ACB dąży do tego, aby stać się bankiem o najlepszym modelu zarządzania ryzykiem.

Zdolności zarządcze pomagają bankom zachować stabilność

Mówiąc o ESG (środowisko, społeczeństwo i ład korporacyjny), często myślimy o kwestiach środowiskowych, takich jak zmiana klimatu i niedobór zasobów, zwłaszcza po szczycie klimatycznym ONZ COP26. Dzieje się tak, ponieważ czynniki S i G są zawsze obecne i obowiązkowe dla każdej firmy, podczas gdy czynnik E jest nowym, promowanym czynnikiem.

W rzeczywistości nie tylko kwestie środowiskowe cieszą się zainteresowaniem, ale również aspekty społeczne i związane z zarządzaniem są na wyższym poziomie. Szczególnie w sektorze bankowym, który ma znaczący wpływ na gospodarkę , kwestia zdolności zarządzania staje się jeszcze ważniejsza.

W ostatnich latach, gdy gospodarka światowa znajdowała się w recesji, a krajowy rynek finansowy podlegał dużym wahaniom, potrzeba zarządzania ryzykiem i kondycja finansowa, aby zapewnić bankom bezpieczne funkcjonowanie, była przedmiotem większej uwagi niż rentowność i wzrost zysków. Patrząc na upadek niektórych banków w USA i Europie w ciągu ostatnich 2 lat; patrząc wstecz na żmudny proces restrukturyzacji wietnamskiego systemu bankowego w ciągu ostatnich 10 lat, lekcje zarządzania są wręcz uważane za kluczowy czynnik dla banku.

Według PwC, aspekt ładu korporacyjnego można rozumieć jako mechanizm monitorowania działań kontrolnych, procesów i praktyk niezbędnych do zarządzania firmą i podejmowania skutecznych decyzji dla wspólnego dobra. Zakres ładu korporacyjnego obejmuje praktyki biznesowe (etyka, zachowania konkurencyjne), jawność i przejrzystość (podatki, rachunkowość i audyt wewnętrzny), kompetencje przywódcze (profil zarządu, zarządu, wynagrodzenia kadry kierowniczej, cele i wartości, ryzyka i szanse, własność i sukcesja).

ObecnieACB jest postrzegany jako typowy bank pod względem działań w zakresie ładu korporacyjnego, zwłaszcza zarządzania ryzykiem, o czym często wspominają obserwatorzy z dużą ostrożnością i bezpieczeństwem. Jest to również pierwszy wietnamski bank, który opublikował Raport Zrównoważonego Rozwoju ESG, przedstawiający bardziej szczegółowy obraz działań banku w zakresie ładu korporacyjnego.

Zarządzanie ryzykiem zrównoważonego rozwoju w ACB

Według ACB, efektywne zarządzanie jest czynnikiem decydującym o istnieniu i rozwoju organizacji. Bank zawsze przestrzega najwyższych standardów etyki biznesowej, zasad ładu korporacyjnego oraz rzetelnego i przejrzystego raportowania. ACB zobowiązuje się do ścisłego przestrzegania przepisów prawa i państwa, dążąc do „czystego” środowiska biznesowego i dostarczania trwałej wartości interesariuszom.

Zarządzanie ryzykiem zrównoważonego rozwoju w ACB jest zintegrowane z procesem zarządzania ryzykiem banku w odniesieniu do poszczególnych ryzyk, w tym ryzyka kredytowego, operacyjnego, rynkowego, płynności i stopy procentowej w portfelu bankowym. Ryzyka te są regularnie monitorowane i oceniane w celu minimalizacji wpływu na działalność banku oraz interesy akcjonariuszy, klientów i partnerów.

W szczególności w zakresie zarządzania ryzykiem kredytowym ACB stosuje politykę kredytową koncentrującą się na kwestiach środowiskowych, poprawie efektywności wykorzystania zasobów i energii, poprawie jakości środowiska i ochronie zdrowia ludzkiego oraz zapewnieniu zrównoważonego rozwoju zgodnie z celami i zadaniami określonymi w Dyrektywie 03/CTNHNN Banku Państwowego z dnia 24 marca 2015 r. „W sprawie promowania wzrostu kredytów ekologicznych oraz zarządzania ryzykiem środowiskowym i społecznym w działalności kredytowej”. Działalność kredytowa ACB wobec klientów jest zgodna z przepisami prawa ochrony środowiska, zgodnie z Ustawą o ochronie środowiska i powiązanymi okólnikami. W ostatnich latach ACB ograniczył finansowanie projektów związanych z wpływem na środowisko.

Zarządzanie ryzykiem płynności zawsze koncentruje się na systemie zarządzania ryzykiem, którego celem jest „zorientowanie na klienta” i ochrona interesów akcjonariuszy. W 2022 roku ACB zakończy opracowywanie i oficjalne wdrażanie kluczowych elementów przepisów Europejskiego Banku Centralnego dotyczących oceny bezpieczeństwa płynności (ILAAP) oraz standardów Bazylei III, które zostały niezależnie zweryfikowane przez KPMG pod kątem zgodności i odpowiedniej reakcji. Wdrożenie Bazylei III i ILAAP pomoże ACB zwiększyć odporność na ryzyka systemowe, radzić sobie z kryzysami finansowymi i optymalizować plany podwyższania kapitału w razie potrzeby, a tym samym proaktywnie reagować na warunki związane z ryzykiem płynności.

Ponadto, 8 grudnia 2023 r., PwC oceniło i uznało pełną zgodność ACB z regulacjami Bazylei III dotyczącymi zarządzania ryzykiem stopy procentowej w portfelu bankowym oraz Bazylei II dotyczącymi zarządzania ryzykiem rynkowym. Stanowi to podstawę efektywnego i stabilnego rozwoju ACB, zwłaszcza w kontekście zmiennej i niestabilnej gospodarki światowej. W Wietnamie ryzyko stopy procentowej w portfelu bankowym jest również jednym z kluczowych ryzyk w działalności bankowej, zgodnie z prawem.

Wiodący bank w dziedzinie zdrowia finansowego

Rok 2023 to rok, który najwyraźniej pokazuje zdolność ACB do zarządzania ryzykiem, ponieważ to właśnie w tym roku wietnamski rynek finansowy zmaga się z wieloma trudnościami, zwłaszcza w trzech „gorących punktach”: kredytach hipotecznych, obligacjach korporacyjnych i ubezpieczeniach na życie. Statystyki raportów finansowych za trzeci kwartał 2023 roku pokazują, że większość banków odnotowała wzrost zadłużenia nieściągalnego, a niektóre przekroczyły próg 3%. Spośród banków notowanych na giełdzie, ACB jest jednym z banków, które odnotowały niewielki wzrost zadłużenia nieściągalnego, a obecnie ACB ma najniższy wskaźnik zadłużenia nieściągalnego, wynoszący zaledwie 1,2%. Bank znajduje się również w czołówce pod względem wskaźnika pokrycia zadłużenia nieściągalnego na poziomie 95%, co świadczy o jego odporności na wstrząsy. Ponadto, 98% kredytów w tym banku jest zabezpieczonych wskaźnikiem LTV (Loan-to-Value) na poziomie zaledwie 54%. ACB może pochwalić się również wiodącym współczynnikiem wypłacalności na poziomie 13%, znacznie przekraczającym minimalny wymóg (8%) określony w Bazylei II.

Niedawno ACB jest jednym z pięciu wietnamskich banków, którym agencja Fitch Ratings podniosła rating kredytowy. Agencja podniosła rating wsparcia rządu (GSR) z „b+” do „bb-”. Działanie to odzwierciedla pogląd Fitch Ratings na temat poprawy zdolności państwa do wspierania banków w trudnych czasach, czego dowodem jest podniesienie ratingu Wietnamu 8 grudnia 2023 r.

Według Fitch Ratings, wskaźnik NPL ACB jest niższy od średniej w branży, co odzwierciedla lepsze standardy kredytowe niż w innych bankach, wynikające z mniejszych inwestycji kapitałowych w deweloperów. Agencja ratingowa oczekuje również, że wskaźniki jakości aktywów banku pozostaną stabilne w ciągu najbliższych 12-18 miesięcy, w obliczu silniejszego ożywienia gospodarczego. „ACB posiada najwyższy bufor kapitałowy wśród krajowych banków o ratingu. Oczekujemy, że pozycja kapitałowa ACB będzie się nadal poprawiać dzięki zdolności do generowania zrównoważonego kapitału wewnętrznego i prawdopodobnie będzie nadal przewyższać wzrost aktywów ważonych ryzykiem” – dodała agencja Fitch Ratings.

Niektórzy twierdzą, że ostrożność i zbyt rygorystyczne zarządzanie ryzykiem wpłynie na zdolność banku do generowania zysków. Jednak w rzeczywistości, dzięki zarządzaniu ryzykiem, ACB osiągnął trwałą rentowność. W 2023 roku ACB jest jednym z niewielu dużych banków prywatnych, które utrzymały dodatni wzrost zysków i chociaż nie ogłosiło jeszcze rocznego zysku, oczekuje się, że przekroczy on 20 000 mld VND, co będzie najwyższą wartością od 30 lat. ACB umacnia swoją pozycję jako bank o zdrowej działalności operacyjnej, efektywnym biznesie i zyskujący zaufanie klientów, partnerów i akcjonariuszy.

Link źródłowy: https://thanhnien.vn/acb-huong-den-muc-tieu-ngan-hang-co-mo-hinh-quan-tri-rui-ro-tot-nhat-185240102165035896.htm