आरोप के अनुसार, सुश्री माई थी होंग हान, ज़ुयेन वियत ऑयल कंपनी की मालिक हैं। 2015 में, इस कंपनी की चार्टर पूंजी 50 अरब वियतनामी डोंग थी, जो दिसंबर 2021 तक बढ़कर 3,000 अरब वियतनामी डोंग हो गई। 2023 में, इस कंपनी की 15 शाखाएँ, 6 गैस स्टेशन और 9 संबंधित कंपनियाँ सुश्री हान द्वारा स्थापित या अधिग्रहित कई उद्यमों के शेयर थीं।

नियमों के अनुसार, पर्यावरण संरक्षण कर एक अप्रत्यक्ष कर है, जो उन उत्पादों और वस्तुओं पर लगाया जाता है जिनके उपयोग से पर्यावरण पर नकारात्मक प्रभाव पड़ता है, जैसे कि गैसोलीन और तेल। करदाता उपभोक्ता होता है, कर की राशि वस्तुओं और सेवाओं के विक्रय मूल्य में जोड़ी जाती है और विक्रेता को वस्तुएँ खरीदते समय दी जाती है ताकि विक्रेता इसे खरीदार की ओर से राज्य के बजट में मासिक आधार पर जमा कर सके।

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प्रतिवादी माई थी होंग हान, ज़ुयेन वियत ऑयल कंपनी की मालिक। फोटो: लोक सुरक्षा मंत्रालय

मुख्य व्यापारी उपभोक्ता की ओर से समय-समय पर (घोषणा प्रस्तुत करने की तिथि से 90 दिनों के भीतर) राज्य के बजट में इस कर राशि का प्रबंधन और भुगतान करने के लिए जिम्मेदार होता है।

जांच के परिणाम बताते हैं कि अक्टूबर 2021 से जुलाई 2022 तक, हालांकि उन्होंने राज्य की ओर से पर्यावरण संरक्षण कर के रूप में 1,244 बिलियन वीएनडी से अधिक राशि एकत्र की, सुश्री माई थी होंग हान ने निर्धारित तरीके से राज्य के बजट में पर्यावरण संरक्षण कर का भुगतान करने के लिए अपने कर्मचारियों को निर्देश नहीं दिया और न ही इसे लागू किया।

सुश्री हान ने ज़ुयेन वियत ऑयल कंपनी के खाते से अपने व्यक्तिगत खातों में धन हस्तांतरित किया और इसका उपयोग अन्य व्यक्तिगत उद्देश्यों के लिए किया, जिससे उपरोक्त राशि का नुकसान हुआ।

सुश्री हान के पास अब एकत्रित कर राशि को राज्य के बजट में स्थानांतरित करने की वित्तीय क्षमता नहीं है। इसलिए, यह निर्धारित करने का आधार है कि सुश्री हान द्वारा राज्य के लिए एकत्र किए गए पर्यावरण संरक्षण कर की राशि को ज़ुयेन वियत ऑयल कंपनी के खाते से सुश्री हान के नाम पर संपत्ति बनाने के लिए स्थानांतरित किया गया था या इस महिला व्यवसायी ने उस धन का उपयोग अन्य निजी उद्देश्यों (निवेश के लिए अपने निजी नाम से अचल संपत्ति खरीदना, दोस्तों को उधार देना, रिश्वत देना आदि) के लिए किया था।

आरोपों में कहा गया था कि सुश्री माई थी होंग हान ने 22 बार रिश्वत दी थी, जिसकी कुल राशि 31 अरब वियतनामी डोंग से ज़्यादा थी। जाँच एजेंसी में, सुश्री हान को एहसास हुआ कि उनके कृत्य अवैध थे और उन्होंने ईमानदारी से अपना अपराध स्वीकार कर लिया।

जाँच एजेंसी ने पाया कि सुश्री हान की कंपनियों पर 6,178 अरब VND से अधिक का अशोध्य ऋण बकाया है। अकेले ज़ुयेन वियत ऑयल कंपनी पर बैंकों का 5,907 अरब VND से अधिक बकाया है, जिसमें से BIDV बैंक का 1,365 अरब VND से अधिक, एग्रीबैंक का 77 अरब VND से अधिक और वियतिनबैंक का 1,603 अरब VND से अधिक बकाया है।

वियतिनबैंक बेन ट्रे शाखा में ज़ुयेन वियत ऑयल कंपनी के ऋण से संबंधित उल्लंघनों के संकेतों और वियतिनबैंक और 3 अन्य बैंकों में ज़ुयेन वियत ऑयल कंपनी के ऋण से संबंधित उल्लंघनों के संकेतों के संबंध में, अब तक, विशेष एजेंसियों ने ऋणों से संबंधित परिसंपत्तियों के मूल्यांकन का निष्कर्ष नहीं निकाला है।

इसलिए, 30 अगस्त 2024 को, सार्वजनिक सुरक्षा मंत्रालय की सुरक्षा जांच एजेंसी ने अपराधों के बारे में सूचना स्रोतों को संभालने के लिए स्वीकृति और असाइनमेंट की सूचना के अनुसार जांच और स्पष्टीकरण जारी रखने के लिए इस मुद्दे पर व्यवहार और दस्तावेजों को अलग कर दिया।

वर्तमान में, सुश्री हान के 8 बैंकों में 17 खातों और 5 बैंकों में ज़ुयेन वियत ऑयल कंपनी के 19 खातों में केवल 4 बिलियन VND और 244 USD से अधिक राशि शेष है।

सुश्री हान ने बताया कि शुयेन वियत ऑयल कंपनी ने मूल्य स्थिरीकरण कोष की स्थापना के उद्देश्य और कार्य के लिए बीआईडीवी, एसएचबी और वियतिनबैंक में खाते खोले हैं।

खाता खोलने के दस्तावेजों और बैंकों द्वारा उपलब्ध कराई गई जानकारी के आधार पर, जांच एजेंसी ने निर्धारित किया कि सुश्री हान ने इन खातों को मूल्य स्थिरीकरण निधि खातों के रूप में पहचानने की प्रक्रियाओं को पंजीकृत नहीं किया था।

ये सामान्य भुगतान खाते मात्र हैं और इन बैंकों को मूल्य स्थिरीकरण कोष के संबंध में राज्य प्रबंधन एजेंसियों से कोई लिखित अनुरोध प्राप्त नहीं हुआ है। इसलिए, सर्वोच्च जन अभियोजक का मानना ​​है कि बैंकों की प्रासंगिक ज़िम्मेदारियों पर विचार करने का कोई आधार नहीं है।