Mengendalikan aliran dana bantuan, mencegah pencucian uang dan penghindaran pajak.

Langkah ini bertujuan untuk melindungi transparansi keuangan nasional dan mencegah penyalahgunaan kegiatan kemanusiaan untuk tujuan terlarang.

Meningkatkan transparansi keuangan: Menghentikan penyalahgunaan dana kemanusiaan, pencucian uang, dan penghindaran pajak.

Hibah asing merupakan sumber daya penting yang melengkapi program pembangunan sosial- ekonomi, bantuan kemanusiaan, dan upaya pengurangan kemiskinan di Vietnam. Namun, meningkatnya kejahatan keuangan transnasional, khususnya pencucian uang dan penghindaran pajak, telah menimbulkan tantangan signifikan dalam mengelola aliran modal ini.

Keputusan Pemerintah Nomor 313/2025/ND-CP, yang berlaku efektif sejak 8 Desember 2025, menggantikan Keputusan Pemerintah Nomor 80/2020/ND-CP, secara jelas menunjukkan tekad Pemerintah untuk menetapkan kerangka hukum yang lebih ketat untuk bantuan yang tidak dapat dikembalikan yang tidak termasuk dalam bantuan pembangunan resmi (BDP).

Para ahli ekonomi menilai bahwa Dekrit tersebut menegaskan prinsip "toleransi nol". Regulasi inti dan inovatif dari Dekrit baru ini adalah larangan ketat penggunaan bantuan untuk tujuan pencucian uang, pendanaan terorisme, penggelapan pajak; mencari bagi hasil, keuntungan pribadi; menyebabkan kerugian, pemborosan, korupsi, atau membahayakan keamanan nasional dan ketertiban sosial. "Memasukkan pencucian uang dan penggelapan pajak ke dalam daftar larangan mutlak merupakan langkah yang diperlukan untuk memperkuat sistem pencegahan dan pengendalian kejahatan keuangan nasional, sekaligus menegaskan komitmen Vietnam terhadap standar internasional tentang anti pencucian uang (AML)," tegas ekonom pasar Tran Manh Hung.

Siết chặt kiểm soát dòng tiền viện trợ, chặn đứng rửa tiền và trốn thuế - Ảnh 1. — Dekret tersebut mensyaratkan agar asal usul dana bantuan yang sah dipastikan.

Khususnya, untuk menegakkan larangan penggunaan bantuan untuk tujuan negatif, Keputusan 313 telah merinci peraturan tentang prinsip-prinsip pengelolaan keuangan dana bantuan. Secara khusus, Keputusan tersebut mewajibkan untuk memastikan asal usul dana bantuan yang sah, menuntut agar lembaga penerima bertanggung jawab untuk menilai legalitas dana sejak awal. Pada saat yang sama, lembaga tersebut harus memastikan transparansi aliran dana, karena penerimaan dan pencairan dana harus dilakukan melalui rekening penerima bantuan, memastikan keterbukaan, transparansi, dan pelaporan penuh. Lebih lanjut, akuntansi anggaran negara telah diperketat: Dana bantuan yang merupakan bagian dari pendapatan anggaran negara harus diproyeksikan, dicatat, dan diselesaikan sepenuhnya sesuai dengan ketentuan Undang-Undang Anggaran Negara. Bahkan dana bantuan yang bukan bagian dari pendapatan anggaran negara pun harus mematuhi peraturan akuntansi dan pajak yang berlaku.

Regulasi ini menciptakan penghalang kontrol yang ketat dari tahap penerimaan hingga tahap pencairan, sehingga lebih sulit untuk mengeksploitasi proyek kemanusiaan dan amal untuk melegitimasi uang haram atau menghindari kewajiban pajak.

Perketat pengelolaan bantuan untuk keluar dari "daftar abu-abu".

Pengetatan pengelolaan hibah non-ODA melalui Keputusan 313 bukan hanya persyaratan internal tetapi juga tekanan yang berasal dari komitmen internasional dalam memerangi kejahatan keuangan. Sebagai anggota Kelompok Asia- Pasifik tentang Pencucian Uang (APG), Vietnam berupaya untuk meningkatkan kerangka hukumnya agar sesuai dengan rekomendasi Gugus Tugas Aksi Keuangan (FATF) tentang pencucian uang dan pendanaan kontra-terorisme (AML/CFT).

Pemberlakuan Dekrit 313/2025/ND-CP merupakan pertanda positif, menandai kematangan dalam pengelolaan keuangan publik Vietnam. Namun, efektivitas sebenarnya akan bergantung pada tekad untuk menerjemahkan kerangka hukum ke dalam tindakan praktis, memastikan bahwa semua dana bantuan digunakan untuk tujuan kemanusiaan dan pembangunan berkelanjutan.

Memasukkan pencucian uang dan penggelapan pajak sebagai tindakan yang benar-benar dilarang di sektor bantuan merupakan langkah penting untuk meningkatkan kepatuhan. "Ini adalah langkah hukum yang sangat tegas dari Pemerintah, membantu Vietnam meminimalkan risiko dimasukkan ke dalam 'daftar abu-abu' FATF sebagai negara berisiko tinggi untuk pencucian uang. Tanpa tindakan tegas, kredibilitas keuangan negara akan sangat rusak, menghambat transaksi dan investasi lintas batas," tegas Bapak Hung.

Namun, para ahli ekonomi juga mencatat bahwa, terlepas dari kerangka hukum yang telah diperkuat, tantangan terbesar tetap terletak pada implementasi dan pengawasan. Pengawasan terhadap bantuan yang telah disetujui perlu ditingkatkan. Lembaga pengelola dan Kementerian Keuangan perlu menetapkan mekanisme untuk inspeksi rutin dan mendadak guna memastikan bahwa dana digunakan untuk tujuan yang dimaksudkan dan secara efektif, mencegah kehilangan, pemborosan, atau keuntungan pribadi. Secara khusus, bantuan yang tidak bersumber dari anggaran negara (diterima oleh organisasi non-pemerintah dan dana swasta) memerlukan mekanisme pengawasan terpisah untuk memastikan kepatuhan terhadap peraturan pajak dan akuntansi tanpa menghambat pelaksanaan proyek kemanusiaan.

Selain itu, Keputusan 313 juga menambahkan mekanisme yang memungkinkan lembaga pengelola untuk memutuskan menghentikan penerimaan atau menghentikan proyek/non-proyek jika, setelah 6 bulan sejak tanggal persetujuan, terjadi ketidaksesuaian atau peristiwa force majeure. Mekanisme fleksibel untuk menghentikan penerimaan bantuan ini membantu mencegah penyalahgunaan bantuan yang telah disetujui karena potensi risiko pendanaan atau ketidaksesuaian dengan kebijakan, sehingga menghindari eksploitasi yang berkepanjangan.

Siết chặt kiểm soát dòng tiền viện trợ, chặn đứng rửa tiền và trốn thuế - Ảnh 2. — Lembaga pengelola perlu meningkatkan upaya untuk meningkatkan transparansi dan keterbukaan informasi dasar terkait bantuan tersebut...

Digitalisasikan pengelolaan untuk memastikan dana bantuan sampai kepada orang yang tepat.

Secara khusus, banyak pakar ekonomi sepakat bahwa agar Dekrit 313 benar-benar efektif dalam memerangi penyalahgunaan bantuan untuk pencucian uang dan penggelapan pajak, diperlukan solusi komprehensif dan modernisasi manajemen. Pertama, perlu dilakukan digitalisasi dan interkoneksi data di seluruh proses pengelolaan bantuan, mulai dari pendaftaran dan persetujuan hingga akuntansi dan penyelesaian. Ini termasuk membangun basis data terpusat dana bantuan, yang saling terhubung antara Kementerian Keuangan dan bank komersial untuk melacak aliran uang. Digitalisasi membantu melacak transaksi mencurigakan dengan cepat dan mendeteksi tanda-tanda awal pencucian uang atau penggelapan pajak.

Selain itu, lembaga pengelola perlu memperkuat pengungkapan publik dan transparansi informasi dasar tentang bantuan, seperti nama donor, tujuan, nilai, dan kemajuan, di portal elektronik, terutama untuk proyek bantuan besar. Bapak Nguyen The Tien, seorang warga distrik Ba Dinh, Hanoi, menyatakan persetujuannya: "Kami selalu mendukung proyek bantuan kemanusiaan, tetapi terkadang kami masih khawatir apakah uang tersebut benar-benar sampai kepada kaum miskin dan yang membutuhkan. Mempublikasikan informasi ini secara daring akan membantu orang-orang seperti kami untuk memantaunya. Hanya dengan mengetahui siapa yang mendanainya, apa yang mereka lakukan, dan sejauh mana mereka melakukannya membuat kami merasa jauh lebih aman."

Terakhir, pelatihan intensif tentang AML/CFT (Anti Pencucian Uang/Pendanaan Terorisme) diperlukan bagi staf yang terlibat dalam pengelolaan, penerimaan, dan pemanfaatan dana bantuan di lembaga dan organisasi Vietnam. Hal ini memastikan bahwa peraturan baru dipahami dan diterapkan dengan benar, sehingga meningkatkan kualitas penilaian dan pemantauan.

Komentar (0)