Alterar a Lei do Seguro de Depósitos para criar uma base legal para a aplicação de um mecanismo flexível de prémios de seguro de depósitos, adequado à situação prática do sistema de instituições de crédito em cada período.

Na minuta da Lei de Seguro de Depósitos (alterada), o Banco Central (SBV) afirmou que, após 12 anos de implementação, a Lei de Seguro de Depósitos (SI), além dos resultados alcançados, apresentou dificuldades e problemas que precisam ser resolvidos, entre os quais a necessidade de alteração e complementação da regulamentação das taxas de SI.

Mecanismo flexível de taxa de seguro de depósito em cada período.

O projeto de Lei sobre Seguro de Depósitos (alterado) propõe: que o Governador do Banco Central determine o nível do prêmio do seguro de depósitos, aplicando-o no mesmo patamar ou diferenciando-o de acordo com as características do sistema de instituições de crédito vietnamita em cada período. Considera-se que esta alteração visa criar uma base legal para a aplicação de um mecanismo de taxas flexível (no mesmo patamar ou diferenciando-o) de acordo com a situação prática do sistema de instituições de crédito em cada período; ao mesmo tempo, descentraliza a autoridade para decidir sobre os prêmios do seguro de depósitos para o Governador do Banco Central. Entretanto, de acordo com as disposições da atual Lei sobre Seguro de Depósitos, o Primeiro-Ministro define a estrutura do prêmio do seguro de depósitos; o Banco Central deverá determinar os níveis específicos de prêmio do seguro de depósitos para as organizações participantes, com base nos resultados da avaliação e classificação dessas organizações.

Foto ilustrativa

Ao avaliar as emendas e complementos propostos, especialistas afirmaram que a descentralização da autoridade para regular os prêmios do seguro de depósitos para o Governador do Banco Central está em consonância com a política de promoção da descentralização e da delegação de poderes do Partido e do Estado; ao mesmo tempo, está em consonância com a autoridade, as funções e as atribuições do Banco Central. O Banco Central é um órgão estatal de gestão com a função de inspecionar e supervisionar o sistema de instituições de crédito, e também é um órgão estatal de gestão das atividades de seguro de depósitos. Portanto, o Banco Central possui base suficiente e necessária para regular o nível do prêmio do seguro de depósitos e aplicar prêmios iguais ou diferenciados, de acordo com a situação prática.

Além disso, a regulamentação é flexível (o Governador do Banco Central regula a aplicação das taxas de seguro de depósitos da mesma categoria ou as diferencia de acordo com as características do sistema da instituição de crédito em cada período) com base em:

Em primeiro lugar, o sistema de taxas fixas e o sistema de taxas diferenciadas têm suas próprias vantagens e desvantagens; nenhum sistema de taxas possui vantagens absolutas. Assim, o sistema de taxas diferenciadas (instituições de crédito com baixa classificação de risco e alto risco devem pagar taxas mais altas; instituições de crédito com alta classificação de risco e operações seguras devem pagar taxas mais baixas) tem a vantagem de ser consistente com os princípios de mercado, incentivando as instituições de crédito a aprimorarem sua capacidade de governança, operarem com prudência e segurança para pagar taxas de seguro de depósito mais baixas. No entanto, o sistema de taxas diferenciadas tem a desvantagem de obrigar instituições de crédito com baixa classificação de risco e situações financeiras mais difíceis a pagar taxas mais altas; portanto, esse sistema de taxas pode dificultar a situação de instituições de crédito com baixa classificação de risco.

Em segundo lugar, considerando o conhecimento limitado dos depositantes sobre a política de Seguro de Depósitos, a aplicação imediata de taxas diferenciadas pode impactar diretamente o comportamento dos depositantes; isso pode levar ao risco de saques em massa de instituições de crédito com baixa classificação para instituições com classificação mais alta (já que as informações sobre as classificações usadas para calcular as taxas de seguro de depósitos provavelmente não são totalmente confidenciais). Portanto, a transição para um sistema de taxas diferenciadas precisa ser cuidadosamente calculada com base nas práticas de mercado.

Atualmente, o Vietnã ainda aplica o mecanismo de prêmio fixo do seguro de depósitos (taxa de 0,15% ao ano calculada sobre o saldo médio total de todos os depósitos segurados na organização participante do seguro de depósitos). A aplicação desse mecanismo de prêmio do seguro de depósitos está em consonância com as práticas operacionais das instituições de crédito no Vietnã, contribuindo para o crescimento constante do fundo de reserva operacional do Seguro de Depósitos do Vietnã, que se constitui como um importante recurso financeiro para o pagamento de prêmios de seguro e para o gerenciamento de instituições de crédito com dificuldades.

A prática internacional demonstra que o número de países que aplicam prêmios fixos ou diferenciais é bastante equilibrado. De acordo com a pesquisa anual de 2024 da Associação Internacional de Seguradoras de Depósitos (IADI), das 110 seguradoras de depósitos que responderam à pergunta sobre prêmios de seguro de depósitos, 50 (46%) aplicavam prêmios fixos, 52 (47%) aplicavam prêmios diferenciais e 8 (7%) aplicavam ambos os sistemas. Esse equilíbrio reflete o fato de que os países também consideram cuidadosamente as vantagens e desvantagens de cada sistema de prêmios antes de decidir aplicá-lo em seu território.

Portanto, o conteúdo proposto, conforme consta na minuta da Lei de Seguro de Depósitos (alterada), garante flexibilidade na aplicação de um mecanismo de taxas uniforme ou diferenciado, adequado a cada período e às características do sistema de instituições de crédito no Vietnã.

Aumentar os prêmios do seguro de depósitos para compensar empréstimos especiais do Banco Central.

O projeto de lei sobre Seguro de Depósitos (alterado) propõe o seguinte: Caso a organização de Seguro de Depósitos contraia um empréstimo especial do Banco Central, deverá elaborar um plano para aumentar o prêmio do Seguro de Depósitos a fim de compensar o empréstimo especial e submetê-lo ao Banco Central para análise e decisão .

Ao mesmo tempo, o projeto de lei também propõe regulamentações sobre empréstimos especiais do Banco Central, conforme segue: A Organização de Seguro de Depósitos deverá elaborar um plano para aumentar os prêmios do seguro de depósitos a fim de compensar os empréstimos especiais; utilizar recursos para o pagamento de empréstimos especiais de instituições de crédito, receitas da venda de títulos de alto valor mantidos pela Organização de Seguro de Depósitos, da liquidação de ativos de instituições de crédito com empréstimos especiais e prêmios do seguro de depósitos para priorizar o pagamento de empréstimos especiais ao Banco Central.

Sabe-se que a proposta acima foi feita para se adequar às disposições da Lei das Instituições de Crédito de 2024. Além disso, de acordo com as disposições do projeto de lei, o Seguro de Depósitos do Vietnã só recorre a empréstimos especiais do Banco Central quando o Fundo de Reserva Operacional não é suficiente para pagar os depositantes. Assim, o aumento da taxa só se aplica em situações especiais, criando uma base para que o Seguro de Depósitos do Vietnã tenha condições mais favoráveis no planejamento financeiro, equilibrando as fontes de capital; garantindo a capacidade de pagar os depositantes, ao mesmo tempo que assegura uma acumulação mais rápida para o reembolso de empréstimos do Estado (Banco Central).

Segundo especialistas, em princípio, as atividades bancárias têm um efeito em cadeia e são afetadas pelo efeito dominó; a falência de um banco pode levar a uma série de saques e afetar a segurança de outros bancos (mesmo quando estes operam de forma segura e saudável). Portanto, quando o Fundo de Reserva Operacional não é suficiente para pagar os depositantes em larga escala, os bancos saudáveis restantes são responsáveis por contribuir com taxas adicionais para garantir a confiança dos depositantes, evitando situações de saques em massa em bancos saudáveis. Isso garante o princípio de utilizar os recursos do mercado para lidar com os problemas do próprio mercado, limitando o uso do orçamento estatal. Esse aumento de taxa é aplicado apenas por um período determinado, de acordo com o plano para compensar os empréstimos do Seguro de Depósitos do Vietnã junto ao Banco Central; não se trata de uma medida de longo prazo.

De acordo com as normas internacionais sobre seguro de depósitos, recomenda-se que o mecanismo de financiamento de emergência para o sistema de seguro de depósitos seja tornado público na Lei ou nos regulamentos dela decorrentes. Segundo o levantamento anual da IADI de 2024 sobre fontes de financiamento adicionais ou de reserva para organizações de seguro de depósitos em caso de emergência, 76 das 108 (70,3%) organizações de seguro de depósitos responderam que possuem um mecanismo para arrecadar prêmios adicionais de seguro de depósitos e 16 das 108 (14,8%) organizações de seguro de depósitos possuem um mecanismo para arrecadar prêmios de seguro de depósitos antecipadamente.

Adiar o pagamento do prêmio do seguro de depósito

O projeto de lei sobre seguro de depósitos também propõe que as instituições de crédito sob controle especial (KSDB) sejam autorizadas a adiar temporariamente o pagamento de prêmios de seguro de depósitos não pagos, pagamentos em atraso e eventuais atrasos ocorridos antes da instituição ser colocada sob controle especial. As instituições de crédito sob controle especial são responsáveis por elaborar um plano para o pagamento integral do valor adiado no plano de reestruturação submetido à autoridade competente para aprovação.

Ao avaliar esta proposta, especialistas afirmaram que o Artigo 166, Cláusula 3, da Lei das Instituições de Crédito estipula: "As instituições de crédito sob controle especial estão isentas do pagamento de prêmios do seguro de depósitos". No entanto, a legislação atual não prevê o adiamento do pagamento dos prêmios nos casos em que as instituições de crédito são colocadas sob controle especial. Na prática, surgem situações em que as instituições de crédito, uma vez sob controle especial, enfrentam dificuldades financeiras, o que as impede de pagar os prêmios do seguro de depósitos devidos antes da imposição do controle. Nesses casos, essas instituições terão que arcar com o ônus do pagamento dos prêmios do seguro de depósitos e com multas por cada dia de atraso, sem que a instituição de crédito possua capacidade financeira para tal.

Segundo especialistas, a regulamentação sobre o adiamento do pagamento de prêmios de seguro de depósitos pagos em atraso ou insuficientes, antes de serem colocados sob controle especial, não só cria condições favoráveis para que as instituições participantes do seguro de depósitos tenham tempo para retomar suas operações, como também as auxilia a monitorar, gerenciar e cobrar proativamente as taxas em aberto de maneira mais adequada. A taxa adiada não será cancelada, mas a instituição de crédito é responsável por elaborar um plano para o pagamento integral do valor adiado no plano de reestruturação submetido à autoridade competente para aprovação.

Fonte: https://congthuong.vn/sua-doi-luat-bao-hiem-tien-gui-de-tao-co-so-phap-ly-ap-dung-co-che-phi-bao-hiem-tien-gui-linh-hoat-phu-hop-thuc-tien-he-thong-to-chuc-tin-dung-tung-thoi-ky-429286.html