بانک ACB قصد دارد بانکی با بهترین مدل مدیریت ریسک باشد.

ACB hướng đến mục tiêu ngân hàng có mô hình quản trị rủi ro tốt nhất - Ảnh 1.

ظرفیت مدیریتی به بانک‌ها کمک می‌کند تا محکم بایستند

وقتی صحبت از ESG (محیط زیست، اجتماع و حکومتداری) می‌شود، اغلب به مسائل زیست‌محیطی مانند تغییرات اقلیمی و کمبود منابع فکر می‌کنیم، به خصوص پس از اجلاس تغییرات اقلیمی سازمان ملل متحد COP26. دلیل این امر این است که عوامل S و G همیشه وجود دارند و برای هر کسب‌وکاری الزامی هستند، در حالی که عامل E عامل جدیدی است که در حال ترویج است.

در واقع، نه تنها مسائل زیست‌محیطی مورد توجه قرار می‌گیرند، بلکه جنبه‌های اجتماعی و حکمرانی نیز در سطح بالاتری مورد توجه قرار می‌گیرند. به ویژه در بخش بانکی که تأثیر قابل توجهی بر اقتصاد دارد، داستان ظرفیت حکمرانی اهمیت بیشتری پیدا می‌کند.

در سال‌های اخیر، زمانی که اقتصاد جهانی در رکود بوده و بازار مالی داخلی نوسانات عمده‌ای را تجربه کرده است، نیاز به مدیریت ریسک و سلامت مالی برای تضمین عملیات ایمن بانک‌ها، بیش از سودآوری و رشد سود مورد توجه قرار گرفته است. با نگاهی به فروپاشی برخی از بانک‌ها در ایالات متحده و اروپا در ۲ سال گذشته؛ با نگاهی به روند دشوار بازسازی سیستم بانکی ویتنام در ۱۰ سال گذشته؛ درس‌های مدیریتی حتی به عنوان یک عامل حیاتی برای یک بانک در نظر گرفته می‌شوند.

طبق گفته PwC، جنبه حاکمیت شرکتی را می‌توان به عنوان سازوکاری برای نظارت بر فعالیت‌های کنترلی، فرآیندها و رویه‌های لازم برای مدیریت کسب‌وکار و تصمیم‌گیری‌های مؤثر برای منافع مشترک شرکت درک کرد. محتوای حاکمیت شرکتی شامل رویه‌های کسب‌وکار (اخلاق، رفتار رقابتی)، تبلیغات و شفافیت (مالیات، حسابداری و حسابرسی داخلی)، ظرفیت رهبری (مشخصات هیئت مدیره، هیئت اجرایی، جبران خسارت مدیریت، هدف و ارزش‌ها، ریسک‌ها و فرصت‌ها، مالکیت و جانشینی) است.

ACB hướng đến mục tiêu ngân hàng có mô hình quản trị rủi ro tốt nhất - Ảnh 2.

در حال حاضر، ACB از نظر فعالیت‌های حاکمیتی، به ویژه مدیریت ریسک، یک بانک معمولی محسوب می‌شود که اغلب توسط ناظران با احتیاط و ایمنی بالا ذکر می‌شود. این همچنین اولین بانک ویتنامی است که گزارش توسعه پایدار ESG را منتشر می‌کند و تصویر مشخص‌تری از آنچه این بانک از نظر حاکمیتی انجام می‌دهد، نشان می‌دهد.

مدیریت ریسک توسعه پایدار در ACB

طبق گفته ACB، حاکمیت شرکتی مؤثر عامل تعیین‌کننده برای وجود و توسعه یک سازمان است. این بانک همیشه بالاترین استانداردهای اخلاق تجاری، اصول حاکمیت شرکتی و گزارش‌دهی دقیق و شفاف را رعایت می‌کند. ACB متعهد به رعایت دقیق مفاد قانون و دولت است و هدف آن ایجاد یک محیط تجاری "پاک" و ایجاد ارزش پایدار برای ذینفعان است.

مدیریت ریسک توسعه پایدار در بانک ACB در مدیریت ریسک بانک برای ریسک‌های خاص، از جمله ریسک اعتباری، ریسک عملیاتی، ریسک بازار، ریسک نقدینگی و ریسک نرخ بهره در دفتر کل بانکی، ادغام شده است. این ریسک‌ها به طور منظم پایش و ارزیابی می‌شوند تا تأثیر آنها بر عملیات بانک و منافع سهامداران، مشتریان و شرکا به حداقل برسد.

به طور خاص، برای مدیریت ریسک اعتباری، ACB یک سیاست اعتباری با تمرکز بر مسائل زیست‌محیطی؛ بهبود بهره‌وری استفاده از منابع و انرژی؛ بهبود کیفیت محیط زیست و حفاظت از سلامت انسان؛ تضمین توسعه پایدار مطابق با اهداف و وظایف مندرج در دستورالعمل 03/CTNHNN بانک دولتی مورخ 24 مارس 2015 "در مورد ترویج رشد اعتبار سبز و مدیریت ریسک‌های زیست‌محیطی و اجتماعی در فعالیت‌های اعطای اعتبار" اعمال می‌کند. فعالیت‌های وام‌دهی ACB به مشتریان مطابق با قانون حفاظت از محیط زیست و بخشنامه‌های راهنمای مربوطه، مطابق با مفاد قانون حفاظت از محیط زیست تضمین می‌شود. در سال‌های اخیر، ACB بودجه پروژه‌های مرتبط با اثرات زیست‌محیطی را محدود کرده است.

ACB hướng đến mục tiêu ngân hàng có mô hình quản trị rủi ro tốt nhất - Ảnh 3.

مدیریت ریسک نقدینگی همواره یک سیستم مدیریت ریسک با هدف «مشتری‌محوری» و حفاظت از منافع سهامداران را هدف قرار می‌دهد. در سال 2022، ACB توسعه و اجرای رسمی مفاد کلیدی مقررات ارزیابی ایمنی نقدینگی بانک مرکزی اروپا (ILAAP) و استانداردهای بازل III را که به طور مستقل توسط KPMG برای انطباق و پاسخ کافی بررسی شده‌اند، تکمیل خواهد کرد. تکمیل بازل III و ILAAP به ACB کمک می‌کند تا تاب‌آوری خود را در برابر ریسک‌های سیستمی بهبود بخشد، بحران‌های مالی را مدیریت کند و در صورت نیاز، برنامه‌های افزایش سرمایه را بهینه کند و از این طریق به طور فعال به شرایط مرتبط با ریسک‌های نقدینگی پاسخ دهد.

علاوه بر این، اخیراً، در ۸ دسامبر ۲۰۲۳، PwC انطباق کامل ACB با مقررات بازل III در مورد مدیریت ریسک نرخ بهره در کتاب بانکداری و بازل II در مورد مدیریت ریسک بازار را ارزیابی و به رسمیت شناخت. این مبنایی برای توسعه مؤثر و پایدار ACB، به ویژه در زمینه اقتصاد جهانی بی‌ثبات و ناپایدار است. در ویتنام، ریسک نرخ بهره در کتاب بانکداری نیز طبق قانون یکی از ریسک‌های کلیدی در فعالیت‌های تجاری بانکی است.

بانک پیشرو در سلامت مالی

سال 2023 سالی است که به وضوح ظرفیت مدیریت ریسک ACB را نشان می‌دهد، زیرا این سالی است که بازار مالی ویتنام با مشکلات زیادی روبرو است، به ویژه 3 "نقاط داغ": اعتبار املاک و مستغلات، اوراق قرضه شرکتی، بیمه عمر. آمار گزارش‌های مالی برای سه ماهه سوم سال 2023 نشان می‌دهد که اکثر بانک‌ها افزایش بدهی‌های معوق را ثبت کرده‌اند و برخی از آنها از مرز 3٪ فراتر رفته‌اند. در میان بانک‌های فهرست شده در بورس اوراق بهادار، ACB یکی از نام‌هایی است که شاهد افزایش اندک بدهی‌های معوق بوده است و در حال حاضر ACB بانکی است که کمترین نسبت بدهی‌های معوق را با تنها 1.2٪ دارد. این بانک همچنین از نظر نسبت پوشش بدهی‌های معوق با 95٪ در گروه پیشرو قرار دارد که نشان‌دهنده مقاومت آن در برابر شوک‌ها است. علاوه بر این، 98٪ از وام‌های این بانک با نسبت وام به ارزش (LTV) تنها 54٪ تضمین شده‌اند. ACB همچنین دارای نسبت کفایت سرمایه پیشرو 13٪ است که بسیار فراتر از حداقل الزام (8٪) بازل 2 است.

اخیراً، ACB یکی از پنج بانک ویتنامی است که رتبه اعتباری آن توسط Fitch Ratings ارتقا یافته است. به طور خاص، Fitch Ratings رتبه حمایت از دولت (GSR) را از 'b+' به 'bb-' ارتقا داده است. این اقدام نشان دهنده دیدگاه Fitch Ratings در مورد توانایی بهبود یافته دولت در حمایت از بانک‌ها در مواقع نیاز است، همانطور که با ارتقاء رتبه ویتنام در 8 دسامبر 2023 نشان داده شد.

طبق گزارش فیچ ریتینگز، نسبت وام‌های معوق بانک ACB پایین‌تر از میانگین صنعت است که نشان‌دهنده استانداردهای اعتباری بهتر نسبت به سایر بانک‌ها به دلیل سرمایه‌گذاری کمتر در توسعه‌دهندگان املاک و مستغلات است. این آژانس رتبه‌بندی اعتباری همچنین انتظار دارد که شاخص‌های کیفیت دارایی این بانک در 12 تا 18 ماه آینده در بحبوحه بهبود اقتصادی قوی‌تر، پایدار باقی بمانند. فیچ ریتینگز افزود: «بانک ACB بالاترین سپر سرمایه را در بین بانک‌های دارای رتبه داخلی دارد. ما انتظار داریم که به لطف توانایی آن در ایجاد سرمایه داخلی پایدار، وضعیت سرمایه ACB همچنان بهبود یابد و احتمالاً همچنان از رشد دارایی‌های موزون به ریسک پیشی بگیرد.»

برخی معتقدند که محتاط بودن و سخت‌گیری بیش از حد در مدیریت ریسک، بر توانایی بانک در افزایش سود تأثیر می‌گذارد. با این حال، در واقعیت، در ACB، به لطف مدیریت ریسک، این بانک به سودآوری پایدار دست یافته است. در سال 2023، ACB یکی از معدود بانک‌های خصوصی بزرگ است که رشد سود مثبت را حفظ کرده است و اگرچه سود سالانه خود را اعلام نکرده است، اما انتظار می‌رود از 20،000 میلیارد دونگ ویتنام فراتر رود که بالاترین میزان پس از 30 سال تأسیس این بانک است. ACB در حال تثبیت جایگاه خود به عنوان بانکی با عملکرد سالم، تجارت مؤثر و جلب اعتماد مشتریان، شرکا و سهامداران است.

لینک منبع