Färdigställande av cirkuläret som ersätter cirkulär 13, vilket höjer standarderna för intern kontroll i banker för att närma sig internationell bästa praxis.

Avdelningen för systemsäkerhet för kreditinstitut vid Vietnams statsbank (SBV) anordnade en diskussion med representanter för kreditinstitut om utkastet till cirkulär som ersätter cirkulär 13/2018/TT-NHNN som reglerar det interna kontrollsystemet för affärsbanker och filialer till utländska banker.

Vid mötet sade Nguyen Duc Long, chef för avdelningen för systemsäkerhet hos kreditinstitut vid Vietnams statsbank , att Vietnams statsbank fokuserar på att granska och utfärda juridiska dokument relaterade till säkerhetskvoter och riskhanteringskrav. Cirkuläret som ersätter cirkulär 13/2018/TT-NHNN är ett viktigt dokument, eftersom cirkulär 13 har varit i kraft i sju år sedan det utfärdades i maj 2018. Mot bakgrund av många förändringar av Basel III-standarderna och uppkomsten av nya problem inom bankverksamheten är det nödvändigt att granska, uppdatera och ersätta cirkuläret. Enligt Nguyen Duc Long har utkastet till ändringen skickats för kommentarer två gånger. Första gången var i maj 2025, med syftet att ändra och komplettera flera artiklar, men efter granskning bedömdes vissa regler som svåra att tillämpa eller skapa ytterligare efterlevnadsbördor. Därför fortsatte Vietnams statsbank (SBV) att förfina och lämna in utkastet på nytt i oktober 2025 för bredare samråd. Utkastkommittén fick många detaljerade synpunkter och höll även direkta möten med banker som registrerat sig för att lämna kommentarer. Dessutom genomförde SBV-delegationerna även undersökningar på plats hos flera banker av olika storlekar och med olika styrningsmodeller för att fullt ut förstå detaljerna kring implementeringen av det interna kontrollsystemet i praktiken.

Scen från arbetssessionen

En representant från Vietnams statsbank (SBV) delade med sig av sina synpunkter på utkastets tillvägagångssätt och uppgav att kärnprincipen för internationell praxis är att riskhantering först och främst måste vara varje enskild banks ansvar. Banker måste proaktivt bygga och driva interna kontrollsystem som är lämpliga för deras storlek och risknivå. Baserat på detta kommer tillsynsmyndigheten att välja en gemensam uppsättning standarder och tillämpa dem enhetligt i hela systemet. Nguyen Duc Long betonade att utkastet till cirkulär kommer att ses över för att anpassas till internationell praxis samtidigt som de praktiska förutsättningarna för implementering i Vietnam beaktas. SBV kommer inte att reglera i alltför detalj utan kommer att utfärda ett ramverk som skapar förutsättningar för banker att proaktivt genomföra det. Att ge vägledning på en rimlig nivå är en viktig lärdom som SBV har dragit av processen att utarbeta många tidigare dokument. "SBV kommer inte att reglera i alltför detalj. Detta är också en erfarenhet från processen att utarbeta många tidigare regleringar, och vi kommer att sträva efter att utfärda vägledning på den mest rimliga nivån för banker", betonade Nguyen Duc Long.

Nguyen Quoc Hung, vice ordförande och generalsekreterare för Vietnams bankförening, bekräftade att det är nödvändigt att ersätta cirkulär 13/2018/TT-NHNN med tanke på att banksystemet står inför många nya risker och påfrestningar.

Vid mötet presenterade representanter från utkastskommittén en sammanfattning av de viktigaste nya punkterna i utkastet, särskilt gällande riskhanteringsmodellen, organisationsstrukturen, interna kontrollfunktioner och kraven för de tre försvarslinjerna. Många delegater bedömde att utkastet visade tydliga framsteg när det gäller att närma sig en modern riskhanteringsmodell, men en del innehåll behöver förfinas ytterligare för att säkerställa konsekvens och genomförbarhet vid tillämpning.

Nguyen Quoc Hung, vice ordförande och generalsekreterare för Vietnam Banking Association, bekräftade att det är nödvändigt att ersätta cirkulär 13/2018/TT-NHNN med tanke på att banksystemet står inför många nya risker. Regelverken måste utformas utifrån en tydlig identifiering av varje banks riskhanteringsmodell för att undvika överlappning och begränsa olika tolkningar vid tillämpning. Nguyen Quoc Hung betonade att cirkuläret måste vara förenligt med det nuvarande rättssystemet, och att nya termer i enlighet med internationell praxis måste förklaras tydligt så att kreditinstitut enkelt kan implementera dem. Han föreslog också att den utarbetande myndigheten endast bör ange principer, vilket gör det möjligt för banker att proaktivt utveckla lämpliga interna rutiner istället för att införa detaljer, och därmed undvika svårigheter vid implementeringen.

Herr Nguyen Duc Long, chef för avdelningen för systemsäkerhet hos kreditinstitut, betonade att utkastet till cirkulär som ändrar cirkulär 13 kommer att ses över för att anpassas till internationell praxis samtidigt som de praktiska förutsättningarna för genomförandet i Vietnam beaktas.

Fru Nguyen Thi Phuong, som representerar Banking Law Club, uppgav att utkastet till cirkulär visar en strävan att närma sig en modern riskhanteringsmodell, men att det fortfarande möter hinder relaterade till trelinjersförsvarsmodellen, organisationsstrukturen, riskbeslutsfattandet och riskhanteringsmodellen. Vissa regler gällande internkontrollsystemet kan orsaka konflikter vid tillämpning hos kreditinstitut och filialer till utländska banker på grund av skillnader i verksamhetsmodeller, delegering av befogenheter och riskhanteringssystemets fullständighetsnivå.

Mötet noterade också många specifika yttranden från banker som Agribank, BIDV, Vietcombank, VietinBank, MB, Techcombank,ACB , VIB och representanter för utländska banker. Dessa yttranden fokuserade på att klargöra syftet med riskhanteringsmodellen, regler om outsourcad management, kreditriskgränser, ryktesrisk, teknologisk risk, mekanismen för delegering av befogenheter inom försäkringsverksamhet, förhållandet mellan riskaptit och övergripande gränser, samt kraven för att kontrollera och förebygga risker som uppstår till följd av operativa metoder.

Efter att ha lyssnat på yttranden från bankföreningen, den juridiska klubben och kreditinstitut, uppgav Nguyen Duc Long att alla yttranden skulle dokumenteras, granskas och på lämpligt sätt förklaras av berörda avdelningar. Punkter som behöver förtydligas kommer att förklaras av utkastskommittén för att förtydliga tillvägagångssättet och de politiska målen; rimliga förslag kommer att införlivas och revideras i det slutliga utkastet. Han betonade att cirkuläret är ett juridiskt dokument som gäller alla kreditinstitut, och att det därför endast kan ange principer och undvika alltför detaljer för att förhindra praktiska implementeringssvårigheter. Utkastet är för närvarande i sin slutskede av färdigställandet, och Vietnams statsbank kommer att sammanställa det för att lämnas till ledningen för behandling och offentliggörande inom en snar framtid.

Vid mötet betonade Nguyen Quoc Hung att detta dokument har en betydande inverkan på riskhanteringen i hela systemet och behöver utvecklas transparent och tydligt för att stödja kreditinstitut i att effektivt följa reglerna. Bankföreningen kommer därför att fortsätta att granska och sammanfatta sina medlemmars åsikter och lämna in dem till Vietnams statsbank så snart som möjligt; och kommer att samordna med Banking Legal Club för att enhetlig systematisk feedback, vilket bidrar till att utkastet till cirkuläret färdigställs innan det utfärdas.

Källa: https://thoibaonganhang.vn/hoan-thien-thong-tu-thay-the-thong-tu-13-nang-chuan-kiem-soat-noi-bo-ngan-hang-tiem-can-thong-le-quoc-te-175074.html