Finalização da Circular que substitui a Circular 13, elevando os padrões de controle interno nos bancos para se aproximarem das melhores práticas internacionais.

O Departamento de Segurança de Sistemas de Instituições de Crédito (ICs) do Banco Estatal do Vietnã (SBV) organizou uma discussão com representantes de instituições de crédito sobre o Projeto de Circular que substituirá a Circular 13/2018/TT-NHNN, que regulamenta o sistema de controle interno de bancos comerciais e filiais de bancos estrangeiros.

Em seu discurso na reunião, o Sr. Nguyen Duc Long, Diretor do Departamento de Segurança de Sistemas de Instituições de Crédito do Banco Central do Vietnã , afirmou que o Banco Central do Vietnã está focado na revisão e emissão de documentos legais relacionados a índices de segurança e requisitos de gestão de riscos. A Circular que substitui a Circular 13/2018/TT-NHNN é um documento importante, visto que a Circular 13 está em vigor há sete anos, desde sua emissão em maio de 2018. No contexto das diversas mudanças nos padrões de Basileia III e do surgimento de novas questões nas operações bancárias, a revisão, atualização e substituição da Circular se fazem necessárias. Segundo o Sr. Nguyen Duc Long, a minuta da emenda foi enviada para consulta pública duas vezes. A primeira vez foi em maio de 2025, com o objetivo de alterar e complementar diversos artigos, mas após revisão, algumas normas foram consideradas de difícil aplicação ou que criariam encargos adicionais de conformidade. Portanto, o Banco Central do Vietnã (SBV) continuou a aprimorar e reapresentou a minuta em outubro de 2025 para uma consulta mais ampla. O comitê de redação recebeu diversos feedbacks detalhados e também realizou reuniões diretas com os bancos que se inscreveram para fornecer comentários. Além disso, delegações do SBV realizaram inspeções in loco em vários bancos de diferentes portes e modelos de governança para compreender plenamente as especificidades da implementação do sistema de controle interno na prática.

Cena da sessão de trabalho

Ao compartilhar sua opinião sobre a abordagem da minuta, um representante do Banco Central do Vietnã (SBV) afirmou que o princípio fundamental da prática internacional é que a gestão de riscos deve ser, antes de tudo, responsabilidade de cada banco individualmente. Os bancos devem construir e operar proativamente sistemas de controle interno adequados à sua escala e nível de risco. Com base nisso, a autoridade reguladora selecionará um conjunto comum de padrões e os aplicará uniformemente em todo o sistema. O Sr. Nguyen Duc Long enfatizou que a minuta da Circular será revisada para se alinhar às práticas internacionais, considerando também as condições práticas para implementação no Vietnã. O SBV não regulará com detalhes excessivos, mas emitirá uma estrutura, criando condições para que os bancos a implementem proativamente. Fornecer orientações em um nível razoável é uma lição importante que o SBV aprendeu com a experiência na elaboração de diversos documentos anteriores. "O SBV não regulará com detalhes excessivos. Essa também é uma experiência adquirida com a elaboração de muitas regulamentações anteriores, e nos esforçaremos para emitir orientações no nível mais razoável possível para os bancos", ressaltou o Sr. Nguyen Duc Long.

Nguyen Quoc Hung, vice-presidente e secretário-geral da Associação Bancária do Vietnã, afirmou que a substituição da Circular 13/2018/TT-NHNN é necessária no contexto em que o sistema bancário enfrenta muitos novos riscos e pressões.

Na reunião, representantes do comitê de redação apresentaram um resumo dos principais pontos novos da minuta, especialmente no que diz respeito ao modelo de gestão de riscos, à estrutura organizacional, às funções de controle interno e aos requisitos para as três linhas de defesa. Muitos participantes avaliaram que a minuta demonstrava um claro progresso na busca por um modelo moderno de gestão de riscos, mas que alguns conteúdos necessitavam de aprimoramento para garantir consistência e viabilidade na aplicação prática.

Nguyen Quoc Hung, Vice-Presidente e Secretário-Geral da Associação Bancária do Vietnã, afirmou que a substituição da Circular 13/2018/TT-NHNN é necessária no contexto do sistema bancário que enfrenta novas pressões de risco. Os regulamentos devem ser elaborados com base na clara identificação do modelo de gestão de riscos de cada banco, a fim de evitar sobreposições e limitar diferentes interpretações na sua aplicação. O Sr. Nguyen Quoc Hung enfatizou que a Circular precisa estar em consonância com o atual sistema jurídico e que os novos termos, de acordo com as práticas internacionais, devem ser claramente explicados para que as instituições de crédito possam implementá-los facilmente. Ele também sugeriu que o órgão responsável pela elaboração da Circular estipule apenas os princípios, permitindo que os bancos desenvolvam proativamente procedimentos internos adequados, em vez de impor detalhes, evitando assim dificuldades na implementação.

O Sr. Nguyen Duc Long, Diretor do Departamento de Segurança Sistêmica das Instituições de Crédito, enfatizou que a minuta da Circular que altera a Circular 13 será revisada para se alinhar às práticas internacionais, considerando simultaneamente as condições práticas para sua implementação no Vietnã.

A Sra. Nguyen Thi Phuong, representando o Clube de Direito Bancário, afirmou que a minuta da Circular demonstra um esforço para se aproximar de um modelo moderno de gestão de riscos, mas ainda enfrenta obstáculos relacionados ao modelo de defesa de três linhas, à estrutura organizacional, à autoridade de tomada de decisão sobre riscos e ao próprio modelo de gestão de riscos. Algumas normas referentes ao sistema de controle interno podem causar conflitos durante a aplicação em instituições de crédito e filiais de bancos estrangeiros devido às diferenças nos modelos operacionais, na delegação de autoridade e no nível de abrangência do sistema de gestão de riscos.

A reunião também registrou diversas opiniões específicas de bancos como Agribank, BIDV, Vietcombank, VietinBank, MB, Techcombank,ACB , VIB e representantes de bancos estrangeiros. Essas opiniões se concentraram em esclarecer a finalidade do modelo de gestão de riscos, as regulamentações sobre gestão terceirizada, os limites de risco de crédito, o risco reputacional, o risco tecnológico, o mecanismo de delegação de autoridade em operações de seguros, a relação entre apetite ao risco e limites gerais, bem como os requisitos para o controle e a prevenção de riscos decorrentes de práticas operacionais.

Após ouvir as opiniões da Associação Bancária, do Clube Jurídico e das instituições de crédito, o Sr. Nguyen Duc Long declarou que todas as opiniões seriam registradas, analisadas e devidamente explicadas pelos departamentos competentes. Os pontos que necessitassem de esclarecimento serão esclarecidos pela comissão de redação para clarear a abordagem e os objetivos da política; propostas razoáveis ​​serão incorporadas e revisadas na versão final. Ele enfatizou que a Circular é um documento legal aplicável a todas as instituições de crédito, portanto, pode apenas estipular princípios, evitando detalhes excessivos para prevenir dificuldades práticas de implementação. A minuta encontra-se em fase final de elaboração e o Banco Central do Vietnã a compilará para submissão à liderança para consideração e promulgação em breve.

Em seu discurso na reunião, o Sr. Nguyen Quoc Hung enfatizou que este documento tem um impacto significativo na gestão de riscos em todo o sistema e precisa ser desenvolvido de forma transparente e clara para apoiar as instituições de crédito no cumprimento efetivo das regulamentações. Portanto, a Associação Bancária continuará a analisar e sintetizar as opiniões de seus membros e as submeterá ao Banco Central do Vietnã o mais breve possível; e coordenará com o Clube Jurídico Bancário para unificar o feedback sistemático, contribuindo para a conclusão da minuta da Circular antes de sua publicação.

Fonte: https://thoibaonganhang.vn/hoan-thien-thong-tu-thay-the-thong-tu-13-nang-chuan-kiem-soat-noi-bo-ngan-hang-tiem-can-thong-le-quoc-te-175074.html