Inspektor rządowy: Wiele banków naruszyło zasady emisji obligacji

(Dan Tri) - Łączna kwota źle wykorzystanych pieniędzy wynosi tysiące miliardów dongów.

Inspekcja Rządowa zakończyła kontrolę przestrzegania przepisów prawa dotyczących emisji obligacji korporacyjnych oraz wykorzystania środków pochodzących z obligacji korporacyjnych.

Wyemitowano ponad 255 000 miliardów VND

Należy zauważyć, że w okresie od 1 stycznia 2015 r. do 30 czerwca 2023 r. wśród 67 organizacji emitujących było 5 banków komercyjnych (CB), w tym: Military Commercial Joint Stock Bank (MB), Asia Commercial Joint Stock Bank (ACB ), Vietnam Prosperity Joint Stock Commercial Bank (VPBank), Vietnam International Commercial Joint Stock Bank (VIB), Orient Commercial Joint Stock Bank (OCB), które wyemitowały łącznie 255 107 mld VND na potrzeby udzielania pożyczek klientom (głównie obligacje emitowane bez zabezpieczenia).

Zgodnie z wnioskami Państwowej Inspekcji, banki komercyjne, w tym ACB i MB, wykorzystały środki pieniężne uzyskane z emisji szeregu kodów obligacji korporacyjnych na inne cele niż te określone w planie emisji i ujawnionych informacjach.

W trakcie okresu objętego kontrolą banki te wyemitowały 386 obligacji korporacyjnych (obligacje niewymienialne, bez warrantów, bez zabezpieczeń) o okresie zapadalności od 1 do 10 lat, o stałym lub zmiennym oprocentowaniu (zmienna stopa procentowa = referencyjna stopa procentowa powiększona o marżę w wysokości 0,1–2,5%).

Celem emisji jest zwiększenie skali kapitału, uzupełnienie kapitału Tier 2 i innego kapitału na potrzeby obsługi klientów oraz zaspokojenie potrzeb kredytowych banków. Na dzień 30 czerwca 2023 r. w powyższych bankach znajdowały się 173 kody obligacji korporacyjnych o łącznej wartości 97 828 mld VND.

Wiele banków zostało skontrolowanych pod kątem wykorzystania pieniędzy z obligacji w niewłaściwych celach (zdjęcie: DT).

Wiele banków niewłaściwie wykorzystuje pieniądze z obligacji

Z ogłoszonych właśnie przez Inspekcję Rządową wniosków wynika, że ​​3/5 instytucji kredytowych przeznaczyło środki uzyskane z emisji niektórych kodów obligacji na inne cele niż te określone w planie emisji i ujawnionych informacjach.

Dokładniej rzecz ujmując, ACB przeznaczył środki uzyskane z emisji obligacji o kodzie TPACB2018/10Y (o wartości 2200 mld VND) i obligacji o kodzie ACB.2019.04 (o wartości 1500 mld VND) na pożyczki średnioterminowe i krótkoterminowe, podczas gdy cel emisji określony w planie emisji ACB miał na celu „zaspokojenie zapotrzebowania na kredyty średnioterminowe i długoterminowe”.

W MB bank ten wykorzystał wpływy z 11 kodów obligacji wyemitowanych w 2022 r. o łącznej wartości emisyjnej 1920 mld VND do udzielania pożyczek bez dokonywania inwestycji zgodnie z celem emisji określonym w informacjach ujawnionych przed emisją (którym jest „uzupełnienie długoterminowego kapitału Tier 2 zgodnie z regulacjami Banku Państwowego, służące potrzebom udzielania kredytów, inwestycji, a także zwiększaniu skali kapitału operacyjnego banku w celu osiągnięcia celu wzrostu działalności w 2022 r. i w latach kolejnych, zgodnie z przepisami ustawy o instytucjach kredytowych”).

Niewykonanie obowiązków w zakresie zarządzania kapitałem w związku z emisją obligacji

W konkluzji kontroli stwierdzono również, że pięć banków nie wywiązało się z obowiązku zarządzania kapitałem pochodzącym z emisji obligacji zgodnie z przepisami. Banki te zgłosiły wykorzystanie wpływów z emisji obligacji na wyemitowane obligacje na dzień 31 grudnia 2022 r. i 30 czerwca 2023 r., które zostały zbadane.

Jednakże, powyższe instytucje kredytowe nie są w stanie precyzyjnie określić danych dotyczących wykorzystania wpływów z poszczególnych obligacji dla każdej pożyczki i każdego konkretnego klienta. Wynika to z faktu, że wszystkie wpływy z emisji obligacji nie są rejestrowane oddzielnie, lecz są włączane do ogólnego kapitału biznesowego banku, który jest następnie wypłacany osobom fizycznym i organizacjom pożyczającym kapitał.

Tymczasem działalność bankowa ma charakter ciągły i jest ze sobą powiązana, więc banki nie monitorują oddzielnie ani szczegółowo każdego klienta pożyczającego kapitał z wpływów z emisji obligacji.

Niedostosowanie się do przepisów dotyczących dokumentów emisyjnych obligacji i ujawniania informacji

Oprócz niewłaściwego wykorzystania kapitału, wiele banków nie przestrzega również przepisów dotyczących dokumentów emisji obligacji.

Zdaniem Inspekcji Rządowej informacje ujawnione przez banki VIB i MB przed emisją obligacji korporacyjnych (okres 2021 r. – 30 czerwca 2023 r.) nie określały jednoznacznie terminu wypłaty kapitału z emisji obligacji korporacyjnych.

Niektóre banki w ogóle nie opracowują planu dotyczącego źródeł kapitału i jego wykorzystania na rok fiskalny w celu emisji obligacji w okresie 2016–2019.

Ponadto Inspekcja Rządowa stwierdziła również, że banki nie stosowały się do przepisów dotyczących ujawniania informacji przez emitentów obligacji, m.in. nie ujawniały w odpowiednim czasie okresowych sprawozdań dotyczących wykorzystania kapitału pochodzącego z emisji obligacji w pierwszych 6 miesiącach roku oraz w całym roku.

Source: https://dantri.com.vn/kinh-doanh/thanh-tra-chinh-phu-nhieu-ngan-hang-vi-pham-khi-phat-hanh-trai-phieu-20251017181944330.htm