تطوير الخدمات الرقمية لدافعي الضرائب

بهدف توفير أقصى قدر من الراحة لدافعي الضرائب، يعمل قطاع الضرائب على تعزيز الإصلاحات، وتبسيط الإجراءات الإدارية، ورقمنة عمليات الإدارة، مع تشجيع الأفراد والشركات على المشاركة في مراقبة أنشطة السلطات الضريبية. تُسهم هذه الجهود في تحديث الإدارة الضريبية، بهدف تحصيل أكثر من مليوني مليار دونج من إيرادات الميزانية بحلول عام 2025.

بناء نظام إدارة ضريبية حديث

تُدير مصلحة الضرائب حاليًا أكثر من مليون شركة، وأكثر من 300 ألف مؤسسة، وأكثر من مليوني فرد، بالإضافة إلى أصحاب الأعمال، وأكثر من 80 مليون رمز ضريبي شخصي. ويخضع نظام الإجراءات الإدارية الضريبية للمراجعة والتقليص والتبسيط باستمرار، حيث انخفض من 435 إجراءً إلى 304 إجراءات في عام 2021؛ وبحلول عام 2025، سيُقلص إلى 219 إجراءً، وسيُوصى باستمرار بتقليص وتبسيط حوالي 44% منها. وفي الوقت نفسه، تبرز الحاجة إلى ابتكار أساليب إدارة ضريبية في سياق الاقتصاد الرقمي المزدهر، والتجارة الإلكترونية العابرة للحدود، وظهور نماذج أعمال جديدة.

وفقًا لمديرة إدارة الضرائب، ماي شوان ثانه: في الآونة الأخيرة، نفّذ قطاع الضرائب التحول الرقمي بفاعلية، وأنشأ نظامًا حديثًا لتكنولوجيا المعلومات، وطبّق الذكاء الاصطناعي والبيانات الضخمة في الإدارة. وقد طُبّقت سلسلة من الخدمات الضريبية الإلكترونية المتطورة، مثل الفواتير الإلكترونية، والفواتير الإلكترونية الصادرة من صناديق النقد، وتطبيق eTax Mobile، وبوابة معلومات للموردين الأجانب، وبوابة معلومات للأسر والأفراد الذين يمارسون التجارة الإلكترونية، وتطبيق الذكاء الاصطناعي لدعم دافعي الضرائب، وطلب استرداد ضريبة الدخل الشخصي تلقائيًا... حتى الآن، استخدمت أكثر من 99% من الشركات خدمات الإقرار الضريبي والدفع الإلكتروني؛ وتستخدم جميع الشركات الفواتير الإلكترونية؛ ويستخدم ما يقرب من 7 ملايين شخص برنامج eTax Mobile.

يتعرف المندوبون على أحدث تقنيات إدارة الضرائب في معرض التحول الرقمي لصناعة الضرائب، سبتمبر 2025. الصورة: فان هونغ

يُقيّم الخبراء قطاع الضرائب كأحد الجهات الرائدة في ربط البيانات الوطنية واستغلال مصادرها بفعالية، وذلك وفقًا للمشروع 06 المتعلق بتطوير تطبيقات بيانات السكان والتعريف الإلكتروني والمصادقة الإلكترونية لخدمة التحول الرقمي الوطني. وقد ساعد ربط التعريف الإلكتروني السلطات الضريبية على "تنظيف" بيانات دافعي الضرائب، مع توفير إدارة موحدة للأفراد والمؤسسات والشركات. وحتى الآن، دخل أكثر من 30 مليون دافع ضرائب إلى النظام باستخدام حسابات التعريف الإلكتروني. وفي عام 2025، سيواصل قطاع الضرائب التواصل مع مركز البيانات الوطني لتحقيق الاستفادة المثلى من البيانات المشتركة لخدمة الإجراءات الإدارية، لا سيما في مجالات الأراضي، وتسجيل المركبات، والإحصاء، والمالية، وإدارة الموازنة.

من الإنجازات المهمة أنه ابتداءً من 1 يناير 2026، سيُلغي القطاع بأكمله نموذج الضريبة الإجمالية لأصحاب الأعمال، وسينتقل بالتزامن إلى آلية الإقرار الذاتي والدفع الذاتي. يهدف هذا إلى خلق بيئة أعمال عادلة وشفافة، وتشجيع الإنتاج وتطوير الأعمال، وتقديم مساهمات مستدامة لميزانية الدولة. ولخدمة الأفراد والشركات بشكل أفضل، أعلن قطاع الضرائب مؤخرًا عن بوابة معلومات ضريبية لدعم رواد الأعمال، وأصدر في الوقت نفسه مجموعة من ثلاثة "كتيبات ضريبية إلكترونية" لأصحاب الأعمال، وكبار المحاسبين، وأصحاب الأعمال، والأفراد. هذه الكتيبات مُدمجة مع الذكاء الاصطناعي لدعم الأسئلة والأجوبة الذكية، مما يُساعد على البحث عن السياسات الضريبية والإجراءات الإدارية وتطبيقها بسرعة وسهولة.

إتقان سياسات وآليات الابتكار

وفقًا لما ذكرته نائبة مدير إدارة الضرائب، ماي سون، على الرغم من التقدم الكبير الذي أحرزه قطاع الضرائب، لا تزال هناك تحديات تحتاج إلى مزيد من التحسين. وتُعدّ إعادة تصميم نموذج حديث لإدارة الضرائب، مرتبط بالبنية التحتية للبيانات والتكنولوجيا الرقمية ، خطوةً مهمةً لتحسين كفاءة الإدارة وضمان التزامن مع قاعدة البيانات الوطنية. ويتمثل الهدف الأسمى في خدمة الإدارة بكفاءة، مع تهيئة بيئة أعمال شفافة وعادلة، وتعزيز مصادر الإيرادات المستدامة، والمساهمة في تحقيق الأهداف الرئيسية للبلاد في مجالات الضمان الاجتماعي، وتطوير البنية التحتية، وتعزيز الدفاع والأمن الوطنيين.

يقدم موظفو شركة ميسا المساهمة المشورة لأصحاب الأعمال حول برامج الإقرار الضريبي والدفع المُثبّتة على الهواتف الذكية. الصورة: ها ترانج

قال الأستاذ المشارك، الدكتور فونغ ثانه كوانغ (معهد الدراسات المصرفية والمالية، الجامعة الوطنية للاقتصاد)، إن قطاع الضرائب بحاجة إلى تطوير خدمات رقمية فعّالة لدافعي الضرائب، من خلال بوابات المعلومات الذكية، وروبوتات الدردشة (المساعدون الافتراضيون القائمون على الذكاء الاصطناعي)، لتسهيل الإقرار الضريبي والدفع عبر المحافظ الإلكترونية أو تطبيقات الخدمات المصرفية عبر الهاتف المحمول. كما يجب تعزيز إدارة الإيرادات ومنع الخسائر الضريبية في أنشطة التجارة الإلكترونية، لا سيما مع المنصات العابرة للحدود مثل جوجل، وفيسبوك، وشوبي، وتيك توك.

من أجل أن تلعب السياسات الضريبية دورًا في دعم الشركات الناشئة والمؤسسات الصغيرة والمتوسطة، اقترح الدكتور تو هواي نام، نائب الرئيس الدائم والأمين العام لجمعية المؤسسات الصغيرة والمتوسطة في فيتنام: "يجب أن تكون السياسات الضريبية واضحة وموحدة وسهلة الفهم؛ وزيادة تطبيق تكنولوجيا المعلومات، وتقليل الإجراءات، والتحرك نحو التدقيق اللاحق. بالنسبة للشركات الناشئة، يجب أن تكون هناك سياسات تحفيزية مناسبة مثل الإعفاء أو تخفيض ضريبة الدخل أو ضريبة القيمة المضافة في المراحل المبكرة، وخاصة للمؤسسات المبتكرة". أعطى الدكتور تو هواي نام مثالاً: يمكن إعفاء الشركات التي تقل إيراداتها عن مليار دونج فيتنامي سنويًا من ضريبة القيمة المضافة للتركيز على التطوير. عندما تصل الإيرادات إلى نطاق أوسع (حوالي 10 مليارات دونج فيتنامي سنويًا)، سيتم تطبيق معدل الضريبة العادي مرة أخرى. ووفقًا له، فإن مثل هذه السياسات الرائدة ستشجع الشركات على الاستثمار بجرأة والتطوير على المدى الطويل وتقديم مساهمات إيجابية للاقتصاد الوطني.

المصدر: https://baolaocai.vn/phat-trien-cac-dich-vu-so-cho-nguoi-nop-thue-post886478.html