Loi sur les établissements de crédit 2024 - Partie 1 : « Grande chirurgie » juridique - Action...

Pour garantir la transparence du système bancaire, il est nécessaire de mettre en place un cadre juridique garantissant son bon fonctionnement. Ainsi, après près d'un an d'application, la loi de 2024 sur les établissements de crédit (IEC) a produit des résultats positifs et des changements au sein de ces établissements. Cette mesure est considérée comme une « intervention majeure » ​​sur le plan juridique, mais aussi comme une évolution de la gestion, privilégiant la transparence.

La nécessité de prendre en compte les risques potentiels

Le système bancaire vietnamien, qui a traversé de nombreuses étapes de développement, présente également de nombreux risques potentiels. L'un des principaux problèmes réside dans la situation de participation croisée, la manipulation bancaire et l'utilisation des banques comme « arrière-cour » pour servir des intérêts collectifs. Les scandales majeurs qui ont récemment éclaté à la SCB (Van Thinh Phat et OCB) en sont des exemples typiques.

Les rapports de suivi de l'Assemblée nationale et les conclusions des inspections et audits de ces dernières années montrent que de nombreuses banques commerciales présentent des structures actionnariales complexes, les principaux actionnaires les contrôlant par le biais de relations croisées avec des entreprises, des fonds d'investissement et des parties liées. Certains cas typiques ont entraîné de graves conséquences, telles qu'une augmentation des créances douteuses, des pertes d'actifs, voire des poursuites pénales majeures.

Bien que la loi sur les établissements de crédit de 2010 et la loi modificative de 2017 prévoient des dispositions sur la limitation du ratio d'actionnariat et les mesures de contrôle, la pratique montre qu'il existe encore des lacunes, insuffisantes pour dissuader et prévenir efficacement. Il est donc urgent de continuer à améliorer le cadre juridique afin de créer une barrière plus solide et plus transparente, tout en garantissant la sécurité du système bancaire dans un contexte d'intégration économique et de fluctuations.

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En conséquence, le 18 janvier 2024, l'Assemblée nationale a officiellement adopté la loi modifiée de 2024 sur les établissements de crédit, qui comporte de nombreuses dispositions importantes, notamment le renforcement du contrôle des participations croisées, la prévention des manipulations bancaires et le renforcement de la sécurité du système. Cette loi est considérée comme une nouvelle barrière juridique plus stricte et plus solide pour protéger la santé du secteur bancaire et du marché financier au Vietnam.

Selon le Dr Nguyen Tri Hieu, expert en finance et banque, « Resserrer la participation croisée, limiter le ratio d'actionnariat et contrôler les sources de capitaux pour l'achat d'actions est une mesure très bienvenue. Si elle est strictement appliquée, la loi de 2024 sur les établissements de crédit contribuera à accroître la transparence du système bancaire, limitant ainsi le risque qu'un groupe d'actionnaires manipule les banques pour servir ses propres intérêts. C'est un moyen de réduire le risque de créances douteuses et de protéger la sécurité du système. » Cependant, « le problème ne réside pas seulement dans la réglementation, mais aussi dans sa mise en œuvre. Les groupes d'intérêt disposent souvent de moyens très sophistiqués pour contourner la loi, notamment par le biais de la propriété indirecte par l'intermédiaire de nombreuses entités juridiques, de fonds d'investissement et même de personnes physiques intermédiaires. » - Le Dr Hieu a également exprimé son inquiétude.

Renforcer la loi - créer des barrières pour empêcher la propriété croisée et la manipulation bancaire

La loi révisée sur les établissements de crédit de 2024 a renforcé le renforcement des limites de participation croisée et de ratio de participation, l'obligation de divulgation d'informations sur les principaux actionnaires et le renforcement du pouvoir des groupes d'actionnaires majoritaires, notamment en renforçant l'intervention de la Banque d'État. Parallèlement, la loi renforce la transparence, renforce le traitement des infractions et alourdit les sanctions.

La mise en œuvre d'une réglementation plus claire et plus stricte concernant le ratio de détention d'actions par les particuliers et les organisations dans les banques est considérée comme l'une des avancées de la nouvelle loi. Ainsi, une personne physique ne peut détenir plus de 5 % du capital social d'une banque (contre 5 % auparavant, mais avec un contrôle accru sur les relations connexes). Une organisation ne peut détenir plus de 10 % du capital social d'une banque. Un actionnaire et ses proches ne peuvent détenir plus de 15 % du capital social d'une banque.

De plus, l'ajout d'une réglementation obligeant les principaux actionnaires à déclarer en détail l'origine des capitaux nécessaires à l'achat d'actions. La Banque d'État du Vietnam (SBV) est en droit de demander des éclaircissements, voire de refuser, si des risques sont détectés. Il est strictement interdit d'apporter des capitaux de manière circulaire, en utilisant l'effet de levier financier d'autres établissements de crédit pour investir dans les banques. Cette mesure est considérée comme un « blocage » efficace contre les actes de participation croisée déguisée, indirectement par l'intermédiaire d'entités juridiques, minimisant ainsi le risque qu'un groupe d'actionnaires manipule les opérations de la banque.

La nouvelle loi stipule également clairement que les grands actionnaires et les actionnaires majoritaires ne sont pas autorisés à interférer dans la gestion et le fonctionnement des banques. En cas de violation, la Banque d'État est habilitée à appliquer des mesures strictes, telles que le désinvestissement forcé, la limitation des droits de vote, etc., afin d'empêcher que les banques ne soient utilisées comme instruments financiers à des fins personnelles ou pour des groupes d'intérêts, portant ainsi préjudice aux petits actionnaires, aux clients et à l'ensemble du système.

En particulier, le pouvoir d'intervention de la Banque d'État est renforcé. La nouvelle loi limite strictement le ratio de crédit des principaux actionnaires et des parties liées. Plus précisément, le ratio de crédit total des principaux actionnaires et des parties liées ne doit pas dépasser 5 % des capitaux propres de la banque. Tous les prêts, garanties et investissements dans les entreprises liées doivent être soigneusement évalués et rendus publics et transparents.

La loi de 2024 sur les établissements de crédit ajoute de nombreuses réglementations concernant la publication d'informations sur l'actionnariat, les relations entre les principaux actionnaires, les transactions internes, la structure de l'actionnariat et la situation financière. Les violations des réglementations sur l'actionnariat, l'octroi de crédits internes et les manipulations bancaires seront notamment sévèrement sanctionnées.

Selon le professeur associé, le Dr Dinh Trong Thinh, de l'Académie des finances, « La loi a créé un cadre assez strict, mais dans le contexte actuel, les transactions financières sont très complexes, avec de nombreux intermédiaires, notamment le recours à des sociétés clandestines, des filiales étrangères ou des fonds d'investissement pour dissimuler les participations croisées. Par conséquent, la détection des infractions nécessite une coordination entre la Banque d'État, la Commission nationale des valeurs mobilières, la Direction générale des impôts et d'autres organismes fonctionnels. » Parallèlement, il est également nécessaire d'appliquer progressivement des outils de surveillance modernes tels que l'intelligence artificielle, le big data et les connexions de données intersectorielles pour surveiller les flux de capitaux et les transactions présentant des signes inhabituels.

Il reste encore de nombreux défis qui nécessitent une surveillance, une inspection et un contrôle accrus.

Bien que la loi sur les établissements de crédit de 2024 soit considérée comme stricte et progressiste, sa mise en œuvre effective demeure un défi majeur. Dans un rapport à l'Assemblée nationale sur la restructuration du système des établissements de crédit en lien avec le règlement des créances douteuses, la gouverneure de la Banque d'État, Nguyen Thi Hong, a souligné : « Le contrôle des participations croisées est très difficile, en particulier lorsque les actionnaires et les personnes liées dissimulent délibérément ou utilisent leur nom pour détenir des actions afin de contourner la réglementation légale. »

Concernant la prévention de la propriété croisée et de la propriété à caractère manipulateur et dominant dans les établissements de crédit, la gouverneure Nguyen Thi Hong a déclaré que la Banque d'État a continué à perfectionner la base juridique et à mettre en œuvre résolument des solutions pour prévenir et gérer la propriété d'actions dépassant la limite prescrite, la propriété croisée, les prêts et les investissements en violation des réglementations ainsi que le processus de restructuration des établissements de crédit.

Cela entraîne un risque potentiel de manque de transparence et d'ouverture des opérations des établissements de crédit. Ce manque de transparence et d'ouverture ne peut être détecté et identifié que par une enquête et une vérification menées par l'organisme d'enquête. Parallèlement, la Banque d'État ne prend aucune mesure proactive pour rechercher des informations ni pour déterminer l'exactitude et la fiabilité des sources d'information.

Afin de remédier aux situations de participation croisée et de manipulation, le gouverneur de la Banque d'État a déclaré que la Banque d'État continuerait de surveiller la sécurité des opérations des établissements de crédit par le biais d'inspections. En cas de détection de risques ou de violations, la Banque d'État demandera aux établissements de crédit de traiter les problèmes existants afin de prévenir les risques. Parallèlement, les ministères, les succursales et les unités doivent demander aux entreprises d'investir et d'apporter des capitaux pour acquérir des actions d'établissements de crédit conformément à la réglementation, d'utiliser les capitaux empruntés, en particulier les prêts des établissements de crédit, à des fins appropriées, de garantir efficacement la sécurité et de rembourser leurs dettes à temps aux établissements de crédit.

Par conséquent, bien que la loi de 2024 sur les établissements de crédit soit considérée comme stricte et progressiste, sa mise en œuvre effective demeure un défi majeur. Il s'agit notamment de savoir comment détecter rapidement les actes de participation croisée indirecte, impliquant de nombreux niveaux d'entités juridiques ? La vérification de l'origine des capitaux nécessaires à l'achat d'actions est-elle réalisable dans le contexte de transactions financières de plus en plus sophistiquées ? Les mesures de contrôle des documents sont-elles suffisamment strictes pour prévenir les infractions dès le départ ?

En outre, les capacités de supervision des organismes de gestion, notamment du système d'inspection et de supervision bancaire, doivent être renforcées, tant en termes de ressources humaines que de technologies. L'utilisation d'outils d'analyse de big data et d'intelligence artificielle pour surveiller les participations croisées et les transactions inhabituelles constituera une priorité.

Cependant, grâce à une série de nouvelles réglementations plus strictes, la loi sur les établissements de crédit de 2024 contribue à rétablir l'ordre de propriété au sein du système bancaire. Elle vise à prévenir la manipulation, la participation croisée et l'utilisation des banques au service d'intérêts collectifs. Elle renforce également la sécurité et la transparence de l'ensemble du système de crédit.

Il s'agit d'une base importante pour bâtir un système bancaire sain, soutenir une croissance économique durable et protéger les intérêts des clients et des investisseurs. Cependant, la loi ne peut être véritablement efficace que grâce à une étroite coordination entre les organismes de gestion, les banques, les organismes d'audit et d'inspection, ainsi que la supervision sociale.

La Loi sur les établissements de crédit de 2024 constitue non seulement une réforme juridique majeure, mais aussi un changement radical dans la gestion des établissements, privilégiant la transparence, la responsabilité et la sécurité du système. Dès sa première année, le système bancaire a connu une croissance positive, des mécanismes de surveillance renforcés, une restructuration systématique du soutien et une réorientation du crédit vers des secteurs prioritaires. C'est un signe encourageant, qui prouve que la Loi sur les établissements de crédit de 2024 a commencé à produire des effets concrets, contribuant à renforcer la sécurité et la pérennité de l'ensemble du système.

Source : https://baodaknong.vn/luat-tctd-2024-ky-1-cuoc-dai-phau-ve-mat-phap-ly-hanh-lang-ngan-so-huu-cheo-thao-tung-ngan-hang-256697.html