«Saken med smugling av 3 tonn gull er spesielt alvorlig og bryter med ordre om økonomisk forvaltning»

Den 24. juni sa generalløytnant To An Xo, talsmann for departementet for offentlig sikkerhet, at departementets etterforskningspoliti har besluttet å tiltale straffesaken om «smugling» og «skatteunndragelse» som skjedde ved grenseporten Lao Bao i Quang Tri-provinsen, Phu Quy Gold Investment Joint Stock Company og relaterte enheter.

Resultatene fra den første etterforskningen viste at Nguyen Thi Hoa, bosatt i byen Lao Bao i Huong Hoa-distriktet i Quang Tri- provinsen og Nguyen Thi Gai, fra 2022 og frem til i dag har organisert en smuglerring av over 3 tonn gull, med en samlet verdi på rundt 5000 milliarder VND. Mengden smuglet gull ble brakt fra Laos til Vietnam gjennom grenseporten Lao Bao i Quang Tri-provinsen for å selge til gullbutikker i Vietnam for ulovlig fortjeneste.

To tiltalte ble tiltalt for skatteunndragelse: Le Xuan Tung (til venstre) og Le Thuy Quynh

Resultatene av etterforskningen viste også at Phu Quy Gold Investment Joint Stock Company hadde erklært og rapportert uærlig om skatteoppgjøret i 2021, noe som viste tegn på skatteunndragelse og forårsaket skade for staten, som opprinnelig ble anslått til 6 145 milliarder VND.

Basert på de innsamlede dokumentene og bevisene har etterforskningsbyrået besluttet å tiltale og iverksette forebyggende tiltak mot to personer: Le Xuan Tung – styreleder og daglig leder i Phu Quy Gold Investment Joint Stock Company – og Le Thuy Quynh for forbrytelsen «skatteunndragelse». Samtidig har etterforskningsbyrået besluttet å tiltale og iverksette forebyggende tiltak mot 18 personer for smugling, inkludert: Nguyen Thi Hoa, Nguyen Thi Gai, Nguyen Thi Van (som driver gullbutikken Kim Linh)...

Fra et juridisk perspektiv sa advokat Nguyen Duc Hung, styreleder i A&H Law Firm LLC - Hanoi Bar Association, at etterforskningspolitiet for øyeblikket nettopp har startet en sak og tiltalt den tiltalte, og dette er første fase av etterforskningen av saken. Sakens innhold, arten og omfanget av overtredelsen og det spesifikke strafferettslige ansvaret til hver tiltalt vil avhenge av resultatene av etterforskningen, tiltalen og rettssaken av saken av de kompetente påtalemyndighetene.

Men ifølge resultatene av den innledende etterforskningen, med mengden smuglet gull som når over 3 tonn (totalverdi på rundt 5000 milliarder VND) og skatteunndragelseshandlingene som forårsaker skade på statsbudsjettet, opprinnelig anslått til 6145 milliarder VND, er dette en spesielt alvorlig sak som bryter med den økonomiske forvaltningsordningen, utenrikshandelsordningen og skatteforvaltningen i staten.

Ifølge advokat Hung vil de tiltalte bli straffeforfulgt for «smugling», med anklagen om å ha smuglet mer enn 3 tonn gull (verdt omtrent 5000 milliarder VND), med en rammeomstendighet som «ulovlige varer verdt 1 000 000 000 VND eller mer», med en fengselsstraff fra 12 år til 20 år i henhold til bestemmelsene i paragraf 4, artikkel 188 i straffeloven av 2015, endret og supplert i 2017.

De som er anklaget for skatteunndragelse og skade på staten på 6 145 milliarder VND, vil bli straffeforfulgt for «skatteunndragelse», med rammeomstendigheten «å begå skatteunndragelse med et beløp på 1 000 000 000 VND eller mer», med straffetype og -ramme som bot fra 1 500 000 000 VND til 4 500 000 000 VND eller fengsel fra 2 år til 7 år i henhold til bestemmelsene i paragraf 3 i artikkel 200 i straffeloven av 2015, endret og supplert i 2017.

Advokat Nguyen Duc Hung.

I tillegg kan de som begår «smugling» eller «skatteunndragelse» bli ilagt ytterligere straffer på mellom 20 000 000 og 100 000 000 VND, forbud mot å inneha en stilling, utøve et yrke eller utføre bestemt arbeid fra 1 til 5 år, eller inndragning av deler av eller alle eiendelene sine (paragraf 5, artikkel 188 og paragraf 4, artikkel 200 i straffeloven av 2015, endret og supplert i 2017).

I denne saken, ifølge advokat Hung, må påtalemyndighetene, i tillegg til å håndtere enkeltpersoners strafferettslige ansvar, også undersøke og avklare om Phu Quy Gold Investment Joint Stock Company (kommersiell juridisk enhet) har begått forbrytelsene «smugling» eller «skatteunndragelse» eller ikke? I henhold til bestemmelsene i paragraf 1, artikkel 75 i straffeloven av 2015, endret og supplert i 2017, vil en kommersiell juridisk enhet bli holdt strafferettslig ansvarlig når alle følgende vilkår er oppfylt: «a) Forbrytelsen er begått i den kommersielle juridiske enhetens navn; b) Forbrytelsen er begått til fordel for den kommersielle juridiske enheten; c) Forbrytelsen er begått under ledelse, ledelse eller godkjenning av den kommersielle juridiske enheten; d) Foreldelsesfristen for straffeforfølgelse som foreskrevet i paragraf 2 og 3, artikkel 27 i denne loven, er ikke utløpt.»

Dersom det foreligger tilstrekkelig grunnlag for å tiltale og dømme for disse forbrytelsene, vil Phu Quy Gold Investment Joint Stock Company også bli underlagt straffer som foreskrevet i loven. Mer spesifikt:

For forbrytelsen «smugling» vil kommersielle juridiske enheter som begår forbrytelser (med ulovlige varer verdt 1 000 000 000 VND eller mer) i henhold til bestemmelsene i paragraf 4, artikkel 188 i straffeloven av 2015, endret og supplert i 2017, bli bøtelagt fra 7 000 000 000 til 15 000 000 000 VND eller få virksomheten suspendert i en periode på 6 måneder til 3 år. I tillegg til hovedstraffen nevnt ovenfor, kan en kommersiell juridisk enhet som begår forbrytelsen «smugling» også bli ilagt ytterligere straffer, som for eksempel en bot på 50 000 000 til 300 000 000 VND, forbud mot virksomhet, forbud mot drift innen visse felt eller forbud mot kapitalmobilisering fra 1 år til 3 år (punkt d og e, paragraf 6, artikkel 188 i straffeloven 2015, endret og supplert i 2017).

For forbrytelsen «skatteunndragelse» vil kommersielle juridiske enheter som begår forbrytelser (med et beløp på 1 000 000 000 VND eller mer) i henhold til bestemmelsene i paragraf 3, artikkel 200 i straffeloven av 2015, endret og supplert i 2017, bli bøtelagt fra 3 000 000 000 VND til 10 000 000 000 VND eller få virksomheten suspendert i en periode på 6 måneder til 3 år. Samtidig kan en kommersiell juridisk enhet som begår denne forbrytelsen også bli ilagt ytterligere straffer på bot fra 50 000 000 til 200 000 000 VND, forbud mot virksomhet, forbud mot drift innen visse felt eller forbud mot kapitalmobilisering fra 1 til 3 år (punkt c og d, paragraf 5, artikkel 200 i straffeloven av 2015, endret og supplert i 2017).

Dersom det konkluderes med at en kommersiell juridisk enhet som begår forbrytelsen «smugling» eller «skatteunndragelse» har «påvirket sikkerhet, orden og sosial trygghet negativt og ikke er i stand til å avhjelpe konsekvensene», kan virksomheten sin permanent suspenderes i henhold til bestemmelsene i artikkel 79 og punkt d, punkt 6, artikkel 188 og punkt d, punkt 5, artikkel 200 i straffeloven av 2015, endret og supplert i 2017.

Nguyen Hien (VOV.VN)

Nyttig
Følelse
Kreativ
Unik

Kilde: https://vtc.vn/vu-an-buon-lau-3-tan-vang-dac-biet-nghiem-trong-xam-pham-trat-tu-quan-ly-kinh-te-ar801756.html