ACB har som mål å være banken med den beste risikostyringsmodellen.

Ledelseskapasitet hjelper banker med å stå stødig

Når det gjelder ESG (miljømessige, sosiale og selskapsstyring), tenker vi ofte på miljøspørsmål som klimaendringer og ressursknapphet, spesielt etter FNs klimatoppmøte COP26. Dette er fordi S- og G-faktorene alltid er til stede og obligatoriske for alle bedrifter, mens E-faktoren er en ny faktor som promoteres.

Faktisk er det ikke bare miljøspørsmål som får oppmerksomhet, men også sosiale og styringsmessige aspekter fokuseres på et høyere nivå. Spesielt i banksektoren, som har en betydelig innvirkning på økonomien , blir historien om styringskapasitet enda viktigere.

I de senere årene, når den globale økonomien har vært i resesjon og det innenlandske finansmarkedet har gjennomgått store svingninger, har behovet for risikostyring og økonomisk helse for å sikre trygg drift for banker fått mer oppmerksomhet enn lønnsomhet og profittvekst. Når man ser på kollapsen av noen banker i USA og Europa de siste to årene, og ser tilbake på den vanskelige restruktureringsprosessen i det vietnamesiske banksystemet de siste ti årene, anses ledelseslærdommer til og med som en viktig faktor for en bank.

Ifølge PwC kan styringsaspektet forstås som mekanismen for å overvåke kontrollaktiviteter, prosesser og praksiser som er nødvendige for å styre virksomheten og ta effektive beslutninger til felles beste for selskapet. Innholdet i styring inkluderer forretningspraksis (etikk, konkurranseatferd), offentlighet og åpenhet (skatt, regnskap og internrevisjon), lederkapasitet (profil av styret, hovedstyret, ledelsens kompensasjon, formål og verdier, risikoer og muligheter, eierskap og suksesjon).

For tiden regnesACB som en typisk bank når det gjelder styringsaktiviteter, spesielt risikostyring, noe som ofte nevnes av observatører med høy forsiktighet og sikkerhet. Dette er også den første vietnamesiske banken som publiserer ESG-rapporten om bærekraftig utvikling, som viser et mer spesifikt bilde av hva denne banken gjør når det gjelder styring.

Risikostyring for bærekraftig utvikling hos ACB

Ifølge ACB er effektiv styring den avgjørende faktoren for en organisasjons eksistens og utvikling. Banken opprettholder alltid de høyeste standardene for forretningsetikk, styringsprinsipper og nøyaktig og transparent rapportering. ACB er forpliktet til å overholde lovens og statens bestemmelser strengt, med sikte på et «rent» forretningsmiljø og bærekraftig verdiskaping for interessentene.

Risikostyring for bærekraftig utvikling i ACB er integrert i bankens risikostyring for spesifikke risikoer, inkludert kredittrisiko, operasjonell risiko, markedsrisiko, likviditetsrisiko og renterisiko i bankporteføljen. Disse risikoene overvåkes og vurderes regelmessig for å minimere virkningen på bankens drift og interessene til aksjonærer, kunder og partnere.

Spesielt for kredittrisikostyring anvender ACB en kredittpolicy som fokuserer på miljøspørsmål; forbedring av effektiviteten i ressurs- og energibruk; forbedring av miljøkvaliteten og beskyttelse av menneskers helse; og sikring av bærekraftig utvikling i samsvar med målene og oppgavene i direktiv 03/CTNHNN fra Statsbanken datert 24. mars 2015 «Om å fremme grønn kredittvekst og håndtere miljømessige og sosiale risikoer i kredittgivningsaktiviteter». ACBs utlånsaktiviteter til kunder er garantert å overholde bestemmelsene i miljøvernloven i henhold til miljøvernloven og tilhørende veiledende rundskriv. I de senere årene har ACB begrenset finansieringen av prosjekter knyttet til miljøpåvirkninger.

Likviditetsrisikostyring tar alltid sikte på et risikostyringssystem med mål om å være "kundesentrert" og beskytte aksjonærenes interesser. I 2022 vil ACB fullføre utviklingen og den offisielle implementeringen av sentrale deler av Den europeiske sentralbankens forskrifter for vurdering av likviditetssikkerhet (ILAAP) og Basel III-standarder, som har blitt uavhengig gjennomgått av KPMG for samsvar og tilstrekkelig respons. Fullføringen av Basel III og ILAAP vil hjelpe ACB med å forbedre sin motstandskraft mot systemiske risikoer, håndtere finanskriser og optimalisere kapitaløkningsplaner når det er nødvendig, og dermed proaktivt reagere på forhold knyttet til likviditetsrisikoer.

I tillegg, nylig, 8. desember 2023, vurderte og anerkjente PwC ACBs fulle samsvar med Basel III-forskriftene om renterisikostyring i bankporteføljen og Basel II om markedsrisikostyring. Dette er grunnlaget for at ACB skal kunne utvikle seg effektivt og jevnt, spesielt i sammenheng med en volatil og ustabil global økonomi. I Vietnam er renterisiko i bankporteføljen også en av de viktigste risikoene i bankvirksomhet i henhold til loven.

Ledende bank innen økonomisk helse

2023 er året som tydeligst demonstrerer ACBs risikostyringskapasitet, fordi dette er året hvor det vietnamesiske finansmarkedet står overfor mange vanskeligheter, spesielt de tre "hotspotene": eiendomskreditt, selskapsobligasjoner og livsforsikring. Finansiell rapportstatistikk for tredje kvartal 2023 viser at de fleste banker har registrert en økning i tap på fordringer, og noen har oversteget 3 %-merket. Blant bankene som er notert på børsen, er ACB et av navnene som opplevde en liten økning i tap på fordringer, og for tiden er ACB banken med den laveste tapsgraden, på bare 1,2 %. Banken er også i den ledende gruppen når det gjelder dekningsgrad for tap på fordringer med 95 %, noe som viser dens motstandskraft mot sjokk. I tillegg er 98 % av lånene i denne banken sikret med en belåningsgrad (LTV) på bare 54 %. ACB har også en ledende kapitaldekning på 13 %, som langt overstiger minimumskravet (8 %) i Basel II.

Nylig er ACB en av fem vietnamesiske banker som har fått kredittvurderingen sin oppgradert av Fitch Ratings. Mer spesifikt har Fitch Ratings oppgradert Government Support Rating (GSR) fra 'b+' til 'bb-'. Dette tiltaket gjenspeiler Fitch Ratings' syn på statens forbedrede evne til å støtte banker i nød, noe som ble demonstrert av Vietnams ratingoppgradering 8. desember 2023.

Ifølge Fitch Ratings er ACBs NPL-andel under bransjegjennomsnittet, noe som gjenspeiler bedre kredittstandarder enn andre banker på grunn av mindre kapitalinvesteringer i eiendomsutviklere. Kredittvurderingsbyrået forventer også at bankens indikatorer for aktivakvalitet vil holde seg stabile de neste 12–18 månedene midt i en sterkere økonomisk oppgang. «ACB har den høyeste kapitalbufferen blant innenlandske rangerte banker. Vi forventer at ACBs kapitalposisjon vil fortsette å forbedre seg takket være evnen til å generere bærekraftig intern kapital, og vil sannsynligvis fortsette å overgå veksten i risikovektede eiendeler», la Fitch Ratings til.

Enkelte meninger sier at det å være for forsiktig og for streng i risikostyringen vil påvirke bankens evne til å øke profitten. I realiteten har imidlertid ACB, takket være risikostyring, oppnådd bærekraftig lønnsomhet. I 2023 er ACB en av få store private banker som har opprettholdt positiv profittvekst, og selv om de ikke har annonsert sitt årlige overskudd, forventes det å overstige 20 000 milliarder VND, det høyeste etter 30 år med etableringen av denne banken. ACB bekrefter sin posisjon som en bank med sunn drift, effektiv forretningsdrift og som vinner tilliten til kunder, partnere og aksjonærer.

Kildekobling: https://thanhnien.vn/acb-huong-den-muc-tieu-ngan-hang-co-mo-hinh-quan-tri-rui-ro-tot-nhat-185240102165035896.htm