이번 조치는 국가 재정의 투명성을 보호하고 인도주의 활동이 불법적인 목적으로 악용되는 것을 방지하기 위한 것입니다.
재정 투명성 강화: 인도주의 기금의 오용, 자금 세탁 및 탈세를 방지합니다.
해외 원조는 베트남의 사회 경제 개발 프로그램, 인도적 지원 및 빈곤 감소 노력을 보완하는 중요한 자원입니다. 그러나 자금 세탁 및 탈세와 같은 초국가적 금융 범죄의 증가는 이러한 자본 흐름 관리에 상당한 어려움을 야기하고 있습니다.
2025년 12월 8일부터 시행되는 313/2025/ND-CP 시행령은 80/2020/ND-CP 시행령을 대체하며, 공적개발원조(ODA)에 해당하지 않는 환불 불가 원조에 대해 더욱 엄격한 법적 체계를 구축하려는 정부 의 의지를 명확히 보여줍니다.
경제 전문가들은 이번 법령이 '무관용' 원칙을 재확인하는 것이라고 평가합니다. 이번 법령의 핵심이자 획기적인 규정은 원조금을 자금세탁, 테러자금 조달, 탈세, 이익 분배, 개인적 이득 추구, 손실, 낭비, 부패 유발, 국가 안보 및 사회 질서 훼손 등의 목적으로 사용하는 것을 엄격히 금지하는 것입니다. 시장 경제학자 트란 만 훙은 "자금세탁과 탈세를 절대 금지 목록에 포함시킨 것은 국가 금융범죄 예방 및 통제 시스템을 강화하는 데 필요한 조치이며, 동시에 자금세탁방지(AML)에 관한 국제 기준에 대한 베트남의 의지를 재확인하는 것"이라고 강조했습니다.
해당 법령은 지원금의 합법적 출처를 보장할 것을 요구합니다.
특히, 원조 자금의 부정적 사용 금지를 강화하기 위해 시행령 313호는 원조 자금의 재정 관리 원칙에 대한 세부 규정을 명시하고 있습니다. 구체적으로, 이 시행령은 원조 자금의 합법적 출처를 보장하도록 요구하며, 수혜 기관이 처음부터 자금의 합법성을 평가할 책임을 지도록 규정하고 있습니다. 동시에, 자금의 수입과 지출은 원조 수혜 계좌를 통해 이루어져야 하므로 자금 흐름의 투명성을 확보하고, 공개성, 투명성 및 완전한 보고를 보장해야 합니다. 또한, 국가 예산 회계가 강화되었습니다. 국가 예산 수입의 일부인 원조 자금은 국가 예산법 규정에 따라 완벽하게 예측, 회계 처리 및 정산되어야 합니다. 국가 예산 수입의 일부가 아닌 원조 자금이라도 현행 회계 및 세무 규정을 준수해야 합니다.
이 규정은 자금 수령부터 지출 단계까지 엄격한 통제 장벽을 구축하여 인도주의 및 자선 사업을 악용해 불법 자금을 합법화하거나 세금 납부를 회피하는 것을 더욱 어렵게 만듭니다.
원조 관리를 강화하여 '회색 목록'에서 벗어나야 합니다.
313호 법령을 통한 비ODA 보조금 관리 강화는 국내적 요구 사항일 뿐만 아니라 금융 범죄 방지에 대한 국제적 의무 이행에 따른 압력이기도 합니다. 아시아 태평양 자금세탁방지그룹(APG) 회원국인 베트남은 자금세탁 및 테러자금조달방지(AML/CFT)에 관한 금융행동특구(FATF)의 권고 사항을 준수하기 위해 법적 체계를 개선하고자 노력하고 있습니다.
313/2025/ND-CP호 시행령의 공포는 베트남 공공 재정 관리의 성숙을 보여주는 긍정적인 신호입니다. 그러나 이 시행령의 실질적인 효과는 법적 틀을 실질적인 행동으로 옮겨 모든 지원 자금이 인도주의적 목적과 지속 가능한 개발에 사용되도록 보장하려는 의지에 달려 있습니다.
원조 분야에서 자금세탁과 탈세를 절대 금지 행위로 규정하는 것은 규정 준수를 개선하는 데 매우 중요한 단계입니다. 훙 씨는 "이번 조치는 정부의 매우 단호한 법적 조치로, 베트남이 자금세탁 위험국 목록인 FATF의 '회색 목록'에 오를 위험을 최소화하는 데 도움이 될 것입니다. 단호한 조치가 없다면 국가의 재정 신뢰도가 심각하게 손상되어 국경 간 거래와 투자가 위축될 것입니다."라고 강조했습니다.
그러나 경제 전문가들은 강화된 법적 틀에도 불구하고 가장 큰 과제는 여전히 이행과 감독에 있다고 지적합니다. 승인된 지원금에 대한 감독을 강화해야 합니다. 관리 기관과 재무부는 정기 및 불시 점검 체계를 구축하여 자금이 본래 목적에 맞게 효율적으로 사용되고 있는지 확인하고, 손실, 낭비 또는 개인적 이득을 방지해야 합니다. 특히 국가 예산에서 조달되지 않는 지원금(비정부기구 및 민간 기금에서 받는 지원금)에 대해서는 인도주의적 사업 시행을 저해하지 않으면서 세금 및 회계 규정을 준수하도록 별도의 감독 체계를 마련해야 합니다.
또한, 법령 313호는 관리 기관이 승인일로부터 6개월 후 불일치 또는 불가항력적인 사건이 발생할 경우 지원금 수령을 중단하거나 사업/비사업을 종료할 수 있도록 하는 메커니즘을 추가했습니다. 이러한 유연한 지원금 수령 중단 메커니즘은 잠재적인 자금 위험이나 정책과의 불일치로 인해 승인된 지원금이 오용되는 것을 방지하고, 따라서 장기간의 악용을 막는 데 도움이 됩니다.
관리 기관은 원조와 관련된 기본 정보의 투명성과 공개성을 높이기 위한 노력을 강화해야 합니다.
원조 자금이 올바른 사람들에게 전달되도록 관리 방식을 디지털화하십시오.
특히 많은 경제 전문가들은 원조 자금의 자금세탁 및 탈세 방지를 위한 법령 313호의 진정한 효과를 위해서는 포괄적인 해결책과 관리 현대화가 필요하다는 데 동의합니다. 우선, 등록 및 승인부터 회계 및 정산에 이르기까지 원조 관리 과정 전반에 걸쳐 데이터를 디지털화하고 상호 연결해야 합니다. 여기에는 재정부와 상업 은행 간에 연결되어 자금 흐름을 추적할 수 있는 중앙 집중식 원조 자금 데이터베이스를 구축하는 것이 포함됩니다. 디지털화는 의심스러운 거래를 신속하게 추적하고 자금세탁이나 탈세의 초기 징후를 감지하는 데 도움이 됩니다.
또한, 관리 기관은 특히 대규모 지원 사업의 경우, 기부자의 이름, 목적, 규모, 진행 상황 등 지원에 관한 기본 정보를 전자 포털을 통해 더욱 투명하게 공개해야 합니다. 하노이 바딘구 주민인 응우옌 테 티엔 씨는 이에 동의하며 다음과 같이 말했습니다. "저희는 항상 인도주의적 지원 사업을 지지하지만, 지원금이 실제로 가난하고 어려운 사람들에게 전달되는지 걱정될 때가 있습니다. 이러한 정보가 온라인에 공개되면 저희 같은 사람들이 상황을 감시하는 데 도움이 될 것입니다. 누가 자금을 지원하는지, 무엇을 하는지, 그리고 얼마나 진행되었는지 알면 훨씬 안심이 됩니다."
마지막으로, 베트남 기관 및 단체에서 원조 자금을 관리, 수령 및 활용하는 직원들을 대상으로 자금세탁방지/테러자금조달방지(AML/CFT)에 대한 집중적인 교육이 필요합니다. 이를 통해 새로운 규정을 제대로 이해하고 적용하여 평가 및 모니터링의 질을 향상시킬 수 있습니다.
출처: https://vtv.vn/kiem-soat-dong-tien-vien-tro-ngan-rua-tien-va-tron-thue-100251212194943462.htm
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