ACB streeft ernaar de bank te zijn met het beste risicomanagementmodel.

Managementcapaciteit helpt banken standvastig te blijven

Als het gaat om ESG (Environmental, Social and Governance) denken we vaak aan milieuvraagstukken zoals klimaatverandering en grondstoffenschaarste, vooral na de Klimaattop van de Verenigde Naties (COP26). Dit komt doordat de S- en G-factoren altijd aanwezig en verplicht zijn voor elk bedrijf, terwijl de E-factor een nieuwe factor is die wordt gepromoot.

Sterker nog, niet alleen milieuvraagstukken krijgen aandacht, maar ook de sociale en bestuurlijke aspecten krijgen op een hoger niveau aandacht. Vooral in de bankensector, die een aanzienlijke impact heeft op de economie , wordt het verhaal van bestuurlijk vermogen nog belangrijker.

De afgelopen jaren, toen de wereldeconomie in recessie verkeerde en de binnenlandse financiële markt grote schommelingen onderging, is er meer aandacht besteed aan de noodzaak van risicomanagement en financiële gezondheid om veilige bankactiviteiten te garanderen dan aan winstgevendheid en winstgroei. Kijkend naar de ineenstorting van sommige banken in de VS en Europa in de afgelopen twee jaar en terugkijkend naar de moeizame herstructurering van het Vietnamese banksysteem in de afgelopen tien jaar, worden managementlessen zelfs als een essentiële factor voor een bank beschouwd.

Volgens PwC kan het aspect governance worden opgevat als het mechanisme voor het monitoren van de controleactiviteiten, -processen en -praktijken die nodig zijn om de onderneming te besturen en effectieve beslissingen te nemen in het algemeen belang van de onderneming. Governance omvat bedrijfspraktijken (ethiek, concurrentiegedrag), publiciteit en transparantie (belastingen, boekhouding en interne audit), leiderschapscapaciteit (profiel van de raad van bestuur, de raad van bestuur, de beloning van het management, het doel en de waarden, risico's en kansen, eigendom en opvolging).

Momenteel wordtACB beschouwd als een typische bank wat betreft governance-activiteiten, met name risicomanagement, waar waarnemers vaak met grote voorzichtigheid en veiligheid naar verwijzen. Dit is tevens de eerste Vietnamese bank die het ESG Sustainable Development Report publiceert, dat een specifieker beeld geeft van wat deze bank doet op het gebied van governance.

Duurzaam ontwikkelingsrisicobeheer bij ACB

Volgens ACB is effectief bestuur de doorslaggevende factor voor het bestaan ​​en de ontwikkeling van een organisatie. De bank hanteert altijd de hoogste normen op het gebied van bedrijfsethiek, governanceprincipes en accurate, transparante rapportage. ACB streeft ernaar zich strikt te houden aan de wettelijke en overheidsbepalingen, met als doel een "schone" bedrijfsomgeving te creëren en duurzame waarde te creëren voor stakeholders.

Risicomanagement voor duurzame ontwikkeling bij ACB is geïntegreerd in het risicomanagement van de bank voor specifieke risico's, waaronder kredietrisico, operationeel risico, marktrisico, liquiditeitsrisico en renterisico in de bankportefeuille. Deze risico's worden regelmatig gemonitord en beoordeeld om de impact op de activiteiten van de bank en de belangen van aandeelhouders, klanten en partners te minimaliseren.

Met name op het gebied van kredietrisicobeheer hanteert ACB een kredietbeleid dat zich richt op milieuvraagstukken; verbetering van de efficiëntie van het gebruik van hulpbronnen en energie; verbetering van de milieukwaliteit en bescherming van de menselijke gezondheid; en het waarborgen van duurzame ontwikkeling overeenkomstig de doelstellingen en taken in Richtlijn 03/CTNHNN van de Staatsbank van 24 maart 2015 "Bevordering van groene kredietgroei en beheersing van milieu- en sociale risico's bij kredietverstrekking". De kredietverlening door ACB aan klanten voldoet gegarandeerd aan de wettelijke bepalingen inzake milieubescherming, conform de Wet milieubescherming en de bijbehorende circulaires. De afgelopen jaren heeft ACB de financiering van projecten met betrekking tot milieueffecten beperkt.

Liquiditeitsrisicobeheer streeft altijd naar een risicobeheersysteem dat klantgericht is en de belangen van aandeelhouders beschermt. In 2022 zal ACB de ontwikkeling en officiële implementatie afronden van de belangrijkste onderdelen van de regelgeving inzake liquiditeitsveiligheidsbeoordeling (ILAAP) en de Basel III-normen van de Europese Centrale Bank. Deze zijn onafhankelijk beoordeeld door KPMG op naleving en adequate respons. De voltooiing van Basel III en ILAAP zal ACB helpen haar veerkracht tegen systeemrisico's te verbeteren, financiële crises aan te pakken en kapitaalverhogingsplannen te optimaliseren wanneer dat nodig is, en zo proactief te reageren op omstandigheden die verband houden met liquiditeitsrisico's.

Bovendien heeft PwC onlangs, op 8 december 2023, de volledige naleving door ACB van de Basel III-regelgeving inzake renterisicobeheer in het bankboek en Basel II inzake marktrisicobeheer beoordeeld en erkend. Dit vormt de basis voor ACB om zich effectief en gestaag te ontwikkelen, met name in de context van een volatiele en instabiele wereldeconomie. In Vietnam is renterisico in het bankboek volgens de wet ook een van de belangrijkste risico's in bancaire activiteiten.

Leidende bank in financiële gezondheid

2023 is het jaar dat de risicomanagementcapaciteiten van ACB het duidelijkst aantoont, omdat dit het jaar is waarin de Vietnamese financiële markt met veel moeilijkheden kampt, met name de drie "hotspots": vastgoedkrediet, bedrijfsobligaties en levensverzekeringen. Uit de financiële statistieken voor het derde kwartaal van 2023 blijkt dat de meeste banken een toename van het aantal slechte vorderingen hebben geregistreerd en dat sommige de grens van 3% hebben overschreden. Onder de beursgenoteerde banken is ACB een van de banken die een lichte stijging van het aantal slechte vorderingen heeft gekend, en momenteel is ACB de bank met de laagste percentage slechte vorderingen, namelijk slechts 1,2%. De bank behoort ook tot de koplopers wat betreft de dekkingsgraad van slechte vorderingen met 95%, wat haar schokbestendigheid aantoont. Bovendien is 98% van de leningen bij deze bank gedekt door een loan-to-value (LTV)-ratio van slechts 54%. ACB heeft ook een toonaangevende kapitaalsratio van 13%, ruim boven de minimumvereiste (8%) van Basel II.

ACB is onlangs een van de vijf Vietnamese banken waarvan Fitch Ratings de kredietwaardigheid heeft verhoogd. Fitch Ratings heeft met name de Government Support Rating (GSR) verhoogd van 'b+' naar 'bb-'. Deze maatregel weerspiegelt de visie van Fitch Ratings op het verbeterde vermogen van de staat om banken te ondersteunen in tijden van nood, zoals blijkt uit de ratingverhoging van Vietnam op 8 december 2023.

Volgens Fitch Ratings ligt de NPL-ratio van ACB onder het sectorgemiddelde, wat een weerspiegeling is van betere kredietnormen dan die van andere banken, dankzij minder kapitaalinvesteringen in vastgoedontwikkelaars. Het kredietbeoordelingsbureau verwacht ook dat de indicatoren voor activakwaliteit van de bank de komende 12-18 maanden stabiel zullen blijven, te midden van een sterker economisch herstel. "ACB heeft de hoogste kapitaalbuffer van alle binnenlandse beoordeelde banken. We verwachten dat de kapitaalpositie van ACB zal blijven verbeteren dankzij het vermogen om duurzaam intern kapitaal te genereren en waarschijnlijk de groei van risicogewogen activa zal blijven overtreffen", aldus Fitch Ratings.

Sommigen beweren dat voorzichtigheid en te strikt risicomanagement de winstgroei van de bank zullen beïnvloeden. In werkelijkheid heeft ACB dankzij risicomanagement echter een duurzame winstgevendheid bereikt. In 2023 is ACB een van de weinige grote private banken die een positieve winstgroei heeft weten te realiseren. Hoewel de jaarlijkse winst nog niet bekend is gemaakt, wordt verwacht dat deze de VND 20.000 miljard zal overschrijden, het hoogste niveau in 30 jaar na de oprichting van deze bank. ACB bevestigt haar positie als een bank met een gezonde bedrijfsvoering en een effectieve bedrijfsvoering, en wint het vertrouwen van klanten, partners en aandeelhouders.

Bronlink: https://thanhnien.vn/acb-huong-den-muc-tieu-ngan-hang-co-mo-hinh-quan-tri-rui-ro-tot-nhat-185240102165035896.htm