'3 ton altının kaçakçılığı olayı özellikle ekonomik yönetim düzenini ihlal ederek vahim bir durumdur'

24 Haziran'da, Kamu Güvenliği Bakanlığı Sözcüsü Korgeneral To An Xo, Kamu Güvenliği Bakanlığı Soruşturma Polis Ajansı'nın Quang Tri eyaletindeki Lao Bao sınır kapısında meydana gelen "kaçakçılık" ve "vergi kaçakçılığı" suçlarından Phu Quy Altın Yatırım Anonim Şirketi ve ilgili birimler hakkında ceza davası açmaya karar verdiğini söyledi.

İlk soruşturma sonuçları, 2022'den günümüze kadar Quang Tri eyaletine bağlı Huong Hoa ilçesine bağlı Lao Bao kasabasında ikamet eden Nguyen Thi Hoa ile Nguyen Thi Gai'nin, toplam değeri yaklaşık 5.000 milyar VND olan 3 tondan fazla altın kaçakçılığı şebekesi kurduğunu ortaya koydu. Kaçak altın miktarı, Laos'tan Quang Tri eyaletine bağlı Lao Bao sınır kapısından Vietnam'a getirilerek, Vietnam'daki kuyumculara yasadışı kazanç sağlamak amacıyla satıldı.

'3 ton altının kaçakçılığı olayı özellikle ekonomik yönetim düzenini ihlal ederek vahim bir durumdur' - 1 — Vergi kaçakçılığı suçundan iki sanık yargılandı: Le Xuan Tung (solda) ve Le Thuy Quynh

Soruşturma sonuçlarında ayrıca Phu Quy Gold Investment Joint Stock Company'nin 2021 yılında vergi uzlaşmasında sahtekarlık yaptığı, vergi kaçakçılığı emareleri gösterdiği, devlete zarar verdiği, başlangıçta 6,145 milyar VND olarak belirlenen zararın da beyan ve ihbar edildiği tespit edildi.

Toplanan belge ve delillere dayanarak, soruşturma kurumu iki kişi hakkında "vergi kaçakçılığı" suçundan kovuşturma başlatıp önleyici tedbirler uygulamaya karar verdi: Phu Quy Altın Yatırım Anonim Şirketi Yönetim Kurulu Başkanı ve Genel Müdürü Le Xuan Tung ve Le Thuy Quynh. Aynı zamanda, soruşturma kurumu kaçakçılık suçundan 18 kişi hakkında kovuşturma başlatıp önleyici tedbirler uygulamaya karar verdi: Nguyen Thi Hoa, Nguyen Thi Gai, Nguyen Thi Van (Kim Linh kuyumcu dükkanını işleten)...

Hukuki açıdan bakıldığında, A&H Hukuk Bürosu LLC - Hanoi Barosu Yönetim Kurulu Başkanı Avukat Nguyen Duc Hung, Soruşturma Polisi Teşkilatı'nın şu anda bir dava başlattığını ve sanıklar hakkında dava açtığını, bunun davayla ilgili soruşturmanın ilk aşaması olduğunu belirtti. Davanın içeriği, ihlalin niteliği ve kapsamı ve her sanığın özel cezai sorumluluğu, yetkili savcılık makamları tarafından yürütülen soruşturma, kovuşturma ve yargılamanın sonuçlarına bağlı olacaktır.

Ancak, ilk inceleme sonuçlarına göre, kaçak altın miktarının 3 tonu aşması (toplam değeri yaklaşık 5.000 milyar VND) ve vergi kaçakçılığı eylemlerinin Devlet bütçesine zarar vermesi, başlangıçta 6.145 milyar VND olarak belirlenen bu durumun, Devletin ekonomik yönetim düzenini, dış ticaret yönetim rejimini ve vergi yönetimini ihlal eden çok ciddi bir durum olduğu ortaya çıkmıştır.

Avukat Hung'a göre, 3 tondan fazla altın (yaklaşık 5.000 milyar VND değerinde) kaçakçılığı suçlamasıyla ilgili olarak, sanıklar "Kaçakçılık suçu"ndan cezai sorumlulukla yargılanacak ve suç unsuru "1.000.000.000 VND veya daha fazla değerinde yasadışı mal" olacak ve 2017'de değiştirilen ve eklenen Ceza Kanunu'nun 188. maddesinin 4. fıkrası hükümlerine göre 12 yıldan 20 yıla kadar hapis cezasına çarptırılacaklar.

Devlete 6,145 milyar VND zarara yol açan vergi kaçakçılığı suçundan yargılananlar hakkında, "vergi kaçakçılığı" suçundan cezai kovuşturma başlatılacak olup, cezanın türü ve çerçevesi 2015 tarihli Ceza Kanunu'nun 200. maddesinin 3. fıkrası hükümlerine göre 1,500,000,000 VND'den 4,500,000,000 VND'ye kadar para cezası veya 2 yıldan 7 yıla kadar hapis cezası olacaktır.

'3 ton altının kaçakçılığı olayı özellikle ekonomik yönetim düzenini ihlal ederek vahim bir durumdur' - 2 — Avukat Nguyen Duc Hung.

Ayrıca, “kaçakçılık” veya “vergi kaçakçılığı” yapanlara 20.000.000 VND'den 100.000.000 VND'ye kadar para cezası, 01'den 05 yıla kadar bir görevde bulunmaktan, bir meslek icra etmekten veya belirli bir işi yapmaktan men edilme veya mal varlıklarının bir kısmına veya tamamına el konulması gibi ek cezalar da verilebilir (2015 Ceza Kanunu'nun 2017'de değiştirilen ve eklenen 188. maddesinin 5. fıkrası ve 200. maddesinin 4. fıkrası).

Bu durumda, avukat Hung'a göre, Savcılık Makamları, bireylerin cezai sorumluluğunu ele almanın yanı sıra, Phu Quy Gold Investment Joint Stock Company'nin (ticari tüzel kişilik) "kaçakçılık" veya "vergi kaçakçılığı" suçlarını işleyip işlemediğini de soruşturmalı ve açıklığa kavuşturmalıdır. 2015 tarihli Ceza Kanunu'nun 2017'de değiştirilen ve eklenen 75. maddesinin 1. fıkrası hükümlerine göre, aşağıdaki koşulların tümü karşılandığında ticari tüzel kişilik cezai sorumluluğa tabi tutulacaktır: "a) Suç, ticari tüzel kişilik adına işlenir; b) Suç, ticari tüzel kişiliğin yararına işlenir; c) Suç, ticari tüzel kişiliğin yönetimi, idaresi veya onayı altında işlenir; d) Bu Kanunun 27. maddesinin 2. ve 3. fıkralarında öngörülen cezai kovuşturma zamanaşımı süresi dolmamış olur."

Bu suçlardan dolayı suçlama ve mahkûmiyet için yeterli gerekçe olması halinde, Phu Quy Gold Investment Joint Stock Company de kanunen öngörülen cezalara tabi tutulacaktır. Özellikle:

"Kaçakçılık" suçundan dolayı, 2015 Ceza Kanunu'nun 2017 yılında değiştirilen ve eklenen 188. maddesinin 4. fıkrası hükümleri uyarınca suç işleyen (değeri 1.000.000.000 VND veya daha fazla olan yasadışı mallarla) ticari tüzel kişilere 7.000.000.000 VND'den 15.000.000.000 VND'ye kadar para cezası verilecek veya faaliyetleri 06 aydan 03 yıla kadar durdurulacaktır. Yukarıda belirtilen ana cezaya ek olarak, "kaçakçılık" suçunu işleyen ticari tüzel kişi, 50.000.000 VND'den 300.000.000 VND'ye kadar para cezası, faaliyet gösterme yasağı, belirli alanlarda faaliyet gösterme yasağı veya 01 yıldan 03 yıla kadar sermaye seferberliği yasağı gibi ek cezalara da çarptırılabilir (2015 tarihli Ceza Kanunu'nun 188. maddesinin 6. fıkrasının d ve e noktaları, 2017'de değiştirilen ve eklenen).

2015 tarihli Ceza Kanunu'nun 2017 yılında değiştirilen ve eklenen 200. maddesinin 3. fıkrası hükümleri uyarınca suç işleyen (miktarı 1.000.000.000 VND veya daha fazla olan) ticari tüzel kişilere "vergi kaçakçılığı" suçundan dolayı 3.000.000.000 VND'den 10.000.000.000 VND'ye kadar para cezası verilecek veya faaliyetleri 6 aydan 3 yıla kadar durdurulacaktır. Aynı zamanda, bu suçu işleyen ticari tüzel kişiye 50.000.000 VND'den 200.000.000 VND'ye kadar para cezası, faaliyet gösterme yasağı, belirli alanlarda faaliyet gösterme yasağı veya 01'den 03 yıla kadar sermaye seferberliği yasağı gibi ek cezalar da verilebilir (2015 tarihli Ceza Kanunu'nun 200. maddesinin 5. fıkrasının c ve d bentleri, 2017'de değiştirilen ve eklenen).

“Güvenlik, asayiş ve sosyal emniyeti olumsuz yönde etkilediği ve sonuçlarını gideremediği” sonucuna varılması halinde, “kaçakçılık” veya “vergi kaçakçılığı” suçunu işleyen ticari tüzel kişinin faaliyeti, 2015 tarihli ve 2017 yılında eklenerek değiştirilen Ceza Kanunu’nun 188 inci maddesinin 79 uncu maddesinin d bendinin 6 ncı fıkrası ve 200 üncü maddesinin d bendinin 5 inci fıkrası hükümlerine göre de sürekli olarak durdurulabilir.

Nguyen Hien (VOV.VN)

Kullanışlı
Duygu
Yaratıcı
Eşsiz

[reklam_2]
Kaynak