Règlement relatif aux bénéficiaires effectifs des entreprises dans la loi sur les entreprises (modifiée)

(MPI) – Le 11 novembre 2024, le ministère du Plan et de l’Investissement a organisé un séminaire pour recueillir des avis sur les dispositions complémentaires relatives aux bénéficiaires effectifs des entreprises dans la loi sur les entreprises (modifiée).

Présentation du séminaire. Photo : MPI

Le séminaire a réuni des représentants d'unités spécialisées de la Banque d'État du Vietnam, du ministère de la Sécurité publique, du ministère des Finances, du ministère de la Justice, du ministère de l'Intérieur, du Parquet populaire suprême , du Département de la planification et de l'investissement, de la Fédération du barreau du Vietnam et des représentants de plusieurs banques commerciales.

Dans son discours d'ouverture du séminaire, Do Nhat Hoang, directeur du Département de la gestion de l'enregistrement des entreprises au ministère du Plan et de l'Investissement, a déclaré que la réglementation relative aux bénéficiaires effectifs des entreprises constitue un élément nouveau et important qui nécessite une large consultation et un compte rendu à tous les niveaux en vue de son intégration dans la loi sur les entreprises (modifiée). Le séminaire présentera les premiers résultats des recherches menées sur ce sujet afin que les parties prenantes puissent apporter leur soutien, contribuer et enrichir le processus de recherche et d'élaboration, en tenant compte des points de vue internationaux, pour une approche plus claire et son intégration dans le cadre juridique vietnamien.

L'objectif de la réglementation relative à la collecte d'informations sur les bénéficiaires effectifs est d'identifier la personne qui contrôle et gère réellement les activités d'investissement et commerciales de l'entreprise. La mise en œuvre de cette réglementation contribuera à améliorer le classement du Vietnam en matière de lutte contre le blanchiment d'argent et à instaurer un environnement d'investissement et commercial transparent et sain, attirant ainsi les investisseurs et contribuant à la prévention et à la lutte contre le blanchiment d'argent.

Les réglementations et mécanismes juridiques de collecte d'informations sur les bénéficiaires effectifs des entreprises constituent l'un des indicateurs du nouvel indice de facilité de faire des affaires de la Banque mondiale ; les organisations internationales (FMI ; ONU ; OCDE) incluent les documents, instruments, déclarations et accords internationaux pertinents.

Le 16 juin 2023, le gouvernement vietnamien a signé un engagement avec le Groupe d'action financière (GAFI) relatif à la prévention et à la lutte contre le blanchiment d'argent, le financement du terrorisme et le financement de la prolifération des armes de destruction massive, comprenant 17 mesures spécifiques. En application de cet engagement, le Premier ministre a promulgué, le 23 février 2024, le Plan d'action national (décision n° 194/QD-TTg), chargeant le ministère du Plan et de l'Investissement de « mettre en place un mécanisme permettant aux autorités compétentes d'accéder rapidement à des informations complètes, exactes et actualisées sur les bénéficiaires effectifs des personnes morales (et des accords juridiques, le cas échéant) et d'appliquer des mesures appropriées, efficaces, proportionnées et dissuasives en cas d'infraction », avec un délai d'exécution fixé à mai 2025.

Actuellement, le Vietnam figure sur la « liste grise » du GAFI. En l’absence de modification du cadre juridique, notamment en ce qui concerne la propriété effective, le GAFI pourrait envisager d’inscrire le Vietnam sur la « liste noire ». Ceci aurait des répercussions sur l’environnement des investissements et des affaires, ainsi que sur l’économie vietnamienne. Le secteur privé serait donc le plus touché. Ces mesures affecteraient directement le bon fonctionnement du système financier et indirectement de nombreux aspects économiques, politiques et sociaux du pays.

La mise en place d'un mécanisme de collecte, de mise à jour et de conservation des informations relatives aux bénéficiaires effectifs des entreprises est indispensable. Cependant, cela représente un effort considérable, le gouvernement vietnamien s'étant engagé à finaliser la modification législative d'ici mai 2025. Or, le calendrier de cette modification doit impérativement respecter le Programme de développement des lois et ordonnances de l'Assemblée nationale, qui prévoit de nombreuses procédures en vertu de la loi sur la promulgation des textes législatifs. Par ailleurs, la plupart des acteurs économiques ne sont pas encore familiarisés avec ce concept. Il est donc essentiel de communiquer clairement et efficacement sur les modalités de collecte des informations relatives aux bénéficiaires effectifs des entreprises afin d'en faciliter la mise en œuvre.

Lors de ce séminaire, les représentants des unités spécialisées des agences ont échangé et discuté de la nécessité d'établir un cadre juridique relatif aux bénéficiaires effectifs des entreprises ; du concept de bénéficiaire effectif ; du rôle des agences de gestion étatiques ; de l'obligation d'information des entreprises ; de la divulgation des informations sur les bénéficiaires effectifs ; des ressources nécessaires à la mise en œuvre… Ceci témoigne des efforts déployés pour respecter les engagements pris auprès du GAFI, ainsi que des droits acquis lors de la mise en œuvre conformément aux normes internationales.

En conclusion du séminaire, le directeur Do Nhat Hoang a remercié les participants pour leurs précieux commentaires, parfaitement en phase avec l'objectif de la séance. L'organisme chargé de la rédaction recueillera ces commentaires et les intégrera à une étude des réglementations internationales afin d'obtenir prochainement leur intégration dans la loi sur les entreprises (modifiée). Cette mesure contribuera à renforcer le rôle de l'État dans la lutte contre le blanchiment d'argent et à améliorer ainsi la qualité du climat des affaires et des investissements au Vietnam.

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