Были созданы десятки компаний-«призраков» для незаконной покупки и продажи счетов-фактур с добавленной стоимостью.

После периода мониторинга и расследования, недавно проведенного под руководством директора и начальника следственного агентства провинциальной полиции, полиция округа Чиеу Сон арестовала 5 участников преступной группировки, которая создала десятки компаний-«призраков» для незаконной покупки и продажи счетов-фактур налога на добавленную стоимость, незаконно заработав почти 3 млрд донгов.

Участники преступной группировки по торговле счетами-фактурами НДС были арестованы полицией округа Чиеу Сон.

В число пяти арестованных входят: Нгуен Зунг Хуен, 1990 года рождения, проживающий в промышленном парке Тай Бак Га, округ Донг Тхо; Ле Тхи Хоа, 1967 года рождения, проживающий в округе Лам Сон; Данг Нгует Минь, 1982 года рождения, проживающий в округе Донг Сон; Нгуен Тхи Нхунг, 1989 года рождения, и Нгуен Тхи Лиен, 1982 года рождения, проживающие в округе Фу Сон города Тхань Хоа.

В ходе обыска в домах подозреваемых полиция округа Чиеу Сон изъяла: 16 USB-накопителей с цифровыми подписями 16 компаний; 3 печати 3 компаний; 4 штампа с именами директоров, 1 ноутбук, 1 мобильный телефон, множество «поддельных» хозяйственных договоров и ряд других документов, связанных с незаконной продажей счетов-фактур.

Ранее в ходе расследования полиция округа Чиеусон обнаружила, что компания Hai Phong Construction, Trade and Transportation Company Limited (Hai Phong Company) была зарегистрирована для осуществления деятельности с 30 марта 2022 года и расположена в жилом комплексе 4, городке Чиеусон, округе Чиеусон. Ее основала Нгуен Тхи Хыонг, родившаяся в 1989 году в коммуне Донг Минь, округе Донг Сон.

Однако в ходе проверки было установлено, что компания Hai Phong не осуществляла никакой коммерческой деятельности и имела признаки незаконной купли-продажи счетов-фактур с рядом субъектов в городе Тханьхоа с целью получения незаконной прибыли.

Определив, что это опасная преступная группировка, наносящая значительный ущерб бюджету провинции, а также района Чиеушон, руководители полиции района Чиеушон доложили директору и начальнику Агентства по расследованиям полиции провинции о необходимости создания специального проекта по борьбе с ней и ее искоренению.

В ходе расследования и проверки деятельности компании Hai Phong Company полиция округа Чиеусон установила, что с момента своего основания (март 2022 года) компания не вела фактической коммерческой деятельности, не имела складов, площадок, производственных помещений и сотрудников для обслуживания бизнеса. Сами фигуранты: Данг Нгует Минь, Нгуен Тхи Нхунг и Нгуен Тхи Лиен – управляли компанией и пытались продавать счета-фактуры «фиктивным» компаниям и предприятиям в провинции и за её пределами, которым необходимо было покупать счета-фактуры для подачи налоговой отчётности, выставлять счета-фактуры с НДС без сопроводительных товаров и услуг по цене от 2 до 8% от стоимости товаров и услуг, указанных в счёте.

В ходе первоначального расследования было установлено, что с марта 2022 года и до момента их обнаружения и ареста, лица, управлявшие компанией Hai Phong Company, закупали поддельные счета-фактуры (без сопроводительных товаров) в очень больших количествах у множества различных компаний провинции. После этого эта компания выписала в общей сложности 580 поддельных счетов-фактур на общую сумму около 30 миллиардов донгов многим предприятиям и административным подразделениям как в провинции, так и за её пределами.

Кроме того, Данг Нгует Минь, Нгуен Тхи Нхунг и Нгуен Тхи Лиен также заявили, что с начала 2022 года и до своего ареста фигуранты создали 4 фиктивные компании и напрямую работали налоговыми бухгалтерами в 12 компаниях, осуществлявших реальную коммерческую деятельность, с целью купли-продажи счетов-фактур между компаниями, легализации счетов-фактур и документов для уменьшения суммы НДС и корпоративного подоходного налога, подлежащих уплате, с целью незаконного получения крупной прибыли.

Подполковник Нгуен Суан Хьеу, заместитель начальника полиции округа Чиеусон, сообщил: «В ходе расследования полиция округа Чиеусон установила, что группа лиц, воспользовавшихся работой бухгалтеров в компаниях, создала множество «фирм-призраков» для покупки и продажи счетов-фактур в больших количествах, что происходило во многих районах, городах и поселках провинции и за ее пределами. Эти лица часто создавали группы налогового учета для предприятий, а затем создавали дополнительные «фирмы-призраки», не ведущие никакой деятельности, чтобы взаимодействовать с компаниями, ведущими бизнес, самостоятельно корректировать баланс, выставлять счета-фактуры между многими компаниями, подводить баланс и затем самостоятельно выставлять счета-фактуры нуждающимся закупочным организациям».

Причиной этого инцидента частично являются правила регистрации предприятий, налогового декларирования, управления счетами-фактурами, налогового администрирования, проверки предприятий, банковских операций..., которые все еще имеют некоторые нечеткие и неадекватные моменты, которыми эта группа субъектов воспользовалась для совершения незаконных действий.

Следственное полицейское управление округа Чиеу Сон направило соответствующим ведомствам документ с просьбой исправить недостатки.

Тай Тхань

Источник