ความสามารถในการบริหารจัดการช่วยให้ธนาคารยืนหยัดได้อย่างมั่นคง
เมื่อพูดถึง ESG (สิ่งแวดล้อม สังคม และธรรมาภิบาล) เรามักนึกถึงประเด็นด้านสิ่งแวดล้อม เช่น การเปลี่ยนแปลงสภาพภูมิอากาศและการขาดแคลนทรัพยากร โดยเฉพาะอย่างยิ่งหลังจากการประชุมสุดยอดว่าด้วยการเปลี่ยนแปลงสภาพภูมิอากาศครั้งที่ 26 (COP26) ของสหประชาชาติ เนื่องจากปัจจัย S และ G มีอยู่และจำเป็นสำหรับทุกธุรกิจอยู่เสมอ ในขณะที่ปัจจัย E เป็นปัจจัยใหม่ที่กำลังได้รับการส่งเสริม
อันที่จริงแล้ว ไม่เพียงแต่ประเด็นด้านสิ่งแวดล้อมเท่านั้นที่ได้รับความสนใจ แต่ประเด็นด้านสังคมและธรรมาภิบาลก็ได้รับความสนใจในระดับที่สูงขึ้นด้วย โดยเฉพาะอย่างยิ่งในภาคธนาคาร ซึ่งเป็นอุตสาหกรรมที่มีผลกระทบอย่างมีนัยสำคัญต่อ เศรษฐกิจ เรื่องของศักยภาพในการกำกับดูแลจึงยิ่งมีความสำคัญมากขึ้นไปอีก
ในช่วงไม่กี่ปีที่ผ่านมา ขณะที่เศรษฐกิจโลกอยู่ในภาวะถดถอยและตลาดการเงินภายในประเทศผันผวนอย่างหนัก ความจำเป็นในการบริหารความเสี่ยงและความมั่นคงทางการเงินเพื่อให้มั่นใจว่าธนาคารพาณิชย์ดำเนินงานได้อย่างปลอดภัยจึงได้รับความสนใจมากกว่าความสามารถในการทำกำไรและการเติบโตของกำไร เมื่อพิจารณาถึงการล่มสลายของธนาคารพาณิชย์บางแห่งในสหรัฐอเมริกาและยุโรปในช่วง 2 ปีที่ผ่านมา ย้อนกลับไปดูกระบวนการปรับโครงสร้างที่ยากลำบากของระบบธนาคารเวียดนามในช่วง 10 ปีที่ผ่านมา บทเรียนด้านการบริหารจัดการถือเป็นปัจจัยสำคัญยิ่งสำหรับธนาคารพาณิชย์
PwC ระบุว่า หลักการกำกับดูแลกิจการ (Governance) ถือเป็นกลไกในการติดตามกิจกรรมการควบคุม กระบวนการ และแนวปฏิบัติที่จำเป็นต่อการบริหารจัดการธุรกิจและการตัดสินใจอย่างมีประสิทธิภาพเพื่อประโยชน์ส่วนรวมของบริษัท เนื้อหาของหลักการกำกับดูแลกิจการประกอบด้วยแนวปฏิบัติทางธุรกิจ (จริยธรรม พฤติกรรมการแข่งขัน) การประชาสัมพันธ์และความโปร่งใส (ภาษี การบัญชี และการตรวจสอบภายใน) ศักยภาพของผู้นำ (ประวัติของคณะกรรมการบริษัท คณะกรรมการบริหาร ค่าตอบแทนผู้บริหาร วัตถุประสงค์และค่านิยม ความเสี่ยงและโอกาส ความเป็นเจ้าของ และการสืบทอดตำแหน่ง)
ปัจจุบัน ACB ถือเป็นธนาคารทั่วไปในด้านกิจกรรมการกำกับดูแลกิจการ โดยเฉพาะอย่างยิ่งการบริหารความเสี่ยง ซึ่งผู้สังเกตการณ์มักกล่าวถึงว่ามีความรอบคอบและมีความปลอดภัยสูง นอกจากนี้ ACB ยังเป็นธนาคารแห่งแรกของเวียดนามที่เผยแพร่รายงานความยั่งยืน ESG ซึ่งแสดงภาพรวมที่ชัดเจนยิ่งขึ้นเกี่ยวกับสิ่งที่ธนาคารแห่งนี้ดำเนินการในด้านธรรมาภิบาล
การบริหารความเสี่ยงด้านการพัฒนาอย่างยั่งยืนที่ ACB
ACB ระบุว่า การกำกับดูแลกิจการที่มีประสิทธิภาพเป็นปัจจัยสำคัญที่สุดในการดำรงอยู่และการพัฒนาขององค์กร ธนาคารยึดมั่นในมาตรฐานสูงสุดด้านจริยธรรมทางธุรกิจ หลักการกำกับดูแลกิจการ และการรายงานที่ถูกต้องและโปร่งใสอยู่เสมอ ACB มุ่งมั่นที่จะปฏิบัติตามบทบัญญัติของกฎหมายและรัฐอย่างเคร่งครัด มุ่งสู่สภาพแวดล้อมทางธุรกิจที่ "สะอาด" และสร้างคุณค่าที่ยั่งยืนให้แก่ผู้มีส่วนได้ส่วนเสีย
การบริหารความเสี่ยงด้านการพัฒนาอย่างยั่งยืนของ ACB ถูกผนวกรวมเข้ากับการบริหารความเสี่ยงของธนาคารสำหรับความเสี่ยงเฉพาะด้าน ได้แก่ ความเสี่ยงด้านเครดิต ความเสี่ยงด้านปฏิบัติการ ความเสี่ยงด้านตลาด ความเสี่ยงด้านสภาพคล่อง และความเสี่ยงด้านอัตราดอกเบี้ยในบัญชีเงินฝากธนาคาร ความเสี่ยงเหล่านี้ได้รับการติดตามและประเมินผลอย่างสม่ำเสมอ เพื่อลดผลกระทบต่อการดำเนินงานของธนาคาร รวมถึงผลประโยชน์ของผู้ถือหุ้น ลูกค้า และพันธมิตรให้เหลือน้อยที่สุด
โดยเฉพาะอย่างยิ่งสำหรับการจัดการความเสี่ยงด้านสินเชื่อ ACB ได้ดำเนินนโยบายสินเชื่อที่มุ่งเน้นประเด็นด้านสิ่งแวดล้อม การเพิ่มประสิทธิภาพการใช้ทรัพยากรและพลังงาน การพัฒนาคุณภาพสิ่งแวดล้อม และการปกป้องสุขภาพของมนุษย์ การสร้างหลักประกันการพัฒนาอย่างยั่งยืนตามวัตถุประสงค์และภารกิจในคำสั่ง 03/CTNHNN ของธนาคารแห่งรัฐ ลงวันที่ 24 มีนาคม 2558 เรื่อง “การส่งเสริมการเติบโตของสินเชื่อสีเขียวและการจัดการความเสี่ยงด้านสิ่งแวดล้อมและสังคมในกิจกรรมการให้สินเชื่อ” กิจกรรมการให้สินเชื่อของ ACB แก่ลูกค้าต้องเป็นไปตามบทบัญญัติของกฎหมายว่าด้วยการคุ้มครองสิ่งแวดล้อมตามกฎหมายว่าด้วยการคุ้มครองสิ่งแวดล้อมและหนังสือเวียนที่เกี่ยวข้อง ในช่วงไม่กี่ปีที่ผ่านมา ACB ได้จำกัดการจัดหาเงินทุนสำหรับโครงการที่เกี่ยวข้องกับผลกระทบต่อสิ่งแวดล้อม
การบริหารความเสี่ยงด้านสภาพคล่องมักมุ่งเน้นไปที่ระบบบริหารความเสี่ยงที่มุ่งเน้นลูกค้าเป็นศูนย์กลางและปกป้องผลประโยชน์ของผู้ถือหุ้น ในปี 2565 ACB จะดำเนินการพัฒนาและนำเนื้อหาสำคัญของกฎระเบียบการประเมินความเพียงพอของสภาพคล่อง (ILAAP) และมาตรฐาน Basel III ของธนาคารกลางยุโรป (European Central Bank) มาใช้อย่างเป็นทางการ ซึ่ง KPMG ได้ตรวจสอบอย่างอิสระเพื่อให้เป็นไปตามข้อกำหนดและความเพียงพอ การที่ Basel III และ ILAAP เสร็จสมบูรณ์จะช่วยให้ ACB ปรับปรุงความสามารถในการรับมือความเสี่ยงเชิงระบบ รับมือกับวิกฤตการณ์ทางการเงิน และเพิ่มประสิทธิภาพแผนการเพิ่มทุนเมื่อจำเป็น ซึ่งจะช่วยให้สามารถตอบสนองต่อสถานการณ์ที่เกี่ยวข้องกับความเสี่ยงด้านสภาพคล่องได้อย่างมีประสิทธิภาพ
นอกจากนี้ เมื่อวันที่ 8 ธันวาคม 2566 ที่ผ่านมา PwC ได้ประเมินและรับรองการปฏิบัติตามกฎระเบียบ Basel III ว่าด้วยการบริหารความเสี่ยงด้านอัตราดอกเบี้ยในบัญชีธนาคาร และ Basel II ว่าด้วยการบริหารความเสี่ยงด้านตลาดของ ACB อย่างครบถ้วน ซึ่งเป็นพื้นฐานสำคัญที่ช่วยให้ ACB สามารถพัฒนาได้อย่างมีประสิทธิภาพและมั่นคง โดยเฉพาะอย่างยิ่งในสภาวะเศรษฐกิจโลกที่มีความผันผวนและไม่มั่นคง ในประเทศเวียดนาม ความเสี่ยงด้านอัตราดอกเบี้ยในบัญชีธนาคารก็เป็นหนึ่งในความเสี่ยงหลักในการดำเนินธุรกิจธนาคารตามบทบัญญัติของกฎหมาย
ธนาคารชั้นนำด้านสุขภาพการเงิน
ปี 2566 เป็นปีที่แสดงให้เห็นถึงศักยภาพในการบริหารความเสี่ยงของ ACB ได้อย่างชัดเจนที่สุด เพราะเป็นปีที่ตลาดการเงินของเวียดนามกำลังเผชิญกับความยากลำบากมากมาย โดยเฉพาะอย่างยิ่ง 3 “จุดวิกฤต” ได้แก่ สินเชื่ออสังหาริมทรัพย์ พันธบัตรบริษัท และประกันชีวิต สถิติรายงานทางการเงินประจำไตรมาสที่ 3 ปี 2566 แสดงให้เห็นว่าธนาคารส่วนใหญ่มีหนี้เสียเพิ่มขึ้น และบางแห่งมีหนี้เสียเกิน 3% ในบรรดาธนาคารที่จดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์ ACB เป็นหนึ่งในธนาคารที่มีหนี้เสียเพิ่มขึ้นเพียงเล็กน้อย และปัจจุบัน ACB เป็นธนาคารที่มีอัตราส่วนหนี้เสียต่ำที่สุด เพียง 1.2% ธนาคารยังอยู่ในกลุ่มบริษัทชั้นนำด้านอัตราส่วนหนี้สินต่อทุน (WB Coverage Ratio) ที่ 95% ซึ่งแสดงให้เห็นถึงความสามารถในการรับมือกับความผันผวน นอกจากนี้ สินเชื่อ 98% ของธนาคารนี้ยังมีอัตราส่วนเงินกู้ต่อมูลค่าหลักประกัน (LTV Ratio) เพียง 54% นอกจากนี้ ACB ยังมีอัตราส่วนความเพียงพอของเงินกองทุน (Cash Adequacy Ratio) สูงที่สุดที่ 13% ซึ่งสูงกว่าเกณฑ์ขั้นต่ำของ Basel II (8%) อย่างมาก
เมื่อเร็วๆ นี้ ACB เป็นหนึ่งในห้าธนาคารของเวียดนามที่ได้รับการปรับเพิ่มอันดับเครดิตโดยฟิทช์ เรทติ้งส์ โดยเฉพาะอย่างยิ่ง ฟิทช์ เรทติ้งส์ ได้ปรับเพิ่มอันดับเครดิตสนับสนุน รัฐบาล (GSR) จาก 'b+' เป็น 'bb-' การดำเนินการครั้งนี้สะท้อนมุมมองของฟิทช์ เรทติ้งส์ เกี่ยวกับความสามารถที่เพิ่มขึ้นของรัฐบาลในการสนับสนุนธนาคารในยามจำเป็น ดังที่เห็นได้จากการที่เวียดนามได้รับการปรับเพิ่มอันดับเครดิตเมื่อวันที่ 8 ธันวาคม 2566
ฟิทช์ เรทติ้งส์ ระบุว่า อัตราส่วนสินเชื่อด้อยคุณภาพของ ACB ต่ำกว่าค่าเฉลี่ยของอุตสาหกรรม สะท้อนถึงมาตรฐานเครดิตที่ดีกว่าธนาคารอื่นๆ เนื่องจากมีการลงทุนในธุรกิจพัฒนาอสังหาริมทรัพย์น้อยกว่า นอกจากนี้ ฟิทช์ เรทติ้งส์ คาดว่าตัวชี้วัดคุณภาพสินทรัพย์ของธนาคารจะทรงตัวในช่วง 12-18 เดือนข้างหน้า ท่ามกลางการฟื้นตัวทางเศรษฐกิจที่แข็งแกร่งขึ้น “ACB มีเงินกองทุนสำรองสูงที่สุดในบรรดาธนาคารในประเทศที่ได้รับการจัดอันดับเครดิต เราคาดว่าสถานะเงินกองทุนของ ACB จะปรับตัวดีขึ้นอย่างต่อเนื่อง เนื่องจากความสามารถในการสร้างทุนภายในที่ยั่งยืน และมีแนวโน้มที่จะเติบโตแซงหน้าการเติบโตของสินทรัพย์ถ่วงน้ำหนักเสี่ยงต่อไป” ฟิทช์ เรทติ้งส์ กล่าวเสริม
ความเห็นบางส่วนระบุว่าการระมัดระวังและเข้มงวดในการบริหารความเสี่ยงมากเกินไปจะส่งผลกระทบต่อความสามารถในการสร้างผลกำไรของธนาคาร อย่างไรก็ตาม ในความเป็นจริง ACB ประสบความสำเร็จในการสร้างผลกำไรอย่างยั่งยืนด้วยการบริหารความเสี่ยง ในปี 2566 ACB เป็นหนึ่งในธนาคารเอกชนขนาดใหญ่เพียงไม่กี่แห่งที่ยังคงรักษาการเติบโตของกำไรในเชิงบวก และแม้ว่าจะยังไม่ได้ประกาศผลกำไรประจำปี แต่คาดการณ์ว่ากำไรจะสูงกว่า 20,000 พันล้านดอง ซึ่งเป็นตัวเลขสูงสุดนับตั้งแต่ก่อตั้งธนาคารแห่งนี้มา 30 ปี ACB ยืนยันสถานะธนาคารที่มีการดำเนินงานที่แข็งแกร่ง ธุรกิจมีประสิทธิภาพ และได้รับความไว้วางใจจากลูกค้า พันธมิตร และผู้ถือหุ้น
ลิงค์ที่มา
การแสดงความคิดเห็น (0)