A Prudential Insurance cobrou indevidamente 112 mil contratos.

41% dos contratos vendidos por meio de canais bancários são cancelados ou perdem a validade após o primeiro ano.

De acordo com o recente Parecer de Inspeção do Ministério das Finanças , a Prudential Vietnam Life Insurance Company Limited (Prudential Insurance) é uma empresa 100% estrangeira, estabelecida no Vietnã em 2011. As áreas de atuação da empresa são seguros de vida, seguros de saúde, resseguros, gestão de fundos e investimentos de capital, em conformidade com a legislação.

Em 2021, a Prudential Insurance iniciou a venda de seguros por meio de 7 instituições bancárias de crédito (bancass). A receita de prêmios de seguros proveniente do canal bancass da Prudential Insurance, registrada no relatório financeiro de 2021, foi superior a 6,1 trilhões de VND, equivalente a 21,48% da receita total de prêmios. A receita de prêmios de seguros recém-adquirida por meio do canal bancass atingiu mais de 3,7 trilhões de VND, equivalente a 54,89% da receita total de novos prêmios. A empresa contabilizou um custo total de pagamento superior a 1,972 trilhão de VND para agentes de seguros, incluindo bancos, instituições de crédito e agências bancárias estrangeiras.

A Prudential Insurance opera no Vietnã desde 2011.

Ainda em 2021, a Prudential Seguros emitiu mais de 94.000 novos contratos de seguro através do canal de bancassurance. Notavelmente, a taxa de retenção de contratos no primeiro ano para contratos de seguro explorados através do canal de bancassurance (com base nos prêmios de seguro) foi de 59%, correspondendo a uma taxa de cancelamento e invalidação no primeiro ano de 41%.

Em relação ao atendimento ao cliente, a Prudential Seguros realizou mais de 76 mil ligações de boas-vindas (processo de contato com os clientes em até 21 dias após a abertura da apólice), mas apenas 76,4% dessas ligações resultaram em atendimento ao cliente. Destas, quase 6,4 mil foram referentes a feedback sobre contratos e consultoria de seguros. Por meio de processos como "Compra Anônima" e "Resolução de Reclamações", a Prudential Seguros também identificou irregularidades cometidas por 31 agentes e 61 funcionários bancários em suas atividades de agenciamento.

Embora existam procedimentos para verificar as atividades dos agentes, por meio de inspeções amostrais, os fiscais descobriram 39 casos de agentes de seguros e funcionários bancários que não cumpriram as normas no processo de venda de seguros. Entre as irregularidades, incluem-se questões como a implementação de procedimentos de venda de seguros; a gestão da cobrança de prêmios de seguros; a consultoria sobre produtos de seguros; e a coleta de informações de clientes.

Cobrança incorreta de mais de 112.000 contratos de seguro.

Por meio de inspeção, a autoridade competente determinou que a empresa aplicou fatores incorretos para o cálculo do prêmio de seguro, de acordo com a base técnica e a tabela de taxas aprovadas pelo Ministério das Finanças. Isso levou a cálculos incorretos do valor do prêmio de seguro de mais de 112.000 contratos de seguro pertencentes ao produto de seguro de vida temporário com valor decrescente (Bao Tin Hung Gia) em 2021, violando as disposições da Cláusula 6, Artigo 39 do Decreto nº 73/2016/ND-CP do Governo .

Além disso, a empresa emitiu um aviso promocional nº PD05042021, datado de 29 de março de 2021, ao Departamento de Indústria e Comércio de Da Nang, com conteúdo referente a promoções em dinheiro para clientes, o que não está de acordo com as disposições da Cláusula 6, Artigo 39 do Decreto nº 73/2016/ND-CP do Governo.

Introdução ao seguro de vida temporário no site da Prudential Insurance.

Além disso, a Prudential Insurance contabilizou despesas relacionadas a atividades de bancassurance como despesas dedutíveis no cálculo do imposto de renda corporativo (IRPJ) em 2021, o que não está em conformidade com a legislação sobre negócios de seguros e a legislação tributária, totalizando mais de 740 bilhões de VND. As despesas contabilizadas indevidamente incluem:

A empresa pagou custos iniciais de suporte e taxas de cooperação a agentes organizacionais, que são bancos, totalizando mais de 4 trilhões de VND, dos quais mais de 44 bilhões de VND são despesas dedutíveis na apuração do imposto de renda corporativo em 2021;

Os custos de apoio de marketing pagos ao agente organizador do banco totalizaram mais de 342 bilhões de VND;

Bônus diretos para funcionários do banco pela apresentação e venda de produtos de seguros da empresa, totalizando mais de 57 bilhões de VND;

Pagamento de subsídios e bônus fixos a agentes de seguros individuais em violação das normas, num montante total superior a 296 mil milhões de VND.

Em resposta às questões apontadas na Conclusão da Inspeção, o Ministério das Finanças solicitou à Prudential Insurance que implementasse as recomendações de gestão financeira para o exercício de 2021, contabilizando uma redução nas despesas dedutíveis na determinação do rendimento tributável para efeitos do imposto sobre o rendimento das empresas em 2021, num montante superior a 740,2 mil milhões de VND.

Para despesas com conteúdo, nome, método de pagamento, documentos e documentos relacionados semelhantes às despesas declaradas na conclusão da inspeção dos períodos contábeis correspondentes, solicita-se à empresa que ajuste a contabilização, determine, recalcule e declare o imposto de renda corporativo adicional de acordo; não aloque as despesas pagas pela seguradora e não as contabilize, conforme exigido por lei, nos fundos do titular do contrato.

Os líderes da Prudential Insurance são responsáveis ​​por analisar as questões mencionadas na Conclusão da Inspeção e por apresentar um relatório escrito com os resultados da implementação ao Ministério das Finanças.

Além disso, o Ministério das Finanças designou o Departamento Geral de Tributação para orientar o Departamento de Impostos da Cidade de Ho Chi Minh e as unidades relevantes a instar e revisar a declaração e a conformidade da Prudential Life Insurance Company (Vietnã) com as leis tributárias e de emissão de notas fiscais referentes às despesas mencionadas no laudo de inspeção; tratando, assim, de eventuais violações administrativas de impostos e notas fiscais, bem como orientando e encaminhando casos semelhantes.

Atribua ao Departamento de Gestão e Supervisão de Seguros a responsabilidade de analisar as violações administrativas da empresa, conforme consta na Conclusão da Inspeção (se houver), para lidar com as irregularidades administrativas no ramo de seguros.

Fonte: https://www.congluan.vn/bao-hiem-prudential-tinh-phi-khong-chinh-xac-112-nghin-hop-dong-bao-hiem-hach-toan-chua-dung-hon-740-ty-dong-post255060.html