A 13. körlevelet felváltó körlevél véglegesítése, amely a bankok belső ellenőrzésének színvonalát a nemzetközi legjobb gyakorlatok megközelítése érdekében emeli.

A Vietnami Állami Bank (SBV) Hitelintézetek Rendszerbiztonsági Osztálya megbeszélést szervezett hitelintézetek képviselőivel a kereskedelmi bankok és a külföldi bankok fióktelepeinek belső ellenőrzési rendszerét szabályozó 13/2018/TT-NHNN számú körlevél felváltásáról szóló körlevél tervezetéről.

A találkozón felszólaló Nguyen Duc Long, a Vietnami Állami Bank Hitelintézeti Rendszerbiztonsági Osztályának igazgatója elmondta, hogy a Vietnami Állami Bank a biztonsági mutatókkal és a kockázatkezelési követelményekkel kapcsolatos jogi dokumentumok felülvizsgálatára és kiadására összpontosít. A 13/2018/TT-NHNN körlevelet felváltó körlevél fontos dokumentum, mivel a 13. körlevél a 2018. májusi kiadása óta hét éve van hatályban. A Bázel III szabványok számos változása és a banki műveletekben felmerült új kérdések összefüggésében a körlevél felülvizsgálata, frissítése és cseréje szükséges. Nguyen Duc Long úr szerint a módosítástervezetet kétszer küldték véleményezésre. Először 2025 májusában küldték el véleményezésre, amelynek célja több cikk módosítása és kiegészítése volt, de a felülvizsgálat után egyes szabályozásokat nehezen alkalmazhatónak vagy további megfelelési terheket jelentőnek ítéltek. Ezért a Vietnami Állami Bank (SBV) folytatta a tervezet finomítását, és 2025 októberében újra benyújtotta szélesebb körű konzultációra. A szerkesztőbizottság számos részletes visszajelzést kapott, és közvetlen találkozókat is tartott azokkal a bankokkal, amelyek regisztráltak észrevételek megtételére. Ezenkívül az SBV-küldöttségek helyszíni felméréseket is végeztek több különböző méretű és irányítási modellel rendelkező banknál, hogy teljes mértékben megértsék a belső kontrollrendszer gyakorlati megvalósításának sajátosságait.

Jelenet a munkamegbeszélésből

A tervezet megközelítésével kapcsolatos véleményét megosztva a Vietnami Állami Bank (SBV) képviselője kijelentette, hogy a nemzetközi gyakorlat alapelve, hogy a kockázatkezelés elsősorban és mindenekelőtt minden egyes bank felelőssége kell, hogy legyen. A bankoknak proaktívan kell kiépíteniük és működtetniük a méretüknek és kockázati szintjüknek megfelelő belső kontrollrendszereket. Ennek alapján a szabályozó hatóság közös szabványokat választ ki, és azokat egységesen alkalmazza a rendszerben. Nguyen Duc Long úr hangsúlyozta, hogy a körlevél tervezetét felülvizsgálják a nemzetközi gyakorlatokkal való összhang megteremtése érdekében, figyelembe véve a vietnami végrehajtás gyakorlati feltételeit is. Az SBV nem fog túlzott részletességgel szabályozni, hanem egy keretet ad ki, amely megteremti a feltételeket a bankok proaktív végrehajtásához. Az ésszerű szintű iránymutatások nyújtása fontos tanulság, amelyet az SBV számos korábbi dokumentum kidolgozásának folyamatából tanult. „Az SBV nem fog túlzott részletességgel szabályozni. Ez számos korábbi szabályozás kidolgozásának folyamatából származó tapasztalat is, és arra fogunk törekedni, hogy a bankok számára a legésszerűbb szintű iránymutatásokat tegyük közzé” – hangsúlyozta Nguyen Duc Long úr.

Nguyễn Quốc Hung, a Vietnami Bankszövetség alelnöke és főtitkára megerősítette, hogy a 13/2018/TT-NHNN körlevél lecserélése szükséges a bankrendszer számos új kockázattal és nyomással való szembesülése miatt.

A megbeszélésen a szerkesztőbizottság képviselői összefoglalták a tervezet jelentős új pontjait, különös tekintettel a kockázatkezelési modellre, a szervezeti felépítésre, a belső ellenőrzési funkciókra és a három védelmi vonalra vonatkozó követelményekre. Sok küldött úgy értékelte, hogy a tervezet egyértelmű előrelépést mutat egy modern kockázatkezelési modell megközelítésében, de bizonyos tartalmak további finomításra szorulnak az alkalmazás során a következetesség és a megvalósíthatóság biztosítása érdekében.

Nguyen Quoc Hung, a Vietnami Bankszövetség alelnöke és főtitkára megerősítette, hogy a 13/2018/TT-NHNN számú körlevél lecserélése szükséges a számos új kockázati nyomással szembesülő bankrendszer kontextusában. A szabályozásokat az egyes bankok kockázatkezelési modelljének egyértelmű meghatározása alapján kell kidolgozni, hogy elkerüljék az átfedéseket és korlátozzák az eltérő értelmezéseket alkalmazásuk során. Nguyen Quoc Hung úr hangsúlyozta, hogy a körlevélnek összhangban kell lennie a jelenlegi jogrendszerrel, és az új, a nemzetközi gyakorlattal összhangban lévő kifejezéseket világosan el kell magyarázni, hogy a hitelintézetek könnyen végrehajthassák azokat. Azt is javasolta, hogy a kidolgozó testület csak elveket határozzon meg, lehetővé téve a bankok számára, hogy proaktívan kidolgozzák a megfelelő belső eljárásokat a részletek előírása helyett, így elkerülve a végrehajtás nehézségeit.

Nguyen Duc Long, a Hitelintézetek Rendszerbiztonsági Osztályának igazgatója hangsúlyozta, hogy a 13. körlevelet módosító körlevél tervezetét felülvizsgálják, hogy összhangba kerüljön a nemzetközi gyakorlattal, miközben figyelembe veszik a vietnami végrehajtás gyakorlati feltételeit is.

Nguyen Thi Phuong asszony, a Bankjogi Klub képviselője kijelentette, hogy a Körlevél tervezete egy modern kockázatkezelési modell megközelítésére irányuló erőfeszítést mutat, de továbbra is akadályokba ütközik a háromvonalas védelmi modell, a szervezeti felépítés, a kockázati döntéshozatali hatáskör és a kockázatkezelési modell tekintetében. A belső kontrollrendszerre vonatkozó egyes szabályozások alkalmazási konfliktusokat okozhatnak a hitelintézeteknél és a külföldi bankok fiókjainál a működési modellek, a hatáskörök delegálásának és a kockázatkezelési rendszer teljességi szintjének eltérései miatt.

A találkozón számos konkrét vélemény is elhangzott olyan bankoktól, mint az Agribank, a BIDV, a Vietcombank, a VietinBank, az MB, a Techcombank,az ACB , a VIB, valamint külföldi bankok képviselőitől. Ezek a vélemények a kockázatkezelési modell céljának, a kiszervezett irányításra vonatkozó szabályozásnak, a hitelkockázati limiteknek, a reputációs kockázatnak, a technológiai kockázatnak, a biztosítási műveletekben a hatáskör-átruházás mechanizmusának, a kockázatvállalási hajlandóság és az általános limitek közötti kapcsolatnak, valamint a működési gyakorlatból eredő kockázatok ellenőrzésére és megelőzésére vonatkozó követelményeknek a tisztázására összpontosítottak.

A Bankszövetség, a Jogi Klub és a hitelintézetek véleményének meghallgatása után Nguyen Duc Long úr kijelentette, hogy az összes véleményt rögzítik, felülvizsgálják és megfelelően megindokolják az illetékes osztályok. A tisztázást igénylő pontokat a szerkesztőbizottság ismerteti a megközelítés és a politikai célok tisztázása érdekében; az ésszerű javaslatokat a végleges tervezetbe építik be és felülvizsgálják. Hangsúlyozta, hogy a körlevél minden hitelintézetre vonatkozó jogi dokumentum, ezért csak elveket határozhat meg, kerülve a túlzott részleteket a gyakorlati végrehajtási nehézségek elkerülése érdekében. A tervezet jelenleg a végső szakaszban van, és a Vietnami Állami Bank összeállítja, hogy a közeljövőben benyújtsa a vezetésnek megfontolásra és kihirdetésre.

A találkozón felszólalva Nguyễn Quốc Hung úr hangsúlyozta, hogy ez a dokumentum jelentős hatással van a kockázatkezelésre a teljes rendszerben, és átláthatóan és világosan kell kidolgozni, hogy támogassa a hitelintézeteket a szabályozások hatékony betartásában. Ezért a Bankszövetség továbbra is felülvizsgálja és szintetizálja tagjai véleményét, és a lehető leghamarabb benyújtja azokat a Vietnami Állami Banknak; valamint együttműködik a Banki Jogi Klubbal a szisztematikus visszajelzések egységesítése érdekében, hozzájárulva a Körlevél tervezetének kiadása előtti elkészítéséhez.

Forrás: https://thoibaonganhang.vn/hoan-thien-thong-tu-thay-the-thong-tu-13-nang-chuan-kiem-soat-noi-bo-ngan-hang-tiem-can-thong-le-quoc-te-175074.html