Die Kontrolle notleidender Kredite ist schwierig, die Vermögensqualität der Geschäftsbanken sinkt.

416 Billionen VND an notleidenden Krediten wurden in knapp 6 Jahren bereinigt

In den letzten Jahren hat die Nationalversammlung zahlreiche Gesetze über Kreditinstitute verabschiedet, um ein stabiles rechtliches Umfeld für den Betrieb des Bankensystems zu schaffen.

Insbesondere erließ die Nationalversammlung im August 2017 die Entschließung Nr. 42/2017/QH14 zur Erprobung des Umgangs mit notleidenden Krediten von Kreditinstituten und schuf damit den notwendigen Rechtsrahmen für den Umgang mit notleidenden Krediten von Kreditinstituten und der Vietnam Asset Management Company (VAMC).

Die Umsetzung der Resolution Nr. 42 hat positive Veränderungen im Umgang mit notleidenden Krediten bewirkt und wesentlich zu den Ergebnissen der Umstrukturierung des Systems der mit dem Umgang mit notleidenden Krediten befassten Kreditinstitute im Zeitraum 2016-2020 beigetragen.

Seit Inkrafttreten der Resolution (15. August 2017) bis Ende Januar 2023 hat das gesamte System 416 Billionen VND an notleidenden Forderungen gemäß Resolution 42 bearbeitet. Davon entfielen 211,9 Billionen VND (50,9 % der gesamten bearbeiteten notleidenden Forderungen) auf die bilanziellen notleidenden Forderungen gemäß Resolution 42.

Die Kontrolle notleidender Kredite ist schwierig und die Vermögensqualität der Geschäftsbanken verschlechtert sich. Abbildung 1 — In knapp sechs Jahren wurden notleidende Kredite in Höhe von 416 Billionen VND bereinigt. (Foto: DM)

Darüber hinaus beläuft sich die Begleichung von Forderungen, die nicht in der Bilanz erfasst wurden, auf 122,1 Billionen VND (entsprechend 29,3 % der gesamten beglichenen notleidenden Forderungen). Die Begleichung von notleidenden Forderungen, die an VAMC verkauft und durch Sonderanleihen bezahlt wurden, beträgt 82,1 Billionen VND (entsprechend 19,7 %).

Trotz der erzielten Erfolge sind nach über zwölf Jahren Anwendung und einer Änderung und Ergänzung im Jahr 2017 einige Bestimmungen des Gesetzes über Kreditinstitute nicht mehr zeitgemäß. Auch die Resolution 42 weist nach über sechs Jahren praktischer Erprobung zahlreiche Schwierigkeiten und Probleme auf, die einer Überprüfung und weiteren Verbesserung bedürfen.

In einem kürzlich der Nationalversammlung vorgelegten Bericht teilte die vietnamesische Staatsbank (SBV) mit, dass die Quote notleidender Kredite im gesamten System bis Ende Februar 2023 2,91 % erreicht habe. Dies sei ein deutlicher Anstieg gegenüber dem Niveau von 2 % Ende 2022 und fast eine Verdopplung gegenüber Ende 2021.

Die vietnamesische Staatsbank hat festgestellt, dass die gesamten notleidenden Kredite in der Bilanz, die an VAMC verkauften, aber noch nicht bearbeiteten Schulden sowie die bis Ende Februar 2023 potenziell zu notleidenden Krediten des Kreditinstitutsystems schätzungsweise 5 % der gesamten ausstehenden Schulden ausmachen werden – was nahezu der Quote notleidender Kredite entspricht, mit der die Wirtschaft nach Inkrafttreten der Resolution 42 konfrontiert sein wird.

Herr Nguyen Quoc Hung, Vorsitzender des vietnamesischen Bankenverbandes (VNBA), stellte fest, dass die Vermögensqualität der Geschäftsbanken rückläufig sei und die Kontrolle notleidender Kredite mit vielen Schwierigkeiten verbunden sei.

„Obwohl die Quote notleidender Forderungen in der Bilanz unter 3 % liegt, besteht das größte Risiko darin, dass einige Forderungen grundsätzlich zu notleidenden Forderungen geworden sind, aber aufgrund einer Umschuldung die Schuldenstruktur beibehalten wird. Investitionen in Unternehmensanleihen zum Zwecke der Umschuldung führen dann dazu, dass notleidende Forderungen und aufgelaufene Zinsen abgezogen werden müssen…“, sagte Herr Hung.

Herr Hoang Hai Vuong, Direktor der Nordregion der Eximbank, sagte, eine der größten Schwierigkeiten im Umgang mit notleidenden Krediten sei der Prozess der Beschlagnahme von Sicherheiten.

Gemäß Resolution 42 muss das Recht zur Pfändung von Sicherheiten an die Bedingung geknüpft sein, dass die Hypothekenakte zwischen dem Kunden und dem Kreditinstitut eine Vereinbarung über die Bedingungen der Pfändung von Sicherheiten enthält. In der Praxis fehlt diese Bestimmung jedoch bis zum Inkrafttreten von Resolution 42 in den meisten Hypothekenverträgen.

„Dafür müssen Kreditinstitute mit den Kreditnehmern verhandeln, damit diese einen Nachtrag zum angepassten Vertrag unterzeichnen. Bei bereits entstandenen Kreditausfällen ist es jedoch schwierig, Kunden zur Rückzahlung des Kredits zu bewegen; sie zur Unterzeichnung eines Vertragsnachtrags zu bewegen, ist noch schwieriger“, erklärte Herr Vuong.

Bedenken hinsichtlich einiger neuer Vorschläge

Angesichts dieser Realität hat die Staatsbank den Gesetzentwurf für Kreditinstitute (geändert) zur Stellungnahme an die Nationalversammlung vorgelegt. Dementsprechend wurde ein zusätzliches Kapitel zur Regelung des Umgangs mit notleidenden Krediten und Sicherheiten eingefügt. Dieser Vorschlag hat Unterstützung von Banken und der Wirtschaft im In- und Ausland erhalten, es gibt jedoch noch einige kontroverse Meinungen.

Tatsächlich haben im System viele Banken ihre Geschäftsergebnisse für 2022 und das erste Quartal 2023 veröffentlicht, die einen starken Anstieg der notleidenden Kredite im Vergleich zu vorher zeigen. Bei vielen Banken stieg die Quote notleidender Kredite um über 2 %, bei einigen Banken sogar um 4 %.

Insbesondere äußerten viele Banken und Unternehmen Bedenken darüber, dass einige Inhalte der Resolution 42 nicht in den Entwurf des Kreditinstitutsgesetzes aufgenommen wurden, wie beispielsweise: die Behandlung von Immobilienprojekten als Sicherheiten, der Verkauf notleidender Forderungen bei beschlagnahmten Sicherheiten, die Zuweisung aufgelaufener Zinsen, Regelungen zur Anwendung vereinfachter Gerichtsverfahren...

Herr Darryl Dong, Senior Country Officer der World Finance Corporation (IFC), empfahl, das geänderte Gesetz über Kreditinstitute um das Recht von Käufern notleidender Kredite zur Beschlagnahme von Sicherheiten zu erweitern, indem ihnen die Möglichkeit eingeräumt wird, die Rechte und Pflichten des Verkäufers notleidender Kredite zu übernehmen. Alternativ sollte es dem Käufer notleidender Kredite zumindest gestattet werden, den Verkäufer (d. h. ein Kreditinstitut, eine ausländische Bankfiliale oder eine VAMC) zu bevollmächtigen, die notleidenden Kredite zu verwalten, die Forderungen einzutreiben und gegebenenfalls die Sicherheiten zu beschlagnahmen oder im Namen des Käufers zu versteigern.

Quelle