תיקון חוק ביטוח פיקדונות ליצירת בסיס משפטי להחלת מנגנון גמיש של פרמיות ביטוח פיקדונות, המתאים למצב המעשי של מערכת מוסדות האשראי בכל תקופה.

בטיוטת חוק ביטוח הפיקדונות (מתוקן) שהוגשה, קבע בנק המדינה (SBV) כי לאחר 12 שנות יישום, בנוסף לתוצאות שהושגו, התעוררו קשיים ובעיות שיש לפתור - שבגינן יש לתקן ולהשלים את התקנות בנוגע לדמי ביטוח הפיקדונות.

מנגנון גמיש של עמלות ביטוח פיקדונות בכל תקופה

הצעת החוק בנושא ביטוח פיקדונות (מתוקנת) מציעה: נגיד בנק המדינה יקבע את גובה פרמיית ביטוח הפיקדונות, את יישום גובה פרמיית ביטוח הפיקדונות באותה רמה או את הבחנה בהתאם למאפייני מערכת מוסדות האשראי הווייטנאמית בכל תקופה. תיקון זה נחשב ליצירת בסיס משפטי להחלת מנגנון עמלות גמיש (באותו רמה או את הבחנה) בהתאם למצב המעשי של מערכת מוסדות האשראי בכל תקופה; במקביל, ביזור הסמכות להחליט על פרמיות ביטוח פיקדונות לנגיד בנק המדינה. בינתיים, בהתאם להוראות החוק הנוכחי בנושא ביטוח פיקדונות, ראש הממשלה קובע את מסגרת פרמיית ביטוח הפיקדונות; בנק המדינה יקבע רמות ספציפיות של פרמיית ביטוח פיקדונות עבור גופים המשתתפים בביטוח פיקדונות בהתבסס על תוצאות ההערכה והסיווג של גופים אלה.

תמונה איורית

בהערכת התיקונים והתוספות המוצעים, אמרו מומחים כי ביזור הסמכות לוויסות פרמיות ביטוח פיקדונות לנגיד בנק המדינה עולה בקנה אחד עם מדיניות קידום ביזור והאצלת סמכויות של המפלגה והמדינה; יחד עם זאת, הדבר עולה בקנה אחד עם הסמכות, התפקידים והמשימות של בנק המדינה. בנק המדינה הוא סוכנות ניהול ממלכתית שתפקידה לבדוק ולפקח על מערכת מוסדות האשראי, ובנק המדינה הוא גם סוכנות ניהול ממלכתית לפעילויות ביטוח פיקדונות. לכן, לבנק המדינה יש בסיס מספיק הכרחי לוויסות רמת פרמיית ביטוח הפיקדונות ולהחיל את אותן פרמיות ביטוח פיקדונות או פרמיות מובחנות בהתאם למצב המעשי.

בנוסף, הרגולציה גמישה (נגיד הבנק הממלכתי מווסת את יישום עמלות ביטוח פיקדונות באותו דרגה או מבדיל אותן בהתאם למאפייני מערכת מוסדות האשראי בכל תקופה) בהתבסס על:

ראשית, למערכת העמלות הקבועות ולמערכת העמלות הדיפרנציאליות יש יתרונות וחסרונות משלהן; לאף מערכת עמלות אין יתרונות מוחלטים. לפיכך, למערכת העמלות הדיפרנציאליות (מוסדות אשראי בעלי דירוגים נמוכים וסיכונים גבוהים חייבים לשלם עמלות גבוהות יותר; מוסדות אשראי בעלי דירוגים גבוהים ותפעול בטוח חייבים לשלם עמלות נמוכות יותר) יש יתרון בכך שהיא עקבית עם עקרונות השוק, מעודדת מוסדות אשראי לשפר את יכולת הממשל שלהם, לפעול בזהירות ובטוחה ולשלם עמלות נמוכות יותר לביטוח פיקדונות. עם זאת, למערכת העמלות הדיפרנציאליות יש חיסרון שמוסדות אשראי בעלי דירוגים נמוכים ומצבים פיננסיים קשים יותר חייבים לשלם עמלות גבוהות יותר; לכן, מערכת עמלות זו יכולה להקשות על מוסדות אשראי בעלי דירוג נמוך.

שנית, בהקשר של מודעות מוגבלת של מפקידים למדיניות ביטוח הפיקדונות, יישום מיידי של עמלות דיפרנציאליות עשוי להשפיע ישירות על התנהגות המפקידים; הדבר עלול להוביל לסיכון של מפקידים למשוך כסף בהמוניהם ממוסדות אשראי בעלי דירוג נמוך כדי לעבור למוסדות אשראי בעלי דירוג גבוה יותר (מכיוון שמידע על דירוגים המשמשים לחישוב דמי ביטוח פיקדונות לא צפוי להיות חסוי לחלוטין). לכן, יש לחשב בקפידה את המעבר למערכת עמלות דיפרנציאליות על סמך נוהלי השוק.

נכון לעכשיו, וייטנאם עדיין מיישמת את מנגנון פרמיית ביטוח הפיקדונות הקבוע (שיעור עמלה של 0.15% לשנה המחושב על סך יתרת הפיקדונות הממוצעת של כל הפיקדונות המבוטחים בארגון המשתתף בביטוח הפיקדונות). נכון לעכשיו, יישום מנגנון פרמיית ביטוח הפיקדונות הזה עולה בקנה אחד עם נוהלי התפעול של מוסדות אשראי בווייטנאם, ומסייע לקרן הרזרבה התפעולית של ביטוח הפיקדונות של וייטנאם לצמוח בהתמדה, ומהווה משאב פיננסי חשוב לתשלום פרמיות ביטוח ולטיפול במוסדות אשראי חלשים.

הפרקטיקה הבינלאומית מראה שמספר המדינות המיישמות פרמיות קבועות או דיפרנציאליות הוא די שווה. על פי הסקר השנתי של האיגוד הבינלאומי של מבטחי פיקדונות (IADI) לשנת 2024, מתוך 110 מבטחי פיקדונות שענו על השאלה על פרמיות ביטוח פיקדונות, 50 מבטחי פיקדונות (46%) יישמו פרמיות קבועות, 52 מבטחי פיקדונות (47%) יישמו פרמיות דיפרנציאליות ו-8 מבטחי פיקדונות (7%) יישמו פרמיות קבועות ופרמיות כאחד. איזון זה משקף את העובדה שמדינות שוקלות בקפידה גם את היתרונות והחסרונות של כל מערכת פרמיות לפני שהן מחליטות ליישם אותה במדינתן.

לכן, התוכן המוצע כפי שהוא בטיוטת החוק לביטוח פיקדונות (מתוקן) מבטיח גמישות ביישום מנגנון עמלות אחיד או מובחן המתאים לכל תקופה, בהתאם למאפייני מערכת מוסדות האשראי בווייטנאם.

העלאת פרמיות ביטוח פיקדונות כדי לקזז הלוואות מיוחדות מבנק המדינה

הצעת החוק בנושא ביטוח פיקדונות (מתוקנת) מציעה: במקרה שארגון ביטוח הפיקדונות לווה הלוואה מיוחדת מבנק המדינה, ארגון ביטוח הפיקדונות יפתח תוכנית להגדלת פרמיית ביטוח הפיקדונות כדי לפצות על ההלוואה המיוחדת מבנק המדינה ויגיש אותה לבנק המדינה לצורך דיון והחלטה .

במקביל, הצעת החוק מציעה גם תקנות בנוגע להלוואות מיוחדות מבנק המדינה כדלקמן: ארגון ביטוח הפיקדונות יפתח תוכנית להגדלת פרמיות ביטוח הפיקדונות כדי לקזז את ההלוואות המיוחדות; ישתמש בכסף לפירעון הלוואות מיוחדות של מוסדות אשראי, הכנסות ממכירת ניירות ערך המוחזקים על ידי ארגון ביטוח הפיקדונות, ממימוש נכסים של מוסדות אשראי עם הלוואות מיוחדות, ופרמיות ביטוח פיקדונות כדי לתעדף את החזר הלוואות מיוחדות לבנק המדינה.

ידוע כי ההצעה הנ"ל הוגשה כדי להתאים להוראות חוק מוסדות אשראי משנת 2024. בנוסף, על פי הוראות טיוטת החוק, ביטוח הפיקדונות של וייטנאם לווה באופן מיוחד מבנק המדינה רק כאשר קרן הרזרבה התפעולית אינה מספיקה כדי לשלם למפקידים. לפיכך, העלאת העמלות מוחלת רק במצבים מיוחדים, ויוצרת בסיס לביטוח הפיקדונות של וייטנאם לקבל תנאים נוחים יותר בתכנון פיננסי, איזון מקורות הון; הבטחת היכולת לשלם למפקידים, תוך הבטחת צבירה מהירה יותר להחזר הלוואות מהמדינה (בנק המדינה).

על פי מומחים, באופן עקרוני, לפעילויות הבנקאיות יש אפקט שרשרת ומושפעות מאפקט "דומינו"; כשל של בנק יכול להוביל לסדרה של משיכות ולהשפיע על בטיחותם של בנקים אחרים (גם כאשר בנקים אחרים פועלים בצורה בטוחה ובריאה). לכן, כאשר קרן הרזרבה התפעולית אינה מספיקה כדי לשלם למפקידים בקנה מידה גדול, הבנקים הבריאים הנותרים אחראים לתרום עמלות נוספות כדי להבטיח את אמון המפקידים; תוך הימנעות ממצב של משיכות המוניות בבנקים בריאים. זה מבטיח את עקרון השימוש במשאבי השוק לטיפול בבעיות השוק עצמו, תוך הגבלת השימוש בתקציב המדינה. העלאת עמלה זו מיושמת רק לתקופה מסוימת בהתאם לתוכנית לפיצוי על הלוואות של ביטוח הפיקדונות של וייטנאם מבנק המדינה; היא לא מיושמת במשך זמן רב.

על פי סטנדרטים בינלאומיים בנושא ביטוח פיקדונות, מומלץ כי מנגנון מימון החירום של מערכת ביטוח הפיקדונות יפורסם בחוק או בתקנות מכוח החוק. על פי הסקר השנתי של IADI בשנת 2024 על מקורות מימון נוספים או עתודיים עבור ארגוני ביטוח פיקדונות במקרה חירום, 76/108 (70.3%) מארגוני ביטוח פיקדונות ענו כי יש להם מנגנון לגביית פרמיות ביטוח פיקדונות נוספות ו-16/108 (14.8%) מארגוני ביטוח פיקדונות יש להם מנגנון לגביית פרמיות ביטוח פיקדונות מראש.

דחיית תשלום פרמיית ביטוח הפיקדון

הצעת החוק בנושא ביטוח פיקדונות מציעה גם כי מוסדות אשראי המוצבים תחת פיקוח מיוחד (KSDB) יורשו לדחות באופן זמני את תשלום פרמיות ביטוח פיקדונות שלא שולמו בחסר, תשלומים באיחור ותשלומים באיחור (אם בכלל) הנובעים לפני מועד הכנסת מוסד האשראי תחת פיקוח מיוחד. מוסדות אשראי המוצבים תחת פיקוח מיוחד אחראים לפתח תוכנית לפירעון מלא של הסכום הנדחה בתוכנית הרה-ארגון המוגשת לאישור הרשות המוסמכת.

בהערכת הצעה זו, אמרו מומחים כי סעיף 3, סעיף 166 לחוק מוסדות אשראי קובע: "מוסדות אשראי הנמצאים תחת פיקוח מיוחד פטורים מתשלום פרמיות ביטוח פיקדונות". עם זאת, החוקים הנוכחיים אינם קובעים דחיית תשלום פרמיות במקרים בהם מוסדות אשראי נמצאים תחת פיקוח מיוחד. במציאות, מתעוררים מצבים בהם מוסדות אשראי, לאחר שהועברו תחת פיקוח מיוחד, נתקלים בקשיים כלכליים, מה שמוביל לחוסר יכולת לשלם את פרמיות ביטוח הפיקדונות שהמוסד האשראי היה חייב לפני שהועברו תחת פיקוח מיוחד. באותו זמן, מוסדות אלה יצטרכו לשאת בנטל תשלום פרמיות ביטוח פיקדונות ולשלם קנסות עבור כל יום של איחור בתשלום, בעוד שלמוסד האשראי אין את היכולת הפיננסית לשלם את הפרמיות.

לדברי מומחים, התקנה על דחיית תשלום פרמיות ביטוח פיקדונות ששולמו בחסר או באיחור לפני שהן נמצאות תחת פיקוח מיוחד לא רק יוצרת תנאים נוחים לתמיכה בארגונים המשתתפים בביטוח פיקדונות כדי שיוכלו לשקם את פעילותם, אלא גם מסייעת לארגוני ביטוח פיקדונות לנטר, לטפל ולגבות באופן יזום עמלות שטרם שולמו בצורה סבירה יותר. העמלה הנדחתה לא תימחק, אך מוסד האשראי אחראי על פיתוח תוכנית לפירעון מלא של הסכום הנדחה בתוכנית הארגון מחדש המוגשת לאישור הרשות המוסמכת.

מקור: https://congthuong.vn/sua-doi-luat-bao-hiem-tien-gui-de-tao-co-so-phap-ly-ap-dung-co-che-phi-bao-hiem-tien-gui-linh-hoat-phu-hop-thuc-tien-he-thong-to-chuc-tin-dung-tung-thoi-ky-429286.html