Нарушения MB Ageas Life при продаже страховых полисов

Существуют ли какие-либо положения о дисциплинарных мерах в отношении лиц, являющихся банковскими служащими в экосистеме MB Ageas Life?

По данным Министерства финансов , в последнее время рынок страхования и каналы продаж страховых услуг через банки стремительно развивались. Однако были зафиксированы случаи, когда сотрудники некоторых банков предлагали, уговаривали и принуждали клиентов приобретать страхование жизни и инвестиционное страхование при внесении средств на счёт или получении кредита. В связи с этим в 2022 году руководство Министерства финансов поручило соответствующим подразделениям организовать проверки и проверки продаж страховых услуг через банки.

Соответственно, Департамент по управлению и надзору за страховой деятельностью провел проверку деятельности четырех страховых компаний, включая MB Ageas Life Insurance Company Limited (MB Ageas Life), и выявил множество нарушений в процессе продажи страховок через агентские каналы, такие как банки, особенно на этапе консультирования банковских сотрудников и брокеров.

К типичным нарушениям относятся: Непредоставление прямых консультаций клиентам или неполное руководство процедурами при внедрении процесса, процедур и требуемых документов в соответствии с регламентами предприятия; Необеспечение качества консультаций по страховым продуктам, что приводит к непониманию клиентами страховых продуктов; Предоставление другим лицам (другим личным агентам, сотрудникам банка) возможности использовать iPad, коды агентов для помощи клиентам в вводе информации; Ненадлежащее применение утвержденного Министерством финансов графика страховых взносов...

По этому поводу газета «Журналист и общественное мнение» также опубликовала статью, в которой размышляла о клиенте, которому при внесении денег в банк был дан «неоднозначный» совет, что привело к превращению сберегательного вклада в договор страхования жизни MB Ageas Life. Статья гласит: «Клиент «по ошибке» купил страхование жизни. Что сказал банк?»

Известно, что в ходе проверки реализации страховых продуктов через кредитные организации, филиалы иностранных банков и связанного с ними контента в MB Ageas Life в 2021 году и за соответствующие периоды было выявлено множество нарушений. В 2021 году MB Ageas Life осуществляла продажу страховых продуктов только через две кредитные организации, филиалы иностранных банков (Bancassurance), включая банк и финансовую компанию MC, которые являются частью экосистемы.

Соответственно, в ходе своей деятельности компания MB Ageas Life разработала процедуры и правила, регулирующие содержание деятельности страхового агентства в целом и страховых агентов в канале Bancassuranceurance (канал дистрибуции страхового сотрудничества через банки), процесс получения, регистрации информации и отзывов клиентов, участвующих в страховании, а также дисциплинарные меры в отношении отдельных страховых агентов компании. Однако процедуры и правила компании... не содержат положений о дисциплинарных мерах в отношении лиц, являющихся сотрудниками агентских организаций, являющихся банками, входящими в экосистему MB Ageas Life.

Кроме того, процесс управления и оценки торгового персонала канала Bancassurance не имеет контрольной точки для отслеживания рабочих элементов, которые должны быть выполнены руководящим уровнем, механизм отчетности и мониторинга специально не регламентирован, а количественные критерии, связанные с управлением качеством, не разработаны для оценки уровня выполнения работы руководящим уровнем; процесс набора и обучения агентов канала Bancassurance не имеет этапа проверки с банком списка сотрудников, участвующих в обучении, перед организацией обучения.

Было установлено, что многие агенты не соблюдали нормативные требования при продаже страховых полисов. MB Ageas Life отчиталась о расходах, не соответствующих законодательству о страховом бизнесе и налоговому законодательству.

В ходе выборочной проверки было выявлено 31 случай несоблюдения страховыми агентами нормативных требований при осуществлении страховых продаж, а именно: 5 страховых агентов (индивидуальные страховые агенты, заключившие договоры с MB Ageas Life) не соблюдали нормативные требования компании по информированию клиентов о заполнении информации и декларировании заявлений на страхование;

Имеются 4 страховых агента (индивидуальные страховые агенты, заключившие договоры с MB Ageas Life), которые не соблюдают правила компании по встрече и контролю за клиентами для подписания файлов и документов;

Имеются 2 страховых агента (индивидуальные страховые агенты, подписавшие договоры с MB Ageas Life), которые не соблюдают правила компании, запрещающие другим лицам использовать их агентские коды или использовать агентские коды других лиц для осуществления страховой агентской деятельности;

В работе выявлено 11 страховых агентов (индивидуальные страховые агенты, заключившие договоры с MB Ageas Life), которые не обеспечили соблюдение регламента компании в части качества агентских консультаций;

Выявлено 9 страховых агентов (индивидуальные страховые агенты, заключившие договоры с MB Ageas Life), которые не обеспечили соблюдение правил компании по использованию квитанций об уплате страховых премий, несвоевременно передали договоры страхования,...

Кроме того, компания MB Ageas Life учла расходы, связанные с деятельностью Bancassurance, в качестве вычитаемых расходов при определении налогооблагаемого дохода в 2021 году, что не соответствует закону о страховом бизнесе и налоговому законодательству на общую сумму 5,96 млрд. донгов, а именно: MB Ageas Life оплатила агентские комиссионные расходы по страховым договорам, которые были аннулированы и еще не взысканы агентами, на сумму 748 457 млн. донгов; MB Ageas Life оплатила расходы по страховым договорам с оценочными показателями комиссионных и бонусов по страховым договорам, использованным агентами, которые не были точными по состоянию на 31 декабря 2021 года, на сумму 950 515 млн. донгов; MB Ageas Life оплатила расходы Компания выплатила прямые бонусы филиалам и физическим лицам, являющимся сотрудниками организованных агентов, на сумму 3,24 млрд. донгов; MB Ageas Life оплатила стоимость фиксированных надбавок 31 индивидуальному агенту на сумму более 1 млрд. донгов.

Как поступить с петицией MB Ageas Life?

На основании вышеуказанных нарушений Министерство финансов поручило генеральному директору MB Ageas Life Insurance Company Limited: Предложить финансовый план на отчетный период 2021 года: Учесть уменьшение вычитаемых расходов при определении налогооблагаемого дохода по корпоративному подоходному налогу в 2021 году, сумма составляет 5,9 млрд донгов;

В отношении расходов, имеющих схожее содержание, наименование, способ оплаты, подтверждающие документы и сопутствующие документы, что и расходы, указанные в Заключении проверки соответствующих отчетных периодов, Обществу предлагается скорректировать бухгалтерский учет, определить, пересчитать, заявить дополнительную сумму налога на прибыль организаций, не распределять расходы, оплаченные страховыми компаниями, и не учитывать их в соответствии с правовыми нормами в средствах страхователей.

Министерство финансов поручило Департаменту управления и надзора за страхованием рассмотреть административные нарушения компании, указанные в заключении по результатам проверки (если таковые имеются), с целью рассмотрения административных нарушений в сфере страхового бизнеса; поручило Главному налоговому управлению поручить Налоговому департаменту города Ханой и связанным с ним подразделениям потребовать и проверить декларирование и соблюдение компанией MB Ageas Life Insurance Company Limited налогового законодательства и счетов-фактур в отношении расходов, указанных в заключении по результатам проверки, тем самым рассматривая административные нарушения по налогам и счетам-фактурам (если таковые имеются), а также направляя и рассматривая аналогичные дела.

Министерство финансов также поручило генеральному директору MB Ageas Life Insurance Company Limited выполнить следующие действия:

Проверка, завершение разработки, внедрения и контроль за внедрением процедур и положений в соответствии с правовыми нормами, регулярная проверка соблюдения законодательства, деловых процедур и внутренних правил Компании.

Издание процедур и положений, регулирующих деятельность страховых агентов, должно обеспечивать строгое соблюдение правил организации страховой деятельности, предотвращение и своевременное выявление нарушений, допущенных страховыми агентами и лицами, входящими в состав организованных страховых организаций, при осуществлении страховой деятельности, а также соблюдение принципов честности, открытости и прозрачности в страховой деятельности для обеспечения прав участников страхования. При этом процедуры и положения должны содержать четкие положения, обеспечивающие строгое преследование в соответствии с законодательством отдельных агентов, организаций и эксплуатационного персонала, входящих в состав организованных организаций, за нарушение правил.

Пересмотреть и усилить контроль за продажами страховых услуг через кредитные организации и филиалы иностранных банков в целях контроля за расторжением договоров страхования для обеспечения прав участников страхования и финансовой безопасности страховых компаний.

Пересмотреть и скорректировать систему обучения агентов и управления страховыми агентами, чтобы гарантировать, что страховые агенты соблюдают положения закона и требования Компании.

В процессе приема и обработки информации, рекомендаций и отзывов клиентов страховых компаний, при выявлении нарушений, имеющих признаки преступления, записи и документы должны быть незамедлительно переданы в компетентный следственный орган или Народную прокуратуру для рассмотрения в соответствии с законом.

Продолжать проверять и корректировать операционные расходы страховых агентств, следя за тем, чтобы расходы служили страховой коммерческой деятельности, имели полное подтверждающее документальное подтверждение и доказательства, а также соответствовали правовым нормам, изложенным в статье 69 Указа № 73/2016/ND-CP, статье 22 Циркуляра № 50/2017/TT-BTC Министерства финансов, а также действующим правовым нормам.

По вопросам расходов на ведение страховой деятельности, которые еще не урегулированы Законом о страховом деле и документами, его реализующими, необходимо проконсультироваться с компетентным государственным органом по вопросам реализации.

Проверить и скорректировать порядок ведения бухгалтерского учета и отчетности; не относить расходы, произведенные страховыми компаниями, неправильно отражающими свои расчеты в соответствии с законодательством, на средства владельцев договоров страхования; скорректировать порядок учета расходов, указанных в Заключении проверки; осуществить корректировку порядка учета доходов по налогу на прибыль организаций за 2021 год и соответствующие периоды.

Генеральному директору страховой компании MB Ageas Life Insurance Company Limited поручено обеспечить неукоснительное выполнение вышеуказанных рекомендаций и устранение всех недостатков, указанных в настоящем Заключении. О результатах выполнения представить письменный отчет Министерству финансов.

В следующей статье газета «Журналист & Общественное Мнение» расскажет о бизнес-процессах «золотой курицы» MB Ageas Life, которая получила «огромную» прибыль от продажи страховок благодаря финансовой экосистеме.

Источник