Pólizas vigentes a partir de noviembre

A partir de noviembre de 2025 entrarán en vigor numerosas políticas nuevas relacionadas con las finanzas, los seguros y la banca, tales como: el endurecimiento de la gestión de los retrasos en los pagos y la evasión de las cotizaciones sociales obligatorias; la regulación de los pagos no monetarios; el fortalecimiento de la gestión de la lucha contra el blanqueo de capitales en el sector bancario; y la autorización a los bancos comerciales para recibir y entregar lingotes de oro...

Las transferencias de 500 millones o más deben ser reportadas al Departamento Antilavado de Dinero.

Este contenido fue publicado por el Banco Estatal mediante la Circular 27/2025/TT-NHNN. En concreto, el artículo 9 de la Circular estipula el régimen para reportar transacciones de transferencias electrónicas de dinero al Departamento Antilavado de Dinero utilizando datos electrónicos, incluyendo:

Transacciones de transferencia electrónica de dinero nacionales: transacciones con un valor de 500 millones de VND o más o en moneda extranjera de valor equivalente donde todas las instituciones financieras que participan en las transacciones de transferencia electrónica de dinero están en Vietnam.

Transacciones internacionales de transferencia electrónica de dinero: transacciones de transferencia electrónica de dinero en las que al menos una institución financiera participante está ubicada fuera de Vietnam y se realizan en países y territorios fuera de Vietnam con un valor de 1.000 USD o más o su equivalente en otras monedas extranjeras.

Sin embargo, si la entidad informante es una institución financiera intermediaria en una transacción de transferencia electrónica de dinero, no está obligada a realizar el informe mencionado.

Normativa sobre servicios de pago no monetarios

El Banco Estatal de Vietnam acaba de emitir la Circular n.º 30/2025/TT-NHNN, de 30 de septiembre de 2025, que modifica y complementa varios artículos de la Circular n.º 15/2024/TT-NHNN, que regula la prestación de servicios de pago sin efectivo . La Circular entra en vigor el 18 de noviembre de 2025, excepto la disposición del artículo 7, cláusula 2, que entrará en vigor el 1 de abril de 2026.

Para ser elegibles para la deducción del IVA de entrada, las empresas deben tener documentos de pago no monetarios por los bienes y servicios adquiridos.

FOTO: DAN THANH

En consecuencia, la Circular 30/2025 complementa la normativa sobre autenticación de la identidad del cliente, exigiendo a las personas que sean ciudadanos vietnamitas presentar su documento de identidad ciudadano o identificación electrónica de nivel 2; en el caso de los extranjeros residentes en Vietnam, deberán tener un pasaporte, documentos equivalentes o una identificación electrónica de nivel 2 al utilizar el servicio.

Además, la Circular refuerza la responsabilidad de los proveedores de servicios de pago en la gestión de quejas y denuncias de infracciones y exige garantizar que el sistema de pagos en línea no se interrumpa durante más de 4 horas al año.

Si el tiempo de inactividad excede los 30 minutos o el mantenimiento se realiza sin previo aviso, la unidad debe informar al Banco del Estado dentro de las 4 horas y presentar un informe detallado dentro de los 3 días hábiles.

Refuerzo de la gestión de los pagos tardíos y la evasión del pago obligatorio de la seguridad social

El Gobierno acaba de emitir el Decreto n.º 274/2025/ND-CP, de 16 de octubre de 2025, que detalla la aplicación de varios artículos de la Ley del Seguro Social de 2024 sobre morosidad, evasión de pago del seguro social obligatorio (SI), seguro de desempleo y resolución de quejas y denuncias en este ámbito. El Decreto entra en vigor el 30 de noviembre de 2025.

Según la nueva normativa, si los empleadores se retrasan o evaden los pagos obligatorios de la seguridad social y el seguro de desempleo, se determinará específicamente el importe y la duración de la infracción. El importe del retraso se calcula en función de la obligación de pago del empleador, mientras que la duración de la evasión se computa a partir del día siguiente al plazo de pago establecido.

A partir del 30 de noviembre de 2025, el retraso en el pago de la seguridad social durante más de 60 días se considera evasión de pago.

FOTO: TN

Sin embargo, el artículo 4 de este Decreto estipula que los casos no se consideran evasión del seguro social obligatorio y del seguro de desempleo cuando existe alguna de las razones anunciadas por la autoridad competente en materia de prevención y control de desastres naturales, emergencias, protección civil y prevención y control de enfermedades, que son: tormentas, inundaciones, terremotos, grandes incendios, sequías prolongadas y otros tipos de desastres naturales que afectan directa y gravemente la producción y las actividades comerciales; epidemias peligrosas anunciadas por organismos estatales competentes, que causan graves impactos en la producción y las actividades comerciales y la capacidad financiera de organismos, organizaciones y empleadores; situaciones de emergencia según lo prescrito por la ley que causan impactos repentinos e inesperados en las actividades de organismos, organizaciones y empleadores.

Además, no se consideran como evasión del pago del seguro social los demás casos de fuerza mayor previstos por el derecho civil.

Los bancos comerciales pueden recibir lingotes de oro.

Circular 33/2025/TT-NHNN emitida por el Banco Estatal de Vietnam, a partir del 15 de noviembre, las instituciones de crédito pueden recibir y entregar lingotes de oro a los clientes, cada lingote, en lugar de que solo el Banco Estatal lo hiciera como antes.

Los bancos comerciales podrán recibir lingotes de oro a partir del 15 de noviembre de 2025

FOTO: DAO NGOC THACH

La Circular también especifica los estándares de clasificación del oro en tres grupos: joyería: oro para bellas artes (contenido de 8 quilates o más), lingotes de oro (con códigos, parámetros y estándares claros) y oro en bruto (en forma de lingotes, granos y piezas). El empaque de los lingotes de oro debe ser antifalsificación, de acuerdo con los estándares de los bancos comerciales o empresas con licencia para producir lingotes de oro.

En particular, el embalaje y sellado del oro están regulados de manera más estricta: los lingotes de oro de la misma calidad se envasan en lotes de 100 o múltiplos de 100 piezas (máximo 500 piezas), el oro en bruto se envasa en lotes de 5 o múltiplos de 5 lingotes (máximo 25 lingotes), en cajas de metal inoxidable, selladas y claramente etiquetadas con información de verificación.

Según esta circular, los bancos comerciales pueden entregar lingotes de oro a sus clientes junto con los registros de entrega, contratos o documentos de confirmación de la transacción. Esto garantiza la transparencia, la trazabilidad y la calidad de cada lingote de oro.

Promulgación del nuevo sistema del sector económico vietnamita

El Primer Ministro acaba de firmar la Decisión No. 36/2025/QD-TTg de fecha 29 de septiembre de 2025, por la que se promulga el Sistema de Sectores Económicos Vietnamitas, vigente a partir del 15 de noviembre de 2025, en sustitución de la Decisión No. 27/2018/QD-TTg.

El nuevo sistema industrial actualiza y estandariza la lista de códigos industriales, en consonancia con la tendencia de la transformación digital, el desarrollo económico verde y la integración internacional. La decisión estipula claramente los principios para el uso de códigos industriales en el registro de empresas, el registro de inversiones, las estadísticas estatales y las bases de datos administrativas.

Por consiguiente, las empresas deben revisar y actualizar sus códigos de registro mercantil para garantizar la coherencia y evitar errores en los procedimientos administrativos y la elaboración de informes estadísticos. Se espera que la aplicación del nuevo sistema contribuya a la sincronización de los datos económicos nacionales y a una mayor eficiencia en la formulación de políticas.

Thanhnien.vn

Fuente: https://thanhnien.vn/nhung-chinh-sach-noi-bat-co-hieu-luc-tu-thang-11-185251029094302586.htm