TPBank سطح پیشرفته بازل III را پیاده‌سازی می‌کند

با رعایت استانداردهای بازل III، TPBank همچنان این استاندارد را در هنگام استقرار سرمایه طبق روش رتبه‌بندی داخلی (پایه و پیشرفته) به سطح بالاتری ارتقا می‌دهد.

بانک به تازگی مراسم رونمایی از پروژه محاسبه سرمایه بازل III بر اساس روش رتبه‌بندی داخلی شامل روش‌های پایه و پیشرفته (FIRB و AIRB) را برگزار کرده است. نمایندگان بانک دولتی، اداره نظارت بر ایمنی سیستم موسسات اعتباری و نمایندگان شرکت KPMG Limited - شریک اجرایی پروژه - در این مراسم حضور داشتند.

اجرای IRB نه تنها به بانک‌ها در بهینه‌سازی هزینه‌های سرمایه کمک می‌کند، بلکه در بهبود ظرفیت مدیریت هنگام اعمال نتایج IRB در عملیات تجاری نیز نقش دارد. یکی از برجسته‌ترین کاربردهای IRB در فعالیت‌های مدیریت اعتباری مانند: تعیین محدودیت‌ها، قیمت‌گذاری وام و اندازه‌گیری کارایی است. به موازات آن، مدیریت پرتفوی پیشگیرانه بر اساس سطوح ریسک، سود تعدیل‌شده بر اساس ریسک و تمایل بانک برای هر پرتفوی ریسک خاص است و در نتیجه به تصمیمات تخصیص سرمایه و برنامه‌ریزی/استراتژی مؤثر سرمایه کمک می‌کند. علاوه بر این کاربردها، TPBank به تحقیق و اعمال نتایج IRB در اجرای پروژه‌های آینده ادامه خواهد داد تا به بهبود بیشتر ظرفیت مدیریت ریسک بانک کمک کند.

در این مراسم، آقای لی ترونگ کین - معاون مدیر اداره نظارت بر سیستم ایمنی موسسات اعتباری - از جهت‌گیری و ابتکار عمل TPBank در اجرای پروژه بازل ۳ بسیار قدردانی کرد.

به گفته آقای کین، به کارگیری استانداردها در توسعه موسسات اعتباری، علاوه بر توسعه مقیاس، پایه و اساس حفظ و تضمین ایمنی سیستم بانکی است. این پروژه با برنامه تکمیل کوتاه مدت پیشنهادی، چالش بزرگی برای TPBank خواهد بود، اما در صورت موفقیت، گامی جدید در مدیریت ریسک ایجاد خواهد کرد و ارزش‌های اصلی بلندمدت را افزایش می‌دهد.

آقای لو ترونگ کین - معاون مدیر اداره نظارت بر سیستم ایمنی موسسات اعتباری - در این رویداد سخنرانی کرد. عکس: TPBank — آقای لو ترونگ کین - معاون مدیر اداره نظارت بر سیستم ایمنی موسسات اعتباری - در این رویداد سخنرانی کرد. عکس: *TPBank*

بازل به معاهدات نظارت بانکی اشاره دارد که توسط کمیته نظارت بانکی بازل با هدف افزایش ثبات مالی از طریق بهبود کیفیت نظارت بانکی در سراسر جهان صادر شده است. به طور خاص، توافقنامه بازل III الزامات مدیریت سرمایه و نقدینگی را تعیین می‌کند. هرچه استاندارد بالاتر باشد، الزامات سرمایه سختگیرانه‌تر می‌شود، همراه با اعمال اجباری سپرهای بزرگتر برای کاهش ریسک‌های عملیاتی. تحت رویکرد استاندارد قبلی (SA)، به دارایی‌های بانکی وزن‌های ریسک ثابتی اختصاص داده می‌شد که برای هر گروه دارایی مختلف بر اساس سطح ریسک مربوطه مشخص می‌شد. این امر به بانک‌ها کمک می‌کرد تا نسبت‌های نقدینگی، اهرم و ذخایر سرمایه کافی را برای انطباق با نوسانات بازار و مقاومت در برابر شوک‌های اقتصادی تضمین کنند.

نماینده TPBank گفت: «با این حال، احتمال نیاز به ذخیره سرمایه بیشتر از حد لازم، نکته‌ای نامطلوب در این روش است زیرا مستقیماً بر سودآوری و سود بانک تأثیر می‌گذارد.»

در همین حال، IRB به بانک‌ها اجازه می‌دهد تا از مدل‌ها و شیوه‌های مدیریت ریسک داخلی خود برای خودارزیابی اجزای ریسک و سطوح ریسک پرتفوی دارایی‌های خود استفاده کنند و در نتیجه الزامات سرمایه را با دقت بیشتری نسبت به درصدهای وزنی ریسک ساده تجویز شده توسط SA محاسبه کنند. به جای اعمال یک وزن ریسک انعطاف‌ناپذیر مانند روش قدیمی، تخمین پارامترهای ریسک از طریق مدل‌های خاص به اندازه‌گیری دقیق‌تر ریسک کمک می‌کند، سطح ریسک هر مشتری/وام را دقیق‌تر منعکس می‌کند و در صورتی که بانک پرتفوی اعتباری خوبی داشته باشد، فرصت‌های پس‌انداز سرمایه را فراهم می‌کند.

نمایندگان و مهمانان و شرکای TPBank در مراسم رونمایی از پروژه محاسبه سرمایه بازل III TPBank. عکس: *TPBank*

در نوامبر 2021، TPBank از تکمیل تمام الزامات Basel III و IFRS 9 خبر داد و آنها را از سه ماهه چهارم به طور جامع اجرا کرد. در آن زمان، TPBank اولین بانک ویتنامی بود که به طور مستقل توسط شخص ثالث، KPMG Vietnam Co., Ltd.، بررسی و به رسمیت شناخته شد. در سال 2022، زمانی که بسیاری از بانک‌ها در ویتنام هنوز Basel II را اعمال می‌کردند، TPBank اجرای Basel III و اصلاحات Basel III را طبق SA تکمیل کرد. تا ماه مه امسال، این بانک به اجرای پروژه محاسبه سرمایه Basel III بر اساس روش رتبه‌بندی داخلی (FIRB و AIRB) ادامه داد.

برای انجام محاسبات IRB، بانک‌ها باید الزامات کیفیت داده‌ها و حاکمیت مدل را برآورده کنند. داده‌های مورد استفاده برای ساخت مدل‌های IRB باید کامل بودن، یکپارچگی و مرتبط بودن را با حداقل طول مدت ۵ تا ۷ سال تضمین کنند، بنابراین بانک‌ها باید منابعی را برای جمع‌آوری داده‌ها، ساخت و مدیریت دیتامارت‌ها با حجم بسیار زیادی از داده‌ها سرمایه‌گذاری کنند. در عین حال، تعداد زیاد مدل‌هایی که باید ساخته، نظارت و آزمایش شوند، بانک‌ها را ملزم به داشتن یک چارچوب حاکمیت مدل قوی با تیمی از پرسنل بسیار ماهر می‌کند.

جمع‌آوری داده‌ها و ساخت مدل‌هایی برای ارزیابی زیان‌های اعتباری مورد انتظار طبق استاندارد بین‌المللی گزارشگری مالی شماره ۹ (IFRS-9)، که قبلاً توسط یک شخص ثالث مستقل - ارنست و یانگ مالزی - حسابرسی شده بود، نشان داد که مدل‌های کمی در سیستم اندازه‌گیری داخلی از کیفیت خوبی برخوردارند و پایه و اساس مطلوبی را برای TPBank ایجاد می‌کنند تا به تحقیق، پیاده‌سازی، ساخت و تنظیم مدل‌های PD، LGD، EAD طبق IRB - Basel III ادامه دهد. علاوه بر این، این بانک از فناوری‌های پیشرفته‌ای مانند الگوریتم‌های هوش مصنوعی، یادگیری ماشینی و... برای پشتیبانی از کار ساخت و مدیریت مدل‌ها استفاده کرده است.

به گفته نمایندگان بانک‌ها، برای انجام این کار، بانک‌ها باید سودهای کوتاه‌مدت را فدا کنند تا مشکل هزینه‌های بالای سرمایه‌گذاری، به‌ویژه سرمایه‌گذاری در سیستم‌های فناوری اطلاعات، پردازش داده‌ها، کاربرد الگوریتم‌های پیشرفته و همچنین هزینه‌های استخدام، آموزش و نگهداری پرسنل باکیفیت برای برآورده کردن نیازهای بانک را حل کنند.

آقای نگوین هونگ، مدیر کل TPBank، گفت: «جهت‌گیری توسعه‌ای TPBank تبدیل شدن به یکی از بانک‌های پیشرو در رعایت و به‌کارگیری استانداردهای بین‌المللی مدیریت ریسک در عملیات واقعی است. ما از فناوری، داده‌ها و منابع انسانی باکیفیت، پایه و اساس کافی برای ادامه اجرای محاسبه سرمایه طبق IRB در سال جاری داریم.»

به گفته نماینده بانک، به کارگیری این استانداردهای پیشرفته بین المللی مستلزم تلاش، هزینه زیاد و خود محدودسازی فعالیت های خود طبق الزامات سختگیرانه استانداردها است.

آن نهین

لینک منبع