Uitstaande beleidsmaatregelen van kracht vanaf november

Overboekingen van 500 miljoen of meer moeten gemeld worden bij de Dienst Witwassen.

Deze content is gepubliceerd door de Staatsbank in circulaire 27/2025/TT-NHNN. Artikel 9 van de circulaire beschrijft specifiek de regels voor het melden van elektronische geldtransacties aan de afdeling Anti-Money Laundering met behulp van elektronische gegevens, waaronder:

Binnenlandse transacties met elektronisch geld: transacties met een waarde van VND 500 miljoen of meer of in een buitenlandse valuta met een gelijkwaardige waarde, waarbij alle financiële instellingen die deelnemen aan transacties met elektronisch geld zich in Vietnam bevinden.

Internationale transacties voor het overmaken van elektronisch geld: transacties voor het overmaken van elektronisch geld waarbij ten minste één deelnemende financiële instelling buiten Vietnam is gevestigd en die worden uitgevoerd in landen en gebieden buiten Vietnam, met een waarde van 1.000 USD of meer of het equivalent in andere buitenlandse valuta.

Als de rapporterende entiteit echter een intermediaire financiële instelling is bij een transactie voor elektronische geldtransfers, is zij niet verplicht om bovenstaand rapport op te stellen.

Regelgeving inzake niet-contante betalingsdiensten

De Staatsbank van Vietnam heeft zojuist circulaire nr. 30/2025/TT-NHNN van 30 september 2025 uitgegeven, waarin een aantal artikelen van circulaire nr. 15/2024/TT-NHNN met betrekking tot de regulering van niet-contante betaaldiensten worden gewijzigd en aangevuld . De circulaire treedt in werking op 18 november 2025, met uitzondering van de bepaling in clausule 2, artikel 7, die in werking treedt op 1 april 2026.

Om in aanmerking te komen voor aftrek van voorbelasting, moeten bedrijven over niet-contante betalingsdocumenten beschikken voor gekochte goederen en diensten.

FOTO: DAN THANH

Dienovereenkomstig vult Circulaire 30/2025 de regelgeving inzake identiteitsauthenticatie van klanten aan, waarbij personen die Vietnamese staatsburgers zijn, hun burgerservicekaart of elektronische identificatie op niveau 2 moeten tonen. Buitenlanders die in Vietnam verblijven, moeten een paspoort, gelijkwaardige documenten of elektronische identificatie op niveau 2 kunnen overleggen om van de dienst gebruik te kunnen maken.

Bovendien verscherpt de circulaire de verantwoordelijkheid van betalingsdienstaanbieders bij het afhandelen van klachten en meldingen van overtredingen. Ook is vereist dat het online betalingssysteem niet langer dan 4 uur per jaar wordt onderbroken.

Indien de uitvaltijd langer dan 30 minuten duurt of het onderhoud onaangekondigd plaatsvindt, dient de eenheid dit binnen 4 uur bij de Staatsbank te melden en binnen 3 werkdagen een gedetailleerd rapport in te dienen.

Aanscherping van de aanpak van betalingsachterstanden en ontduiking van verplichte sociale verzekeringsbijdragen

De regering heeft zojuist decreet nr. 274/2025/ND-CP van 16 oktober 2025 uitgevaardigd, waarin de implementatie van een aantal artikelen van de Wet op de Sociale Verzekeringen 2024 wordt beschreven, met betrekking tot betalingsachterstanden, ontduiking van de verplichte sociale verzekering (SI), werkloosheidsverzekering en de afhandeling van klachten en aangiften op dit gebied. Het decreet treedt in werking op 30 november 2025.

Volgens de nieuwe regelgeving worden de hoogte en het aantal dagen van de overtreding specifiek bepaald als werkgevers te laat zijn met het betalen van verplichte socialezekerheids- en werkloosheidsuitkeringen of deze ontduiken. De hoogte van de betalingsachterstand wordt berekend op basis van de betalingsverplichting van de werkgever, terwijl het aantal dagen van betalingsontduiking wordt bepaald vanaf de eerstvolgende dag na de vastgestelde betaaltermijn.

Vanaf 30 november 2025 wordt een te late betaling van de sociale verzekering gedurende meer dan 60 dagen beschouwd als betalingsontduiking.

FOTO: TN

Artikel 4 van dit besluit bepaalt echter dat gevallen niet worden beschouwd als ontduiking van verplichte sociale verzekering en werkloosheidsverzekering wanneer er sprake is van een van de redenen die zijn aangekondigd door de bevoegde autoriteit inzake preventie en bestrijding van natuurrampen, noodgevallen, civiele bescherming en ziektepreventie en -bestrijding, namelijk: stormen, overstromingen, overstromingen, aardbevingen, grote branden, langdurige droogtes en andere soorten natuurrampen die direct en ernstig van invloed zijn op de productie- en bedrijfsactiviteiten; gevaarlijke epidemieën die zijn aangekondigd door bevoegde staatsinstanties en die ernstige gevolgen hebben voor de productie- en bedrijfsactiviteiten en de financiële draagkracht van instanties, organisaties en werkgevers; noodsituaties zoals voorgeschreven door de wet die plotselinge en onverwachte gevolgen hebben voor de activiteiten van instanties, organisaties en werkgevers.

Daarnaast worden andere gevallen van overmacht zoals omschreven in het burgerlijk recht niet beschouwd als ontduiking van sociale verzekeringspremies.

Commerciële banken mogen goudstaven ontvangen.

Circulaire 33/2025/TT-NHNN uitgegeven door de Staatsbank van Vietnam. Vanaf 15 november mogen kredietinstellingen goudstaven per staaf ontvangen en leveren aan klanten, in plaats van dat alleen de Staatsbank dit doet, zoals voorheen.

Commerciële banken mogen vanaf 15 november 2025 goudstaven ontvangen

FOTO: DAO NGOC THACH

De circulaire specificeert ook de normen voor de classificatie van goud in drie groepen: sieraden - kunstgoud (gehalte van 8 karaat of meer), goudstaven (met duidelijke codes, parameters en normen) en ruw goud (in de vorm van staven, korrels en stukken). De verpakking van goudstaven moet anti-namaak zijn volgens de normen van commerciële banken of bedrijven die een vergunning hebben om goudstaven te produceren.

Opvallend is dat de verpakking en verzegeling van goud strenger worden gereguleerd: goudstaven van dezelfde kwaliteit worden verpakt in partijen van 100 of veelvouden van 100 stuks (maximaal 500 stuks), ruw goud wordt verpakt in partijen van 5 of veelvouden van 5 staven (maximaal 25 staven), in roestvrijstalen dozen, verzegeld en duidelijk gelabeld met verificatie-informatie.

Volgens deze circulaire mogen commerciële banken goudstaven aan klanten leveren, samen met leveringsbewijzen, contracten of transactiebevestigingen. Dit om de transparantie, traceerbaarheid en kwaliteit van elke goudstaaf te waarborgen.

Het bekendmaken van het nieuwe Vietnamese economische sectorsysteem

De premier heeft zojuist Besluit nr. 36/2025/QD-TTg van 29 september 2025 ondertekend, waarmee het systeem van Vietnamese economische sectoren wordt afgekondigd, dat ingaat op 15 november 2025 en Besluit nr. 27/2018/QD-TTg vervangt.

Het nieuwe industriesysteem actualiseert en standaardiseert de lijst met branchecodes in lijn met de trend van digitale transformatie, groene economische ontwikkeling en internationale integratie. Het besluit legt de principes voor het gebruik van branchecodes bij bedrijfsregistratie, investeringsregistratie, staatsstatistieken en administratieve databanken duidelijk vast.

Bedrijven moeten daarom hun bedrijfsregistratiecodes herzien en bijwerken om consistentie te garanderen en fouten in administratieve procedures en statistische rapportage te voorkomen. De toepassing van het nieuwe systeem zal naar verwachting bijdragen aan de synchronisatie van nationale economische gegevens en de efficiëntie van de beleidsvorming verbeteren.