Az ACB célja, hogy a legjobb kockázatkezelési modellel rendelkező bank legyen.

A vezetői kapacitás segíti a bankokat a stabilitásban

Az ESG (környezeti, társadalmi és irányítási) kérdések kapcsán gyakran gondolunk olyan környezeti kérdésekre, mint az éghajlatváltozás és az erőforrások szűkössége, különösen az ENSZ Éghajlatváltozási Csúcstalálkozója (COP26) után. Ez azért van, mert az S és G tényezők mindig jelen vannak és kötelezőek minden vállalkozás számára, míg az E tényező egy új tényező, amelyet népszerűsítenek.

Valójában nemcsak a környezeti kérdések kapnak figyelmet, hanem a társadalmi és irányítási szempontok is magasabb szinten kerülnek előtérbe. Különösen a bankszektorban, amely jelentős hatással van a gazdaságra , válik az irányítási kapacitás története még fontosabbá.

Az elmúlt években, amikor a globális gazdaság recesszióban volt, és a hazai pénzügyi piac jelentős ingadozásokon ment keresztül, a bankok biztonságos működésének biztosításához szükséges kockázatkezelés és pénzügyi egészség nagyobb figyelmet kapott, mint a jövedelmezőség és a profitnövekedés. Ha megnézzük néhány amerikai és európai bank összeomlását az elmúlt 2 évben; visszatekintünk a vietnami bankrendszer fáradságos szerkezetátalakítási folyamatára az elmúlt 10 évben; a vezetői tanulságokat még egy bank számára is létfontosságú tényezőnek tekintik.

A PwC szerint az irányítási aspektus úgy értelmezhető, mint az üzleti tevékenység irányításához és a vállalat közös érdekében történő hatékony döntések meghozatalához szükséges kontrolltevékenységek, folyamatok és gyakorlatok nyomon követésének mechanizmusa. Az irányítás tartalma magában foglalja az üzleti gyakorlatot (etika, versenymagatartás), a nyilvánosságot és átláthatóságot (adózás, számvitel és belső ellenőrzés), valamint a vezetői kapacitást (az igazgatótanács, a végrehajtó testület profilja, a vezetői javadalmazás, a cél és az értékek, a kockázatok és a lehetőségek, a tulajdonlás és az utódlás).

Jelenlegaz ACB-t tipikus banknak tekintik az irányítási tevékenységek, különösen a kockázatkezelés tekintetében, amit a megfigyelők gyakran a nagy körültekintéssel és biztonsággal emlegetnek. Ez az első vietnami bank, amely közzétette az ESG fenntartható fejlődési jelentését, amely konkrétabb képet mutat arról, hogy mit tesz a bank az irányítás terén.

Fenntartható fejlődési kockázatkezelés az ACB-nél

Az ACB szerint a hatékony irányítás a szervezet létezésének és fejlődésének döntő tényezője. A bank mindig a legmagasabb üzleti etikai normákat, az irányítási elveket és a pontos, átlátható jelentéstételt tartja fenn. Az ACB elkötelezett a törvényi és állami előírások szigorú betartása mellett, a „tiszta” üzleti környezet megteremtésére és az érdekelt felek számára fenntartható értékteremtésre törekszik.

Az ACB fenntartható fejlődéssel kapcsolatos kockázatkezelése integrálva van a bank kockázatkezelésébe a banki könyvben felmerülő specifikus kockázatok, többek között a hitelkockázat, a működési kockázat, a piaci kockázat, a likviditási kockázat és a kamatlábkockázat tekintetében. Ezeket a kockázatokat rendszeresen figyelemmel kísérik és értékelik, hogy minimalizálják a bank működésére, valamint a részvényesek, az ügyfelek és a partnerek érdekeire gyakorolt ​​hatásukat.

Különösen a hitelkockázat-kezelés terén az ACB olyan hitelpolitikát alkalmaz, amely a környezeti kérdésekre összpontosít; az erőforrás- és energiafelhasználás hatékonyságának javítására; a környezetminőség javítására és az emberi egészség védelmére; valamint a fenntartható fejlődés biztosítására, az Állami Bank 2015. március 24-i 03/CTNHNN számú, „A zöld hitelnövekedés előmozdításáról és a környezeti és társadalmi kockázatok kezeléséről a hitelnyújtási tevékenységek során” című irányelvében foglalt céloknak és feladatoknak megfelelően. Az ACB ügyfeleknek nyújtott hitelezési tevékenysége garantáltan megfelel a környezetvédelmi törvény rendelkezéseinek a környezetvédelmi törvény és a kapcsolódó irányadó körlevelek értelmében. Az elmúlt években az ACB korlátozta a környezeti hatásokkal kapcsolatos projektek finanszírozását.

A likviditási kockázatkezelés mindig egy olyan kockázatkezelési rendszerre törekszik, amelynek célja az „ügyfélközpontú” megközelítés és a részvényesek érdekeinek védelme. 2022-ben az ACB befejezi az Európai Központi Bank likviditásbiztonsági értékelési szabályozásának (ILAAP) és a Bázel III szabványok kulcsfontosságú tartalmának kidolgozását és hivatalos bevezetését, amelyeket a KPMG függetlenül felülvizsgált a megfelelés és a megfelelő reagálás szempontjából. A Bázel III és az ILAAP befejezése segíteni fogja az ACB-t a rendszerszintű kockázatokkal szembeni ellenálló képességének javításában, a pénzügyi válságok kezelésében és a tőkeemelésekre vonatkozó tervek optimalizálásában, ezáltal proaktívan reagálva a likviditási kockázatokkal kapcsolatos körülményekre.

Ezenkívül a közelmúltban, 2023. december 8-án a PwC felmérte és elismerte, hogy az ACB teljes mértékben megfelel a banki könyv kamatlábkockázat-kezelésére vonatkozó Bázel III, valamint a piaci kockázatkezelésre vonatkozó Bázel II előírásoknak. Ez az alapja az ACB hatékony és stabil fejlődésének, különösen a volatilis és instabil globális gazdaság kontextusában. Vietnámban a banki könyv kamatlábkockázata a törvény szerint szintén az egyik legfontosabb kockázat a banki üzleti tevékenységekben.

Vezető bank a pénzügyi egészség terén

2023 az az év, amely a leginkább szemlélteti az ACB kockázatkezelési kapacitását, mivel ez az az év, amikor a vietnami pénzügyi piac számos nehézséggel néz szembe, különösen a 3 „gócpont” tekintetében: ingatlanhitelek, vállalati kötvények, életbiztosítás. A 2023 harmadik negyedévére vonatkozó pénzügyi jelentések statisztikái azt mutatják, hogy a legtöbb banknál nőtt a rossz adósságok aránya, és néhányuk átlépte a 3%-os határt. A tőzsdén jegyzett bankok közül az ACB az egyik olyan név, amelynél enyhe növekedés tapasztalható a rossz adósságok arányában, és jelenleg az ACB a legalacsonyabb rossz adósságaránnyal rendelkező bank, mindössze 1,2%-kal. A bank a rossz adósságok fedezettségi aránya tekintetében is a vezető csoportba tartozik 95%-kal, ami a sokkhatásokkal szembeni ellenálló képességét mutatja. Ezenkívül a bank hiteleinek 98%-a mindössze 54%-os hitelfedezeti aránnyal (LTV) van biztosítva. Az ACB vezető tőkemegfelelési mutatóval is rendelkezik, amely 13%, ami messze meghaladja a Bázel II. minimumkövetelményét (8%).

Az ACB nemrégiben egyike volt annak az öt vietnami banknak, amelynek hitelminősítését felminősítette a Fitch Ratings. Konkrétan a Fitch Ratings a kormányzati támogatási besorolást (GSR) „b+”-ról „bb-”-ra emelte. Ez a lépés a Fitch Ratings azon véleményét tükrözi, hogy az állam javuló képességgel rendelkezik a bankok támogatására a szükség idején, amint azt Vietnam 2023. december 8-i minősítésének felminősítése is mutatja.

A Fitch Ratings szerint az ACB nemteljesítő hiteleinek (NPL) aránya az iparági átlag alatt van, ami a többi bankhoz képest jobb hitelminősítési szabványokat tükröz, mivel kevesebb tőkebefektetés történt az ingatlanfejlesztőkben. A hitelminősítő azt is várja, hogy a bank eszközminőségi mutatói a következő 12-18 hónapban stabilak maradnak az erősebb gazdasági fellendülés közepette. „Az ACB rendelkezik a legmagasabb tőkepufferrel a hazai minősítésű bankok között. Arra számítunk, hogy az ACB tőkehelyzete tovább javulni fog a fenntartható belső tőketermelési képességének köszönhetően, és valószínűleg továbbra is meghaladja majd a kockázattal súlyozott eszközök növekedését” – tette hozzá a Fitch Ratings.

Egyes vélemények szerint az óvatos és túl szigorú kockázatkezelés befolyásolja a bank nyereségnövekedési képességét. A valóságban azonban az ACB a kockázatkezelésnek köszönhetően fenntartható jövedelmezőséget ért el. 2023-ban az ACB egyike azon kevés nagy magánbanknak, amelyek pozitív nyereségnövekedést mutattak, és bár még nem tette közzé éves nyereségét, várhatóan meghaladja a 20 000 milliárd VND-t, ami a bank fennállása óta a legmagasabb érték. Az ACB megerősíti pozícióját, mint egészséges működéssel, hatékony üzleti tevékenységgel rendelkező bank, amely elnyeri az ügyfelek, partnerek és részvényesek bizalmát.

Forráslink: https://thanhnien.vn/acb-huong-den-muc-tieu-ngan-hang-co-mo-hinh-quan-tri-rui-ro-tot-nhat-185240102165035896.htm