लगभग 19,200 फर्जी बिल खरीदने के मामले में सीईओ दंपत्ति पर मुकदमा

25 नवंबर को, सुप्रीम पीपुल्स प्रोक्यूरेसी ने थान एन हा नोई कंपनी लिमिटेड, दानह मेडिकल इक्विपमेंट कंपनी लिमिटेड, ट्रांग थी मेडिकल इक्विपमेंट कंपनी लिमिटेड और संबंधित इकाइयों में हुए चालान की खरीद और बिक्री के मामले में 38 प्रतिवादियों पर मुकदमा चलाते हुए एक अभियोग जारी किया।

इनमें से 6 लोगों पर लेखांकन नियमों का उल्लंघन करने का आरोप लगाया गया था, जिसके कारण गंभीर परिणाम हुए, जिनमें शामिल हैं: गुयेन थी होआ, उपरोक्त 3 उद्यमों के लेखा पर्यवेक्षक (फरार); गुयेन डांग थुयेत, थान एन हनोई कंपनी के महानिदेशक (फरार) और उनकी पत्नी गुयेन नहत लिन्ह, उप महानिदेशक; दो थी होआ, मुख्य लेखाकार; दान मेडिकल इक्विपमेंट कंपनी लिमिटेड के 2 प्रतिवादी जिनमें गुयेन क्वी खाई (निदेशक), बुई थी माई हुआंग (मुख्य लेखाकार) शामिल हैं।

इसके अलावा, अनुच्छेद 203 के खंड 1 और खंड 2 के अनुसार राज्य के बजट में भुगतान के लिए अवैध रूप से चालान और दस्तावेजों को मुद्रित करने, जारी करने और व्यापार करने के अपराध के लिए 32 लोगों पर मुकदमा चलाने का प्रस्ताव किया गया था, जिसमें अधिकतम जुर्माना या 5 साल की कैद की सजा हो सकती है।

प्रतिवादी गुयेन डांग थुयेट और गुयेन थी होआ। (फोटो: सार्वजनिक सुरक्षा मंत्रालय )

अभियोग के अनुसार, तीनों कंपनियों थान एन हा नोई, दानह मेडिकल इक्विपमेंट और ट्रांग थी मेडिकल इक्विपमेंट ने "आंतरिक" और "कर" नामक दो लेखांकन प्रणालियां स्थापित कीं, जिनका उपयोग राजस्व और व्यय पर नज़र रखने के लिए FAST लेखांकन सॉफ्टवेयर पर किया जाता था।

आंतरिक प्रणाली तीन व्यवसायों द्वारा साझा की जाती है, जो 2017 से 2022 तक की व्यावसायिक गतिविधियों से संबंधित वास्तविक आंकड़ों को दर्शाती है। 30 जून, 2022 से, प्रत्येक कंपनी अपनी व्यावसायिक गतिविधियों के लिए अपनी आंतरिक लेखा प्रणाली का उपयोग करेगी।

कर लेखा प्रणाली कर घोषणा और निपटान के लिए डेटा, दस्तावेज़, वित्तीय रिपोर्ट और व्यावसायिक प्रदर्शन रिपोर्ट दर्शाती है। प्रत्येक कंपनी की कर प्राधिकरण के साथ निपटान के लिए अपनी स्वयं की लेखा प्रणाली होती है।

थान एन हनोई कंपनी का आईटी विभाग, कंपनी के निदेशक मंडल और लेखा विभाग के कर्मचारियों के लिए सॉफ़्टवेयर तक पहुँचने हेतु एक उपयोगकर्ता पासवर्ड बनाता है। लेखा विभाग और मुख्य लेखाकार, प्रत्येक कार्य क्षेत्र के असाइनमेंट के अनुसार, कर्मचारियों को लेखांकन प्रपत्र में पहुँच अधिकार प्रदान करते हैं।

हनोई कर विभाग द्वारा उपलब्ध कराए गए दस्तावेज़ों और तीनों कंपनियों के FAST सॉफ़्टवेयर सिस्टम से निकाले गए दस्तावेज़ों के आधार पर, अभियोजन एजेंसी ने निर्धारित किया कि एक ही लेखा अवधि में, तीनों कंपनियों ने असंगत आँकड़ों वाली दो वित्तीय लेखा प्रणालियाँ स्थापित कीं। विशेष रूप से, 2017 से 2022 के अंत तक के वर्षों में कुल संपत्ति, कुल पूंजी और कुल कर-पूर्व लाभ के आँकड़ों में भारी अंतर था, जो व्यावसायिक गतिविधियों और लेखांकन आँकड़ों की वास्तविकता को सटीक रूप से प्रतिबिंबित नहीं करता था।

तदनुसार, कुल परिसंपत्तियों और पूंजी में अंतर 4,286 बिलियन VND है; कर-पूर्व लाभ में अंतर 2,092 बिलियन VND है।

हनोई कर विभाग के आकलन से पता चला कि थान एन हनोई कंपनी, दान कंपनी और ट्रांग थी कंपनी ने खरीदी गई वस्तुओं और सेवाओं पर मूल्य वर्धित कर (वैट) कटौती की घोषणा करने के लिए 19,167 फर्जी चालान का इस्तेमाल किया, जिसके परिणामस्वरूप देय वैट में कमी आई, जिससे बजट को 62 बिलियन वीएनडी से अधिक का नुकसान हुआ।

कॉर्पोरेट आयकर के संबंध में, उपर्युक्त तीनों उद्यमों ने वित्तीय रिपोर्ट बनाते समय लेखांकन उद्देश्यों के लिए कंपनियों और व्यावसायिक घरानों से खरीदे गए नकली चालान (माल और सेवाओं के साथ नहीं) का भी उपयोग किया, देय कर की राशि निर्धारित करने के लिए लागतों का लेखा-जोखा लिया, जिससे 680 बिलियन VND से अधिक का नुकसान हुआ।

राज्य के बजट को कुल 743 बिलियन VND का नुकसान हुआ है।

मिन्ह मंगल

स्रोत: https://vtcnews.vn/truy-to-vo-chong-tong-giam-doc-trong-duong-day-mua-gan-19-200-hoa-don-khong-ar909544.html