Tiltale mot administrerende direktørpar i forbindelse med kjøp av nesten 19 200 falske fakturaer

Den 25. november tok den øverste folkeadvokaten ut en tiltale mot 38 tiltalte i saken om kjøp og salg av fakturaer som fant sted hos Thanh An Ha Noi Company Limited, Danh Medical Equipment Company Limited, Trang Thi Medical Equipment Company Limited og relaterte enheter.

Av disse ble seks personer anklaget for å ha brutt regnskapsreglene med alvorlige konsekvenser, inkludert: Nguyen Thi Hoa, regnskapssjef for de tre ovennevnte foretakene (på rømmen); Nguyen Dang Thuyet, daglig leder i Thanh An Hanoi Company (på rømmen) og hans kone Nguyen Nhat Linh, assisterende daglig leder; Do Thi Hoa, regnskapssjef; to tiltalte fra Danh Medical Equipment Company Limited, inkludert Nguyen Quy Khai (direktør) og Bui Thi Mai Huong (regnskapssjef).

I tillegg ble det foreslått at 32 personer skulle straffeforfølges for ulovlig utskrift, utstedelse og omsetning av fakturaer og dokumenter for betaling til statsbudsjettet i henhold til paragraf 1 og 2 i artikkel 203, med en maksimumsstraff på bot eller fengsel i inntil 5 år.

Tiltalte Nguyen Dang Thuyet og Nguyen Thi Hoa. (Foto: Departementet for offentlig sikkerhet )

Ifølge tiltalen etablerte de tre selskapene Thanh An Ha Noi, Danh Medical Equipment og Trang Thi Medical Equipment alle to regnskapssystemer kalt «intern» og «skatt», som brukes i FAST-regnskapsprogramvaren for å spore inntekter og utgifter.

Det interne systemet deles av tre virksomheter, og gjenspeiler faktiske tall knyttet til forretningsaktiviteter fra 2017 til 2022. Fra 30. juni 2022 vil hvert selskap bruke sitt eget interne regnskapssystem for å redegjøre for sine egne forretningsaktiviteter.

Skatteregnskapssystemet gjenspeiler data, dokumenter, økonomiske rapporter og forretningsresultatrapporter for skattemelding og oppgjør. Hvert selskap har sitt eget regnskapssystem for oppgjør med skattemyndighetene.

IT-avdelingen til Thanh An Hanoi Company oppretter et brukerpassord for å få tilgang til programvaren for selskapets styre og ansatte i regnskapsavdelingen. Regnskapsavdelingen og regnskapssjefen tildeler tilgangsrettigheter til ansatte i regnskapsskjemaet i henhold til tildelingen av hvert arbeidsområde.

Basert på dokumenter levert av skatteetaten i Hanoi og dokumenter hentet fra FAST-programvaresystemet til de tre selskapene, fastslo påtalemyndigheten at de tre selskapene i samme regnskapsperiode etablerte to økonomiske regnskapssystemer med inkonsistente data. Spesielt var det store forskjeller mellom dataene om totale eiendeler, totalkapital og totalt resultat før skatt i årene fra 2017 til slutten av 2022, og de gjenspeilte ikke nøyaktig realiteten i forretningsaktiviteter og regnskapsdata.

Følgelig er forskjellen i totale eiendeler og kapital 4 286 milliarder VND; forskjellen i resultat før skatt er 2 092 milliarder VND.

Vurderingen fra Hanoi skatteetat viste at Thanh An Hanoi Company, Danh Company og Trang Thi Company brukte 19 167 falske fakturaer til å deklarere merverdiavgiftsfradrag på kjøpte varer og tjenester, noe som førte til en reduksjon i skyldig merverdiavgift og et budsjetttap på over 62 milliarder VND.

Når det gjelder selskapsskatt, brukte de tre ovennevnte foretakene også falske fakturaer (uten tilhørende varer og tjenester), kjøpt fra selskaper og husholdninger, til regnskapsformål da de utarbeidet økonomiske rapporter, og tok hensyn til kostnader for å bestemme beløpet som skulle betales skatt, noe som forårsaket et tap på over 680 milliarder VND.

Den totale skaden på statsbudsjettet er 743 milliarder dong.

Minh Tue

Kilde: https://vtcnews.vn/truy-to-vo-chong-tong-giam-doc-trong-duong-day-mua-gan-19-200-hoa-don-khong-ar909544.html