Segundo a acusação, Nguyen Van Linh é um almoxarife, membro do Conselho de Administração do Tesouro do Centro de Transações da Matriz do Banco Comercial Conjunto Tien Phong ( TPBank ). Linh é responsável por preservar, supervisionar e inventariar os ativos do tesouro, além de gerenciar e guardar a chave do cadeado da porta interna do tesouro.

Devido à necessidade de dinheiro para negociação de títulos e uso pessoal, em 6 de julho de 2017, Nguyen Van Linh se aproveitou de sua posição e atribuições, usando artifícios fraudulentos para se apropriar de 246 taéis de ouro da SJC (equivalente a mais de 8,9 bilhões de VND) do tesouro sob sua gestão.

Os dados extraídos das câmeras de segurança do TPBank registraram que, às 17h do dia 29 de junho de 2023, Nguyen Van Linh levou uma caixa de metal (contendo caixas de ouro dentro) e dois sacos de dinheiro para seu escritório e, em seguida, os transferiu para o depósito do banco.

Por volta das 18h50, Linh levou a caixa de metal para o armazém intermediário. Às 18h30 do dia 9 de agosto de 2023, Linh foi vista carregando uma sacola de lona azul (contendo caixas de ouro de clientes) para o armazém intermediário, a fim de devolver o ouro ao depósito principal.

Na agência de investigação, Linh confessou ter se apropriado de 246 taéis de ouro da SJC e que o processo de troca entre o ouro hipotecado e o ouro comprado foi feito sozinho, sem que ninguém soubesse, ajudasse ou ocultasse o ocorrido.

A agência de investigação acredita que o depoimento do réu é consistente com o conteúdo do caso. Além disso, a extração de dados das câmeras do TPBank registrou todo o processo em que o funcionário do tesouro cometeu o crime.

Segundo documentos da investigação, para ocultar seu crime, antes de cada inspeção de bens, Linh devolvia 246 taéis de ouro da SJC ao cofre que continha o ouro que havia comprado e vendido.

Durante o processo de inspeção e inventário, o réu foi quem realizou ativamente o inventário do ouro, lendo os dados para que os membros da equipe de inventário registrassem e comparassem os livros. Assim, por um longo período, os membros do Conselho de Administração do Tesouro e os membros da equipe de inspeção surpresa e periódica não detectaram nenhuma falta no cofre, e todos os registros de inventário diário, periódico e surpresa indicavam quantidade suficiente.

Os ativos foram contados diretamente em frente às câmeras de vigilância do banco e nenhum problema foi detectado. Portanto, os resultados da inspeção real dos ativos foram consistentes com a quantidade registrada nos livros contábeis.

Segundo o depoimento da Sra. Le Thi Hang, Diretora de Atendimento ao Cliente do Centro de Negócios da Matriz, ao realizar a contagem diária do caixa, ela não contabilizava todos os ativos no depósito devido à grande quantidade. Para os ativos que já estavam lacrados, apenas a quantidade registrada no lacre externo era verificada e anotada.

A Sra. Hang participou da contagem do cofre com a tarefa de supervisionar a contagem e comparar a quantidade entre os registros contábeis e o sistema. Como a contagem de dinheiro e ouro no cofre ocorre diariamente, além das inspeções surpresa e das inspeções periódicas semestrais e anuais, nenhuma falta de ouro foi detectada, portanto a Sra. Hang não sabia quando Linh havia retirado o ouro.

A data em que Linh apreendeu o ouro foi determinada como sendo 6 de julho de 2017. Naquela ocasião, o conselho de administração do armazém era composto pelo diretor do Centro de Transações da Matriz, o diretor de atendimento ao cliente e o inspetor.

Segundo a Agência de Investigação Policial, não há fundamentos para determinar a existência de conluio ou conspiração entre os indivíduos acima mencionados e o réu Nguyen Van Linh. Todos os indivíduos acima mencionados afirmaram que, durante o exercício de suas funções, executaram corretamente as tarefas e atribuições que lhes foram designadas.

Portanto, não há fundamentos suficientes para processar criminalmente os indivíduos acima mencionados pelo crime de negligência que causou graves consequências.