یہ سرکلر 09/2023/TT-NHNN کے قابل ذکر نکات میں سے ایک ہے جو حال ہی میں اسٹیٹ بینک آف ویتنام کے ذریعہ جاری کردہ منی لانڈرنگ کی روک تھام اور جنگ سے متعلق قانون کی کچھ دفعات کے نفاذ کی رہنمائی کرتا ہے۔
یہ سرکلر رپورٹنگ اداروں کے منی لانڈرنگ کے خطرات کا اندازہ لگانے کے لیے معیار اور طریقے طے کرتا ہے۔ منی لانڈرنگ کے خطرات کا انتظام کرنے اور کلائنٹس کو ان کے منی لانڈرنگ کے خطرے کی سطح کے مطابق درجہ بندی کرنے کا عمل؛ بڑی قیمت کے لین دین کے لیے رپورٹنگ کا نظام؛ مشکوک لین دین وغیرہ کے لیے رپورٹنگ کا نظام
سرکلر 09/2023/TT-NHNN کے مطابق، گھریلو لین دین کے لیے، ادائیگی کی خدمات فراہم کرنے والوں کو VND 500 ملین یا اس سے زیادہ کی مالیت کے ساتھ ہر ملکی الیکٹرانک منی ٹرانسفر ٹرانزیکشن کی اطلاع اینٹی منی لانڈرنگ ڈیپارٹمنٹ (اسٹیٹ بینک آف ویتنام) کو دینا ہوگی۔ USD 1,000 یا اس سے زیادہ کی مالیت کے ساتھ بین الاقوامی الیکٹرانک منی ٹرانسفر ٹرانزیکشنز، یا دیگر غیر ملکی کرنسیوں میں مساوی قدر کی بھی اسٹیٹ بینک آف ویتنام کو اطلاع دی جانی چاہیے۔
اسٹیٹ بینک آف ویتنام نے الیکٹرانک منی ٹرانسفر ٹرانزیکشن رپورٹس کے مواد پر کافی تفصیلی رہنمائی فراہم کی ہے۔
اس کے مطابق، شروع کرنے والے اور فائدہ اٹھانے والے مالیاتی اداروں کے بارے میں، رپورٹنگ کی معلومات میں ادارے یا برانچ کے لین دین کا نام شامل ہوتا ہے۔ ہیڈ آفس کا پتہ (یا گھریلو الیکٹرانک رقم کی منتقلی کے لیے بینک کوڈ، بین الاقوامی الیکٹرانک رقم کی منتقلی کے لیے SWIFT کوڈ)؛ اور وصول کرنے اور بھیجنے والے ممالک۔
الیکٹرانک رقم کی منتقلی کے لین دین میں حصہ لینے والے انفرادی صارفین کے بارے میں معلومات میں پورا نام، تاریخ پیدائش شامل ہے۔ شناختی کارڈ نمبر یا شہری شناختی نمبر یا ذاتی شناختی نمبر یا پاسپورٹ نمبر؛ داخلہ ویزا نمبر (اگر کوئی ہے)؛ رجسٹرڈ مستقل پتہ یا دوسرا موجودہ پتہ (اگر کوئی ہو)؛ قومیت (لین دین کی دستاویز کے مطابق)۔
الیکٹرانک منی ٹرانسفر ٹرانزیکشن میں شرکت کرنے والے کارپوریٹ کسٹمر کے بارے میں معلومات میں مکمل اور مختصر ٹرانزیکشن کا نام شامل ہے (اگر کوئی ہے)؛ ہیڈ آفس کا پتہ؛ اسٹیبلشمنٹ لائسنس نمبر یا بزنس رجسٹریشن نمبر یا ٹیکس شناختی نمبر؛ اور وہ ملک جہاں ہیڈ آفس واقع ہے۔
لین دین کی معلومات میں اکاؤنٹ نمبر (اگر کوئی ہے) شامل ہے؛ رقم کرنسی کی قسم؛ رقم کو ویتنامی ڈونگ میں تبدیل کیا گیا (اگر لین دین کی کرنسی غیر ملکی کرنسی ہے)؛ لین دین کی وجہ اور مقصد؛ ٹرانزیکشن کوڈ؛ لین دین کی تاریخ؛…
دوسری طرف، سٹیٹ بینک آف ویتنام نے یہ بھی کہا کہ الیکٹرانک منی ٹرانسفر ٹرانزیکشنز جن کے لیے رپورٹنگ کی ضرورت نہیں ہوتی ہے ان میں شامل ہیں: ڈیبٹ کارڈز، کریڈٹ کارڈز، یا پری پیڈ کارڈز کے ذریعے سامان اور خدمات کی ادائیگی کے لیے لین دین سے شروع ہونے والی رقم کی منتقلی؛ اور مالیاتی اداروں کے درمیان رقم کی منتقلی اور ادائیگی کا لین دین جہاں شروع کرنے والا اور فائدہ اٹھانے والا دونوں مالیاتی ادارے ہیں۔
اس سے قبل، وزیر اعظم کے فیصلے کے مسودے میں یہ شرط عائد کی گئی تھی کہ بڑی مالیت کے لین دین کی مالیت اسٹیٹ بینک آف ویتنام کو بتائی جائے جیسا کہ منی لانڈرنگ کی روک تھام اور روک تھام کے قانون کے شق 2، آرٹیکل 25 میں بیان کیا گیا ہے، لین دین کی قیمت 300 ملین VND تھی۔
دریں اثنا، فنانشل ایکشن ٹاسک فورس آن منی لانڈرنگ (FATF) کی سفارشات کے مطابق، ٹرانزیکشن ویلیو کے لیے تجویز کردہ حد جس کی اطلاع دی جانی چاہیے $15,000 (VND 375 ملین کے برابر)۔
اسٹیٹ بینک آف ویتنام کے مطابق، بڑی مالیت کے لین دین کے لیے حد کی وضاحت کرنا جس کی اطلاع دی جانی چاہیے، اس کا مقصد اینٹی منی لانڈرنگ کوششوں کی تاثیر کو بہتر بنانا ہے۔ یہ اینٹی منی لانڈرنگ کے بین الاقوامی تقاضوں اور معیارات سے مطابقت رکھتا ہے جن پر عمل درآمد کرنے کا ویتنام پابند ہے، جبکہ معاشی آزادی اور خود انحصاری، مالیاتی تحفظ اور قومی مالیاتی تحفظ کو یقینی بناتا ہے۔
ماخذ
تبصرہ (0)