Внесение изменений в Закон «О страховании вкладов» в целях создания правовой основы для применения гибкого механизма взносов по страхованию вкладов, соответствующего практической ситуации в системе кредитных организаций в каждый период.

После 12 лет реализации Закона о страховании вкладов (АСВ) помимо достигнутых результатов возникли некоторые трудности и проблемы, требующие решения.

В представленном проекте Закона о страховании вкладов (с изменениями) Государственный банк (ГБВ) заявил, что после 12 лет реализации Закон о страховании вкладов (ЗВ), помимо достигнутых результатов, возникли трудности и проблемы, требующие решения, в частности, необходимо внести изменения и дополнения в положения о тарифах на ЗВ.

Гибкий механизм уплаты взносов за страхование вкладов в каждом периоде

В проекте Закона о страховании вкладов (с поправками) предлагается: Глава Государственного банка устанавливает уровень страховых взносов по вкладам, применение уровня страховых взносов на том же уровне или с его дифференциацией в соответствии с особенностями вьетнамской системы кредитных учреждений в каждый период. Это считается поправкой, направленной на создание правовой основы для применения гибкого механизма комиссий (на том же уровне или с его дифференциацией) в соответствии с практической ситуацией в системе кредитных учреждений в каждый период; в то же время, децентрализует полномочия по принятию решений о страховых взносах по вкладам и передаст их Главе Государственного банка. Между тем, согласно положениям действующего Закона о страховании вкладов, Премьер-министр устанавливает рамки страховых взносов по вкладам; Государственный банк устанавливает конкретные уровни страховых взносов по вкладам для организаций, участвующих в страховании вкладов, на основе результатов оценки и классификации этих организаций.

Иллюстрация фото

Оценивая предлагаемые изменения и дополнения, эксперты отметили, что передача полномочий по регулированию взносов по страхованию вкладов Председателю Государственного банка соответствует политике содействия децентрализации и делегирования полномочий партии и государства; в то же время, это соответствует полномочиям, функциям и задачам Государственного банка. Государственный банк является государственным органом управления, осуществляющим контроль и надзор за системой кредитных организаций, а Государственный банк также является государственным органом управления деятельностью по страхованию вкладов. Таким образом, Государственный банк имеет достаточные необходимые основания для регулирования уровня взносов по страхованию вкладов и применения одинаковых или дифференцированных взносов по страхованию вкладов в соответствии с практической ситуацией.

Кроме того, регулирование является гибким (Председатель Государственного банка регулирует применение взносов по страхованию вкладов одного ранга или дифференцирует их в соответствии с особенностями системы кредитных организаций в каждый период) на основе:

Во-первых, система фиксированных и дифференцированных комиссий имеет свои преимущества и недостатки; ни одна из систем комиссий не обладает абсолютными преимуществами. Преимущество дифференцированной системы комиссий (кредитные организации с низким рейтингом и высоким уровнем риска должны платить более высокие комиссии; кредитные организации с высоким рейтингом и безопасной деятельностью должны платить более низкие) заключается в том, что она соответствует рыночным принципам, стимулируя кредитные организации к повышению эффективности управления, ведению благоразумной и безопасной деятельности, что позволяет им платить более низкие взносы за страхование вкладов. Однако дифференцированная система комиссий имеет тот недостаток, что кредитные организации с низким рейтингом и более сложным финансовым положением должны платить более высокие комиссии; следовательно, эта система комиссий может усложнить жизнь кредитным организациям с низким рейтингом.

Во-вторых, в условиях ограниченной осведомлённости вкладчиков о политике страхования вкладов немедленное введение дифференцированных комиссий может напрямую повлиять на поведение вкладчиков; это может привести к риску массового изъятия вкладчиками средств из кредитных организаций с низким рейтингом в кредитные организации с более высоким рейтингом (поскольку информация о рейтингах, используемых для расчёта взносов по страхованию вкладов, вряд ли является полностью конфиденциальной). Поэтому переход к системе дифференцированных комиссий должен быть тщательно просчитан с учётом рыночной практики.

В настоящее время во Вьетнаме по-прежнему действует механизм фиксированной ставки страховых взносов по страхованию вкладов (ставка составляет 0,15% в год, рассчитываемая от совокупного среднего остатка всех застрахованных депозитов в организации, участвующей в системе страхования вкладов). В настоящее время применение данного механизма страховых взносов соответствует практике работы кредитных организаций Вьетнама, способствуя стабильному росту оперативного резервного фонда системы страхования вкладов Вьетнама, являясь важным финансовым ресурсом для уплаты страховых взносов и поддержки слабых кредитных организаций.

Международная практика показывает, что количество стран, применяющих фиксированные или дифференцированные страховые взносы, довольно равномерно. Согласно ежегодному опросу Международной ассоциации страховщиков депозитов (IADI) за 2024 год, из 110 страховщиков депозитов, ответивших на вопрос о страховых взносах, 50 (46%) применяли фиксированные страховые взносы, 52 (47%) — дифференцированные, а 8 (7%) — как фиксированные, так и дифференцированные. Этот баланс отражает тот факт, что страны тщательно взвешивают преимущества и недостатки каждой системы страховых взносов, прежде чем принять решение о её применении в своей стране.

Таким образом, предлагаемое содержание, как в проекте Закона о страховании вкладов (с изменениями), обеспечивает гибкость в применении единого или дифференцированного механизма взимания платы, подходящего для каждого периода, с учетом особенностей системы кредитных организаций Вьетнама.

Увеличить страховые взносы по вкладам для компенсации специальных кредитов от Госбанка

В проекте Закона о страховании вкладов (с изменениями и дополнениями) предлагается: В случае привлечения организацией по страхованию вкладов специального кредита в Государственном банке организация по страхованию вкладов разрабатывает план увеличения страховой премии по вкладам для компенсации специального кредита в Государственном банке и представляет его в Государственный банк для рассмотрения и принятия решения .

В то же время законопроектом предлагается также урегулировать порядок предоставления специальных кредитов Государственным банком следующим образом: Организация по страхованию вкладов разрабатывает план увеличения взносов по страхованию вкладов на погашение специальных кредитов; направляет денежные средства на погашение специальных кредитов кредитных организаций, выручку от реализации ценных бумаг, находящихся в распоряжении Организации по страхованию вкладов, от ликвидации активов кредитных организаций, имеющих специальные кредиты, а также взносы по страхованию вкладов на первоочередное погашение специальных кредитов Государственному банку.

Известно, что вышеуказанное предложение было внесено для синхронизации с положениями Закона о кредитных организациях 2024 года. Кроме того, согласно положениям законопроекта, Система страхования вкладов Вьетнама осуществляет заимствования у Государственного банка только в случаях, когда средств Оперативного резервного фонда недостаточно для выплат вкладчикам. Таким образом, повышение комиссии применяется только в особых случаях, создавая основу для более выгодных условий финансового планирования Системы страхования вкладов Вьетнама, балансировки источников капитала, обеспечения возможности выплат вкладчикам, а также ускорения накопления средств для погашения государственных (Государственного банка) кредитов.

По мнению экспертов, банковская деятельность, в принципе, имеет цепной эффект и подвержена эффекту «домино»: банкротство банка может привести к серии изъятий средств и повлиять на безопасность других банков (даже если последние работают безопасно и устойчиво). Поэтому, когда Операционного резервного фонда недостаточно для крупных выплат вкладчикам, оставшиеся благополучные банки обязаны вносить дополнительные комиссии для обеспечения доверия вкладчиков, избегая ситуации массового изъятия средств у благополучных банков. Это обеспечивает принцип использования рыночных ресурсов для решения собственных проблем рынка, ограничивая использование государственного бюджета. Данное повышение комиссий применяется только в течение определенного периода в соответствии с планом компенсации кредитов, предоставленных Государственным банком Вьетнама Страхованию депозитов; оно не будет реализовано в течение длительного времени.

Согласно международным стандартам страхования вкладов, рекомендуется, чтобы механизм экстренного финансирования системы страхования вкладов был опубликован в Законе или нормативных актах, принятых в соответствии с Законом. Согласно ежегодному опросу Международной ассоциации страховщиков вкладов (IADI) за 2024 год о дополнительных или резервных источниках финансирования организаций, занимающихся страхованием вкладов, в случае возникновения чрезвычайных ситуаций, 76 из 108 (70,3%) организаций, занимающихся страхованием вкладов, ответили, что у них есть механизм сбора дополнительных страховых взносов, а 16 из 108 (14,8%) организаций, занимающихся страхованием вкладов, имеют механизм авансового сбора страховых взносов.

Отсрочка уплаты страховой премии по вкладам

Проектом закона «О страховании вкладов» также предлагается предоставить кредитным организациям, находящимся под особым контролем (КСВ), право на временную отсрочку уплаты недоплаченных страховых взносов по вкладам, просроченных платежей и просроченных платежей (при их наличии), возникших до момента установления особого контроля. Кредитные организации, находящиеся под особым контролем, обязаны разработать план полного погашения отсроченной задолженности в рамках плана реструктуризации, представляемого в уполномоченный орган для утверждения.

Оценивая данное предложение, эксперты отметили, что пункт 3 статьи 166 Закона о кредитных организациях гласит: «Кредитные организации, находящиеся под особым контролем, освобождаются от уплаты страховых взносов». Однако действующее законодательство не предусматривает отсрочки уплаты страховых взносов в случае установления особого контроля. В действительности возникают ситуации, когда кредитные организации, находящиеся под особым контролем, испытывают финансовые трудности, что приводит к невозможности уплатить страховые взносы, которые кредитная организация имела до установления особого контроля. В этом случае на эти организации ложится бремя уплаты страховых взносов и пени за каждый день просрочки, а у кредитной организации нет финансовых возможностей уплатить страховые взносы.

По мнению экспертов, регулирование отсрочки уплаты недоплаченных или просроченных страховых взносов до момента постановки на особый контроль не только создает благоприятные условия для восстановления деятельности организаций – участников системы страхования вкладов, но и позволяет организациям – участникам системы страхования вкладов осуществлять проактивный мониторинг, урегулирование и взыскание задолженности более разумным образом. Отложенная сумма взносов не будет аннулирована, но кредитная организация обязана разработать план полного погашения отложенной суммы в рамках плана реструктуризации, представляемого в уполномоченный орган для утверждения.

Source: https://congthuong.vn/sua-doi-luat-bao-hiem-tien-gui-de-tao-co-so-phap-ly-ap-dung-co-che-phi-bao-hiem-tien-gui-linh-hoat-phu-hop-thuc-tien-he-thong-to-chuc-tin-dung-tung-thoi-ky-429286.html