बैंकों के माध्यम से बीमा बेचने वाले 4 व्यवसायों के निरीक्षण का निष्कर्ष: हजारों अरबों डोंग के कर लागत का कम लेखा-जोखा

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ANTD.VN - वित्त मंत्रालय ने अभी हाल ही में चार जीवन बीमा कंपनियों, जिनमें प्रूडेंशियल, एमबी एजियास, बीआईडीवी मेटलाइफ और सनलाइफ शामिल हैं, के लिए क्रेडिट संस्थानों और विदेशी बैंक शाखाओं (बैंकास) और संबंधित सामग्री के माध्यम से बीमा उत्पादों की बिक्री के विशेष निरीक्षण का निष्कर्ष जारी किया है।

प्रथम वर्ष में बीमा अनुबंध रद्द होने की दर 73% तक है

बीआईडीवी लाइफ इंश्योरेंस कंपनी लिमिटेड के लिए, 2021 में, बीआईडीवी मेटलाइफ 01 क्रेडिट संस्थान, वियतनाम ज्वाइंट स्टॉक कमर्शियल बैंक फॉर इन्वेस्टमेंट एंड डेवलपमेंट (बीआईडीवी) के माध्यम से बीमा बेचेगी।

बीआईडीवी के माध्यम से बेचा गया बीमा प्रीमियम राजस्व 1,553 बिलियन वीएनडी से अधिक पहुंच गया, जो कुल प्रीमियम राजस्व के 99.2% के बराबर है, बीआईडीवी के माध्यम से बेचा गया नया बीमा प्रीमियम राजस्व 452 बिलियन वीएनडी से अधिक पहुंच गया, जो कुल नए प्रीमियम राजस्व के 98.3% के बराबर है।

2021 में, कंपनी ने बैंकाश्योरेंस चैनल के माध्यम से 21,123 नए बीमा अनुबंध (एचआई) जारी किए, जिनमें पहले वर्ष के बाद रद्दीकरण दर 39.4% थी।

जहां तक एमबी एजियास लाइफ इंश्योरेंस कंपनी लिमिटेड का सवाल है, यह कंपनी एमबी बैंक और एमबी शिनसेई फाइनेंस कंपनी (या एम.क्रेडिट फाइनेंस कंपनी) के माध्यम से बीमा बेचती है।

बैंकों के माध्यम से बीमा बिक्री से कुल प्रीमियम राजस्व VND4,466 बिलियन तक पहुँच गया, जो प्रीमियम राजस्व के 78% के बराबर है। बैंकों के माध्यम से बीमा बिक्री से नया प्रीमियम राजस्व VND2,820.9 बिलियन तक पहुँच गया, जो कुल नए प्रीमियम राजस्व के 74% के बराबर है।

2021 में, एमबी एजियास ने बैंकों के माध्यम से 66,757 नए बीमा अनुबंध जारी किए, जिनमें से इस चैनल के माध्यम से पहले वर्ष के बाद बीमा अनुबंधों के रद्दीकरण और समाप्ति की दर 32.4% थी।

बैंकों के माध्यम से बीमा बेचने वाले 4 व्यवसायों के निरीक्षण का निष्कर्ष: हजारों अरबों डोंग के कर लागतों का कम लेखा-जोखा फोटो 1

वित्त मंत्रालय ने बैंकों के माध्यम से बीमा बेचने वाले व्यवसायों के कई उल्लंघनों की ओर इशारा किया (चित्रण फोटो)

पहले वर्ष में सबसे ज़्यादा अनुबंध रद्दीकरण दर सन लाइफ वियतनाम लाइफ इंश्योरेंस कंपनी लिमिटेड की है। 2021 में, इस कंपनी ने एशिया कमर्शियल बैंक ( ACB ) और टीएन फोंग बैंक (TPBank) के माध्यम से बीमा बेचा, बैंकिंग चैनल के माध्यम से कुल बीमा प्रीमियम राजस्व 2,038 बिलियन VND तक पहुँच गया, जो प्रीमियम राजस्व का 61.26% है; बैंकिंग चैनल के माध्यम से नए शोषण से राजस्व 1,907.7 बिलियन VND तक पहुँच गया, जो 82.27% है (ACB के माध्यम से बीमा प्रीमियम राजस्व 1,248.6 बिलियन VND और TPBank के माध्यम से VND 789.4 बिलियन VND तक पहुँच गया)।

2021 में, सन लाइफ ने इन दोनों बैंकों के माध्यम से 80,117 नए बीमा अनुबंध जारी किए, जिनमें से टीपीबी के माध्यम से बेचे गए अनुबंधों की विचार अवधि (प्रथम वर्ष) के बाद रद्दीकरण और समाप्ति दर 73% थी, और एसीबी के माध्यम से 39% थी।

प्रूडेंशियल लाइफ इंश्योरेंस कंपनी लिमिटेड (वियतनाम) के लिए, 2021 में, कंपनी क्रेडिट संस्थानों (बैंकास) के माध्यम से बीमा बिक्री तैनात करेगी, जिसमें शामिल हैं: VIB, MSB, Pvcombank, SeABank, स्टैंडर्ड चार्टर्ड, वियतबैंक, यूनाइटेड ओवरसीज (UOB), और शिनहान बैंक वियतनाम।

बैंकास चैनल के माध्यम से बीमा प्रीमियम राजस्व 6,184 बिलियन VND से अधिक पहुंच गया, जो कुल प्रीमियम राजस्व के 21.48% के बराबर है; बैंकास चैनल के माध्यम से नया बीमा प्रीमियम राजस्व 3,700 बिलियन VND तक पहुंच गया, जो कुल नए प्रीमियम राजस्व के 54.89% के बराबर है।

2021 में, कंपनी ने बैंकाश्योरेंस चैनल के माध्यम से 94,431 नए बीमा अनुबंध जारी किए। बैंकाश्योरेंस चैनल (बीमा प्रीमियम पर आधारित) के माध्यम से प्राप्त बीमा अनुबंधों के लिए प्रथम वर्ष की अनुबंध प्रतिधारण दर 59% थी, जबकि प्रथम वर्ष में रद्दीकरण और अमान्यकरण दर 41% थी।

हजारों अरबों डॉलर के कर लागत का कम लेखा-जोखा

2021 में, प्रूडेंशियल ने बैंकाश्योरेंस गतिविधियों से संबंधित 740 बिलियन VND से अधिक के व्यय का हिसाब लगाया और कर योग्य आय निर्धारित करते समय उन्हें घटा दिया। इसमें से, संगठनात्मक एजेंटों को दी गई प्रारंभिक सहायता लागत और सहयोग शुल्क 44 बिलियन VND थे; बैंकों को दी गई विपणन सहायता लागत 342 बिलियन VND थी; बीमा उत्पादों को शुरू करने और बेचने के लिए बैंक कर्मचारियों को दिए गए प्रत्यक्ष बोनस 57 बिलियन VND से अधिक थे; व्यक्तिगत बीमा एजेंटों को दिए गए निश्चित भत्ते और बोनस 296 बिलियन VND थे जो नियमों के अनुरूप नहीं थे।

उपरोक्त व्ययों को बैंकाश्योरेंस गतिविधियों से संबंधित व्ययों में शामिल करना तथा कॉर्पोरेट आयकर के लिए करयोग्य आय का निर्धारण करते समय उन्हें घटाना, बीमा व्यवसाय एवं कर कानून के अनुरूप नहीं है।

इसी प्रकार, वित्त मंत्रालय ने भी बीआईडीवी मेटलाइफ से अनुरोध किया कि वह 2021 में कॉर्पोरेट आयकर की गणना करने के लिए बैंकाश्योरेंस गतिविधियों से संबंधित अतिरिक्त 174 बिलियन वीएनडी के व्यय को ध्यान में रखे।

सन लाइफ में, इस उद्यम ने 2021 में कॉर्पोरेट आयकर के लिए कर योग्य आय का निर्धारण करते समय कटौती योग्य व्यय के रूप में बैंकाश्योरेंस गतिविधियों से संबंधित व्यय और राजस्व में 600 बिलियन से अधिक VND दर्ज किया, जो नियमों के अनुसार नहीं है।

इसके अलावा, सन लाइफ ने 2021 में करों की गलत गणना करते समय बैंकों को समर्थन भुगतान को कटौती योग्य व्यय के रूप में दर्ज किया, जैसे कि टीपीबैंक के लिए 121 बिलियन वीएनडी का विपणन समर्थन व्यय दर्ज करना; कुल 124 बिलियन वीएनडी का एसीबी...

उपरोक्त उल्लंघनों के साथ, वित्त मंत्रालय को सन लाइफ वियतनाम इंश्योरेंस को 2021 में कॉर्पोरेट आयकर के लिए कर योग्य आय का निर्धारण करते समय कटौती योग्य खर्चों को 600 बिलियन VND से अधिक कम करने की आवश्यकता है।

एमबी एजियास इंश्योरेंस के लिए, 2021 में, इस उद्यम ने विनियमों के उल्लंघन में कॉर्पोरेट आयकर के लिए कर योग्य आय का निर्धारण करते समय कटौती योग्य व्यय के रूप में बैंकाश्योरेंस गतिविधियों से संबंधित खर्चों को भी शामिल किया, जो कि 5.9 बिलियन वीएनडी की राशि थी।

कर उल्लंघनों के संबंध में, वित्त मंत्रालय ने कराधान विभाग को स्थानीय कर विभागों (हनोई कर विभाग और हो ची मिन्ह सिटी कर विभाग) को निरीक्षण निष्कर्ष में उल्लिखित व्ययों के लिए कर और चालान कानूनों की घोषणा और अनुपालन हेतु उद्यमों से आग्रह और समीक्षा करने का निर्देश दिया है। इसके बाद, कर और चालान प्रशासनिक उल्लंघनों (यदि कोई हो) को निपटाया जाएगा और इसी तरह के मामलों का मार्गदर्शन और निपटान किया जाएगा।

बीमा एजेंटों और बैंक कर्मचारियों द्वारा कंपनी के नियमों का पालन न करने के मामलों के संबंध में, नमूना निरीक्षण के माध्यम से, वित्त मंत्रालय ने बीमा बिक्री को लागू करने की प्रक्रिया में बीमा एजेंटों और बैंक कर्मचारियों द्वारा नियमों का पालन न करने के कई मामलों की खोज की।

सामान्य उल्लंघनों में शामिल हैं: कंपनी द्वारा जारी ग्राहक जानकारी एकत्र करने और घोषित करने पर नियमों को ठीक से लागू न करना; कंपनी के नियमों के अनुसार बीमा उत्पादों के दोहन और परामर्श की प्रक्रिया का अनुपालन न करना; दस्तावेजों को घोषित करने और पूरा करने पर नियमों को ठीक से लागू न करना, ग्राहकों के दस्तावेजों और बीमा अनुरोध फाइलों में जानकारी की जांच करने में जिम्मेदारी की कमी;

बीमा प्रीमियम प्रबंधन पर कंपनी के विनियमों को उचित रूप से क्रियान्वित न करना; बीमा उत्पाद परामर्श की गुणवत्ता सुनिश्चित न करना; विनियमों के अनुसार ग्राहकों के लिए बीमा उत्पादों पर परामर्श की प्रक्रिया के दौरान ग्राहक जानकारी को सही ढंग से एकत्रित न करना...

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