Circulaire 14 - Amélioration des normes de sécurité des capitaux

Circulaire 14 - Avantage concurrentiel pour les banques dotées de stratégies de capital durable

La Circulaire 14 de la Banque d'État est entrée en vigueur récemment. Elle remplace la Circulaire 41, qui vise à renforcer les normes de sécurité du capital du système bancaire. Son point fort est le ratio de sécurité du capital (RCC), qui correspond au ratio fonds propres/actifs pondérés des risques de la banque. Ce ratio constitue une marge de sécurité pour les établissements de crédit, afin de les protéger des risques imprévus. Conformément aux dispositions de l'ancienne circulaire 41, le ratio RCC minimum que les banques doivent atteindre est de 8 %.

Cependant, conformément aux dispositions de la circulaire 14, ce coussin devra être considérablement renforcé, pour atteindre 10,5 % d'ici 2030. Sans compter que, selon la nouvelle circulaire, les différentes composantes du coussin de fonds propres doivent également respecter différents ratios minimaux. En d'autres termes, il s'agit d'un test périodique pour les banques : auparavant, elles ne devaient passer qu'un seul test, appelé CAR, mais elles doivent désormais y ajouter de nombreux autres tests.

Il est nécessaire d'améliorer non seulement le montant, mais aussi la qualité des capitaux propres, en régulant les coefficients de risque propres à certains secteurs, notamment l'immobilier commercial. Ainsi, la Circulaire 14 peut créer des avantages concurrentiels accrus pour les banques qui poursuivent une stratégie de croissance durable de leurs actifs.

Quelques banques se sont enregistrées proactivement pour appliquer la Circulaire 14 en avance. Cependant, pour être autorisées à appliquer les coefficients de risque les plus proches de leur clientèle, au lieu du niveau général fixé par la Banque d'État, les banques doivent constituer leur propre entrepôt de données d'une durée de 5 à 7 ans et, parallèlement, élaborer un modèle interne de reporting à la Banque d'État (SBV).

M. Tong Tran Hieu, chef du département de gestion intégrée des risques de Vietcombank , a déclaré : « L'un des points forts de la circulaire 14 est que la Banque d'État autorise les banques commerciales à utiliser des modèles internes pour estimer les paramètres de probabilité de défaut des clients, les pertes des clients au moment du défaut, l'encours de la dette des clients au moment du défaut, aidant ainsi les banques à estimer les coefficients de risque au plus près de leurs portefeuilles de crédit. »

M. Nguyen Tien Dung, responsable du département d'analyse des actions de MBS, a déclaré : « L'application de nouvelles réglementations pourrait exercer une certaine pression sur certaines petites et moyennes banques. À l'inverse, certaines banques publiques ou privées disposant de réserves de fonds propres importantes seront moins affectées et pourraient même bénéficier d'une meilleure compétitivité. »

Selon la période, la Banque d'État est également autorisée à augmenter l'exigence de CAR d'un maximum de 2,5 %. Ainsi, au lieu de 10,5 %, l'exigence de CAR peut atteindre 13 %. Ceci constitue un frein au crédit de l'organisme de gestion, ralentissant l'afflux de capitaux sur le marché si nécessaire. De plus, des secteurs comme l'immobilier commercial seront soumis à un coefficient de risque beaucoup plus élevé, obligeant les banques à adapter leurs stratégies.

M. Pham Quang Thang, directeur général adjoint de Techcombank, a déclaré : « Nous devons créer des actifs et les allouer de manière raisonnable afin que la structure des actifs puisse apporter une grande efficacité, mais qu'elle soit sûre et qu'elle démontre la stratégie de développement, la stratégie client et une stratégie d'actifs efficace mais durable ».

Le point le plus important de la circulaire 14 est considéré comme ayant rapproché les normes de capital et de crédit du système bancaire des normes internationales.

M. Tran Duc Anh, directeur de la macroéconomie et de la stratégie de la KBSV, a déclaré : « Le point le plus important est que la publication de la circulaire 14 nous aide à nous rapprocher de la norme BÂLE III et à envisager l'avenir de l'application du coefficient CAR calculé conformément à la circulaire 14, ainsi que d'un certain nombre d'autres coefficients, comme base pour l'octroi de marges de crédit aux banques commerciales, au lieu du mécanisme d'octroi de marges de la Banque d'État dès le début de l'année comme c'est le cas actuellement ».

À long terme, cette circulaire constituera la base pour que le système bancaire améliore sa résilience, s’intègre plus profondément au marché international et contribue à assurer la stabilité macroéconomique .

Orienter le flux de crédit de manière à ce que l’expansion du crédit soit associée à la garantie de la sécurité des prêts.

L’expansion du crédit doit garantir la sécurité des prêts.

Alors que le Vietnam se fixe un objectif de forte croissance du PIB, non seulement pour cette année mais aussi pour les années à venir, il est plus urgent que jamais d'améliorer la capacité de capital du système bancaire. Mais surtout, il est essentiel d'orienter les flux de crédit de manière à ce que l'expansion du crédit soit associée à la garantie de la sécurité des prêts.

La Circulaire 14 propose différentes méthodes de calcul des coefficients de risque pour chaque groupe de domaines. En particulier pour les prêts immobiliers, le coefficient de risque est divisé en plusieurs cas : par exemple, pour les clients empruntant pour l'achat d'un logement social, le coefficient de risque varie de 20 % à 50 %, et pour les emprunts pour un logement commercial, il varie de 60 % à 150 %, selon la source de remboursement de la dette de l'emprunteur.

Dr. Do Thi Thu Ha - Directrice adjointe du Département des affaires bancaires, Faculté de banque, Académie bancaire a déclaré : « Les coefficients de risque élevés pour l'immobilier ont des signes de spéculation tels que les cas d'achat d'un deuxième bien immobilier ou l'achat de projets commerciaux ou des signes de spéculation immobilière pour pouvoir diriger les flux de capitaux de crédit vers les secteurs de production, servant davantage la production et les affaires ».

Selon les experts, l'application de coefficients de sécurité en fonction des différents groupes de risque de prêt oblige également les banques commerciales à revoir leurs politiques d'octroi de crédit afin d'éviter la stagnation du capital grâce au respect des ratios de sécurité. Ainsi, en accordant des prêts aux secteurs prioritaires, à la production et aux activités présentant de faibles coefficients de risque, les banques optimiseront l'efficacité de l'utilisation du capital.

Le Dr Le Hong Thai, Faculté de Banque et Finance, Université d'Économie, Université nationale du Vietnam, Hanoï, a commenté : « Lorsque le ratio de sécurité du capital est élevé, la marge de crédit que je peux octroyer aux unités et aux groupes industriels est limitée. Les banques doivent cibler leur stratégie de prêt, en prêtant à des groupes industriels et à des sujets précis, et ne peuvent plus prêter de manière dispersée comme auparavant. »

Les banques qui respectent les réglementations en matière de sécurité des capitaux, en veillant à ce que les flux de crédit soient orientés dans la bonne direction et vers les secteurs prioritaires, seront souvent mieux notées. La Banque d'État du Vietnam a également annoncé qu'elle renforcerait sa supervision afin de garantir que la croissance du crédit aille de pair avec la qualité et la sécurité du crédit.

M. Pham Chi Quang, Directeur du Département de la politique monétaire de la Banque d'État du Vietnam, a déclaré : « Ce document enjoint les établissements de crédit à allouer et à accroître le crédit en cas de forte croissance, tout en veillant à l'efficacité et à la qualité du crédit. Dans ce contexte, la Banque d'État du Vietnam examinera en permanence les établissements de crédit et les incitera à accorder une attention particulière à l'allocation de crédits dans les secteurs à risque potentiel, afin d'éviter l'apparition de créances douteuses. »

Notamment, la Circulaire 14 autorise les banques à distribuer leurs bénéfices restants en espèces, dividendes compris, uniquement si elles maintiennent des ratios de sécurité du capital suffisants. Il s'agit d'une réglementation entièrement nouvelle qui privilégie la sécurité du capital avant que les banques ne puissent partager leurs bénéfices avec leurs actionnaires.

Prioriser la sécurité du capital et se rapprocher des normes internationales : tel est l'esprit général de la Circulaire 14. Selon la mise à jour de la Banque d'État, jusqu'à présent, seules quelques banques se sont inscrites proactivement pour appliquer la Circulaire 14. Les banques qui ne sont pas prêtes disposeront de quatre ans pour augmenter leur capital et ajuster leur structure de crédit conformément à la feuille de route de la Circulaire, avant d'être tenues de se conformer aux réglementations strictes au 1er janvier 2030.

Source : https://vtv.vn/thong-tu-14-nang-cao-chuan-muc-an-toan-von-100251007233711278.htm