De acordo com a acusação, Nguyen Van Linh é lojista e membro do Conselho de Administração da Tesouraria do Centro de Transações da Sede do Tien Phong Commercial Joint Stock Bank ( TPBank ). Linh é responsável por preservar, supervisionar e inventariar os ativos da tesouraria, além de administrar e guardar a chave da fechadura da porta interna da tesouraria.

Devido à necessidade de dinheiro para negociação de títulos e uso pessoal, em 6 de julho de 2017, Nguyen Van Linh aproveitou-se de sua posição e deveres atribuídos, usando meios fraudulentos para se apropriar de 246 taéis de ouro da SJC (equivalente a mais de VND 8,9 bilhões no tesouro sob sua gestão).

A extração de dados da câmera do TPBank registrou que às 17h do dia 29 de junho de 2023, Nguyen Van Linh trouxe uma caixa de metal (contendo caixas de ouro dentro) e 2 sacos de dinheiro para o escritório de Linh e depois os moveu para o depósito do banco.

Por volta das 18h50, Linh levou a caixa de metal para o depósito de segurança. Às 18h30 do dia 9 de agosto de 2023, Linh foi visto carregando uma sacola de lona azul (contendo caixas de ouro de clientes) para o depósito de segurança para devolver o ouro.

Na agência de investigação, Linh confessou que pegou 246 taéis de ouro do SJC e que o processo de troca de ouro entre o ouro hipotecado e o ouro comprado foi feito sozinho, sem que ninguém soubesse, ajudasse ou escondesse.

A agência de investigação acredita que o depoimento do réu é consistente com o conteúdo do caso. Além disso, a extração de dados da câmera do TPBank registrou todo o processo do crime do agente da Fazenda.

De acordo com documentos de investigação, para ocultar seu crime, antes de cada inspeção de ativos, Linh devolvia 246 taéis de ouro do SJC ao cofre que continha o ouro que ele havia comprado e vendido.

Durante o processo de inspeção e inventário, o réu foi quem realizou ativamente o inventário de ouro, leu os dados para os membros da equipe de inventário registrarem e compararem os livros, então, por um longo tempo, os membros do Conselho de Administração do Tesouro e os membros da equipe de inspeção surpresa e periódica não descobriram nenhuma escassez no tesouro, todos os registros de inventário diário, periódico e surpresa eram suficientes em quantidade.

Os ativos foram contados diretamente em frente às câmeras de vigilância do banco e não houve problemas. Portanto, os resultados da inspeção dos ativos foram consistentes com a quantidade registrada nos livros.

De acordo com o depoimento da Sra. Le Thi Hang, Diretora de Atendimento ao Cliente do Centro de Negócios da Sede, ao contabilizar o caixa diário, ela não contabilizou todos os ativos no depósito devido à grande quantidade. Para os ativos já lacrados, apenas a quantidade registrada no clipe externo foi verificada e registrada.

A Sra. Hang participou da contagem do cofre, supervisionando a contagem e comparando a quantidade entre os livros reais e o sistema. Como a contagem de dinheiro e ouro no cofre ocorre diariamente, além disso, durante as inspeções surpresa, realizadas a cada 6 meses e 1 ano, não foi constatada nenhuma falta de ouro, então a Sra. Hang não sabia quando Linh havia levado o ouro.

O momento em que Linh pegou o ouro foi determinado como sendo 6 de julho de 2017. Naquela época, os membros do conselho de administração do depósito incluíam o diretor do centro de transações da sede, o diretor de atendimento ao cliente e o inspetor.

De acordo com a agência de investigação, não há base para determinar a conivência ou conspiração dos indivíduos acima mencionados com o réu Nguyen Van Linh. Todos os indivíduos acima mencionados declararam que, durante o desempenho de suas funções, desempenharam corretamente as funções e tarefas que lhes foram atribuídas.

Portanto, não há base suficiente para processar os indivíduos acima mencionados sob a lei criminal pelo crime de Falta de responsabilidade causando consequências graves.