ACB มุ่งมั่นที่จะเป็นธนาคารที่มีรูปแบบการบริหารความเสี่ยงที่ดีที่สุด

ACB hướng đến mục tiêu ngân hàng có mô hình quản trị rủi ro tốt nhất - Ảnh 1.

ความสามารถในการบริหารจัดการช่วยให้ธนาคารยืนหยัดได้อย่างมั่นคง

เมื่อพูดถึง ESG (สิ่งแวดล้อม สังคม และธรรมาภิบาล) เรามักนึกถึงประเด็นด้านสิ่งแวดล้อม เช่น การเปลี่ยนแปลงสภาพภูมิอากาศและการขาดแคลนทรัพยากร โดยเฉพาะอย่างยิ่งหลังจากการประชุมสุดยอดว่าด้วยการเปลี่ยนแปลงสภาพภูมิอากาศครั้งที่ 26 (COP26) ของสหประชาชาติ เนื่องจากปัจจัย S และ G มีอยู่และจำเป็นสำหรับทุกธุรกิจอยู่เสมอ ในขณะที่ปัจจัย E เป็นปัจจัยใหม่ที่กำลังได้รับการส่งเสริม

อันที่จริง ไม่เพียงแต่ประเด็นด้านสิ่งแวดล้อมเท่านั้นที่ได้รับความสนใจ แต่ประเด็นด้านสังคมและธรรมาภิบาลก็ได้รับความสนใจในระดับที่สูงขึ้นเช่นกัน โดยเฉพาะอย่างยิ่งในภาคธนาคารซึ่งส่งผลกระทบอย่างมีนัยสำคัญต่อ เศรษฐกิจ เรื่องของศักยภาพในการกำกับดูแลจึงยิ่งมีความสำคัญมากขึ้นไปอีก

ในช่วงไม่กี่ปีที่ผ่านมา ขณะที่เศรษฐกิจโลกอยู่ในภาวะถดถอยและตลาดการเงินภายในประเทศผันผวนอย่างหนัก ความจำเป็นในการบริหารความเสี่ยงและความมั่นคงทางการเงินเพื่อให้มั่นใจว่าธนาคารพาณิชย์ดำเนินงานได้อย่างปลอดภัยจึงได้รับความสนใจมากกว่าความสามารถในการทำกำไรและการเติบโตของกำไร เมื่อพิจารณาถึงการล่มสลายของธนาคารพาณิชย์บางแห่งในสหรัฐอเมริกาและยุโรปในช่วง 2 ปีที่ผ่านมา ย้อนกลับไปดูกระบวนการปรับโครงสร้างที่ยากลำบากของระบบธนาคารเวียดนามในช่วง 10 ปีที่ผ่านมา บทเรียนด้านการบริหารจัดการถือเป็นปัจจัยสำคัญยิ่งสำหรับธนาคารพาณิชย์

PwC ระบุว่า หลักการกำกับดูแลกิจการ (Governance) ถือเป็นกลไกในการติดตามกิจกรรมการควบคุม กระบวนการ และแนวปฏิบัติที่จำเป็นต่อการบริหารจัดการธุรกิจและการตัดสินใจอย่างมีประสิทธิภาพเพื่อประโยชน์ส่วนรวมของบริษัท เนื้อหาของหลักการกำกับดูแลกิจการประกอบด้วยแนวปฏิบัติทางธุรกิจ (จริยธรรม พฤติกรรมการแข่งขัน) การประชาสัมพันธ์และความโปร่งใส (ภาษี การบัญชี และการตรวจสอบภายใน) ศักยภาพของผู้นำ (ประวัติของคณะกรรมการบริษัท คณะกรรมการบริหาร ค่าตอบแทนผู้บริหาร วัตถุประสงค์และค่านิยม ความเสี่ยงและโอกาส ความเป็นเจ้าของ และการสืบทอดตำแหน่ง)

ACB hướng đến mục tiêu ngân hàng có mô hình quản trị rủi ro tốt nhất - Ảnh 2.

ปัจจุบัน ACB ถือเป็นธนาคารที่โดดเด่นในด้านกิจกรรมการกำกับดูแลกิจการ โดยเฉพาะอย่างยิ่งการบริหารความเสี่ยง ซึ่งมักถูกกล่าวถึงโดยผู้สังเกตการณ์ที่มีความรอบคอบและปลอดภัยสูง นอกจากนี้ ACB ยังเป็นธนาคารแห่งแรกของเวียดนามที่เผยแพร่รายงานการพัฒนาอย่างยั่งยืน ESG ซึ่งแสดงให้เห็นภาพรวมที่ชัดเจนยิ่งขึ้นเกี่ยวกับสิ่งที่ธนาคารแห่งนี้ดำเนินการในด้านธรรมาภิบาล

การบริหารความเสี่ยงด้านการพัฒนาอย่างยั่งยืนที่ ACB

ACB ระบุว่า การกำกับดูแลกิจการที่มีประสิทธิภาพเป็นปัจจัยสำคัญที่สุดในการดำรงอยู่และการพัฒนาขององค์กร ธนาคารยึดมั่นในมาตรฐานสูงสุดด้านจริยธรรมทางธุรกิจ หลักการกำกับดูแลกิจการ และการรายงานที่ถูกต้องและโปร่งใสอยู่เสมอ ACB มุ่งมั่นที่จะปฏิบัติตามบทบัญญัติของกฎหมายและรัฐอย่างเคร่งครัด มุ่งสู่สภาพแวดล้อมทางธุรกิจที่ "สะอาด" และสร้างคุณค่าที่ยั่งยืนให้แก่ผู้มีส่วนได้ส่วนเสีย

การบริหารความเสี่ยงด้านการพัฒนาอย่างยั่งยืนของ ACB ถูกผนวกรวมเข้ากับการบริหารความเสี่ยงของธนาคารสำหรับความเสี่ยงเฉพาะด้าน ได้แก่ ความเสี่ยงด้านเครดิต ความเสี่ยงด้านปฏิบัติการ ความเสี่ยงด้านตลาด ความเสี่ยงด้านสภาพคล่อง และความเสี่ยงด้านอัตราดอกเบี้ยในบัญชีเงินฝากธนาคาร ความเสี่ยงเหล่านี้ได้รับการติดตามและประเมินผลอย่างสม่ำเสมอ เพื่อลดผลกระทบต่อการดำเนินงานของธนาคาร รวมถึงผลประโยชน์ของผู้ถือหุ้น ลูกค้า และพันธมิตรให้เหลือน้อยที่สุด

โดยเฉพาะอย่างยิ่งสำหรับการจัดการความเสี่ยงด้านสินเชื่อ ACB ได้ดำเนินนโยบายสินเชื่อที่มุ่งเน้นประเด็นด้านสิ่งแวดล้อม การปรับปรุงประสิทธิภาพการใช้ทรัพยากรและพลังงาน การปรับปรุงคุณภาพสิ่งแวดล้อม และการปกป้องสุขภาพของมนุษย์ การสร้างหลักประกันการพัฒนาที่ยั่งยืนตามวัตถุประสงค์และภารกิจในคำสั่ง 03/CTNHNN ของธนาคารแห่งรัฐ ลงวันที่ 24 มีนาคม 2558 เรื่อง “การส่งเสริมการเติบโตของสินเชื่อสีเขียวและการจัดการความเสี่ยงด้านสิ่งแวดล้อมและสังคมในกิจกรรมการให้สินเชื่อ” กิจกรรมการให้สินเชื่อของ ACB แก่ลูกค้าได้รับการรับประกันว่าเป็นไปตามบทบัญญัติของกฎหมายว่าด้วยการคุ้มครองสิ่งแวดล้อมตามกฎหมายว่าด้วยการคุ้มครองสิ่งแวดล้อมและหนังสือเวียนที่เกี่ยวข้อง ในช่วงไม่กี่ปีที่ผ่านมา ACB ได้จำกัดเงินทุนสำหรับโครงการที่เกี่ยวข้องกับผลกระทบต่อสิ่งแวดล้อม

ACB hướng đến mục tiêu ngân hàng có mô hình quản trị rủi ro tốt nhất - Ảnh 3.

การบริหารความเสี่ยงด้านสภาพคล่องมุ่งเน้นระบบการบริหารความเสี่ยงที่มุ่งเน้นลูกค้าเป็นศูนย์กลางและปกป้องผลประโยชน์ของผู้ถือหุ้น ในปี 2565 ACB จะดำเนินการพัฒนาและนำเนื้อหาสำคัญของกฎระเบียบการประเมินความปลอดภัยด้านสภาพคล่องของธนาคารกลางยุโรป (ILAAP) และมาตรฐาน Basel III มาใช้อย่างเป็นทางการ ซึ่ง KPMG ได้ตรวจสอบอย่างอิสระเพื่อให้เป็นไปตามข้อกำหนดและการตอบสนองที่เหมาะสม การจัดทำ Basel III และ ILAAP ให้เสร็จสมบูรณ์จะช่วยให้ ACB ปรับปรุงความสามารถในการรับมือความเสี่ยงเชิงระบบ รับมือกับวิกฤตการณ์ทางการเงิน และเพิ่มประสิทธิภาพแผนการเพิ่มทุนเมื่อจำเป็น ซึ่งจะช่วยให้สามารถตอบสนองต่อสถานการณ์ที่เกี่ยวข้องกับความเสี่ยงด้านสภาพคล่องได้อย่างมีประสิทธิภาพ

นอกจากนี้ เมื่อวันที่ 8 ธันวาคม 2566 ที่ผ่านมา PwC ได้ประเมินและรับรองการปฏิบัติตามกฎระเบียบ Basel III ว่าด้วยการบริหารความเสี่ยงด้านอัตราดอกเบี้ยในบัญชีธนาคาร และ Basel II ว่าด้วยการบริหารความเสี่ยงด้านตลาดของ ACB อย่างครบถ้วน ซึ่งเป็นพื้นฐานสำคัญที่ช่วยให้ ACB สามารถพัฒนาได้อย่างมีประสิทธิภาพและมั่นคง โดยเฉพาะอย่างยิ่งในสภาวะเศรษฐกิจโลกที่มีความผันผวนและไม่มั่นคง ในประเทศเวียดนาม ความเสี่ยงด้านอัตราดอกเบี้ยในบัญชีธนาคารก็เป็นหนึ่งในความเสี่ยงหลักในการดำเนินธุรกิจธนาคารตามกฎหมาย

ธนาคารชั้นนำด้านสุขภาพการเงิน

ปี 2566 เป็นปีที่แสดงให้เห็นถึงศักยภาพในการบริหารความเสี่ยงของ ACB ได้อย่างชัดเจนที่สุด เพราะเป็นปีที่ตลาดการเงินของเวียดนามกำลังเผชิญกับความยากลำบากมากมาย โดยเฉพาะอย่างยิ่ง 3 “จุดวิกฤต” ได้แก่ สินเชื่ออสังหาริมทรัพย์ พันธบัตรองค์กร และประกันชีวิต สถิติรายงานทางการเงินประจำไตรมาสที่ 3 ปี 2566 แสดงให้เห็นว่าธนาคารส่วนใหญ่มีหนี้เสียเพิ่มขึ้น และบางแห่งมีหนี้เสียเกิน 3% ในบรรดาธนาคารที่จดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์ ACB เป็นหนึ่งในธนาคารที่มีหนี้เสียเพิ่มขึ้นเล็กน้อย และปัจจุบัน ACB เป็นธนาคารที่มีอัตราส่วนหนี้เสียต่ำที่สุด เพียง 1.2% ธนาคารยังอยู่ในกลุ่มบริษัทชั้นนำด้านอัตราส่วนหนี้สินต่อทุน (WB Coverage Ratio) ที่ 95% ซึ่งแสดงให้เห็นถึงความสามารถในการรับมือกับความผันผวน นอกจากนี้ สินเชื่อ 98% ของธนาคารนี้มีอัตราส่วนเงินกู้ต่อมูลค่าหลักประกัน (LTV Ratio) เพียง 54% นอกจากนี้ ACB ยังมีอัตราส่วนเงินกองทุนต่อสินทรัพย์เสี่ยงชั้นนำที่ 13% ซึ่งสูงกว่าเกณฑ์ขั้นต่ำ (8%) ของ Basel II อย่างมาก

เมื่อเร็วๆ นี้ ACB เป็นหนึ่งในห้าธนาคารของเวียดนามที่ได้รับการปรับเพิ่มอันดับเครดิตโดยฟิทช์ เรทติ้งส์ โดยเฉพาะอย่างยิ่ง ฟิทช์ เรทติ้งส์ ได้ปรับเพิ่มอันดับเครดิตสนับสนุน รัฐบาล (GSR) จาก 'b+' เป็น 'bb-' การดำเนินการครั้งนี้สะท้อนมุมมองของฟิทช์ เรทติ้งส์ เกี่ยวกับความสามารถที่เพิ่มขึ้นของรัฐบาลในการสนับสนุนธนาคารในยามจำเป็น ดังที่เห็นได้จากการที่เวียดนามได้รับการปรับเพิ่มอันดับเครดิตเมื่อวันที่ 8 ธันวาคม 2566

ฟิทช์ เรทติ้งส์ ระบุว่า อัตราส่วน NPL ของ ACB ต่ำกว่าค่าเฉลี่ยของอุตสาหกรรม สะท้อนถึงมาตรฐานเครดิตที่ดีกว่าธนาคารอื่นๆ เนื่องจากมีการใช้เงินลงทุนในบริษัทพัฒนาอสังหาริมทรัพย์น้อยกว่า นอกจากนี้ ฟิทช์ เรทติ้งส์ คาดว่าตัวชี้วัดคุณภาพสินทรัพย์ของธนาคารจะทรงตัวในช่วง 12-18 เดือนข้างหน้า ท่ามกลางการฟื้นตัวทางเศรษฐกิจที่แข็งแกร่งขึ้น “ACB มีเงินกองทุนสำรองสูงที่สุดในบรรดาธนาคารในประเทศที่ได้รับการจัดอันดับเครดิต เราคาดว่าสถานะเงินกองทุนของ ACB จะปรับตัวดีขึ้นอย่างต่อเนื่อง เนื่องจากความสามารถในการสร้างเงินทุนภายในที่ยั่งยืน และมีแนวโน้มที่จะเติบโตแซงหน้าการเติบโตของสินทรัพย์ถ่วงน้ำหนักเสี่ยงต่อไป” ฟิทช์ เรทติ้งส์ กล่าวเสริม

ความเห็นบางส่วนระบุว่าการระมัดระวังและเข้มงวดในการบริหารความเสี่ยงมากเกินไปจะส่งผลกระทบต่อความสามารถในการสร้างผลกำไรของธนาคาร อย่างไรก็ตาม ในความเป็นจริง ACB ประสบความสำเร็จในการสร้างผลกำไรอย่างยั่งยืนด้วยการบริหารความเสี่ยง ในปี 2566 ACB เป็นหนึ่งในธนาคารเอกชนขนาดใหญ่เพียงไม่กี่แห่งที่ยังคงรักษาการเติบโตของกำไรในเชิงบวก และแม้ว่าจะยังไม่ได้ประกาศผลกำไรประจำปี แต่คาดการณ์ว่ากำไรจะสูงกว่า 20,000 พันล้านดอง ซึ่งเป็นตัวเลขสูงสุดนับตั้งแต่ก่อตั้งธนาคารแห่งนี้มา 30 ปี ACB ยืนยันสถานะธนาคารที่มีการดำเนินงานที่แข็งแกร่ง ธุรกิจมีประสิทธิภาพ และได้รับความไว้วางใจจากลูกค้า พันธมิตร และผู้ถือหุ้น

ลิงค์ที่มา