Digitale Transformation – Impuls für die Transformation der Steuerbranche

Die Steuerbranche erlebt dank des Einsatzes digitaler Technologien einen starken Wandel. Alle Aktivitäten – von der Steuererklärung und -zahlung bis hin zur elektronischen Rechnungsstellung und Finanzberichterstattung – werden schrittweise digitalisiert. Dies trägt nicht nur dazu bei, Betrug und Einnahmeverluste zu minimieren, sondern trägt auch zu einem transparenten Steuerumfeld bei und schafft günstige Bedingungen für Steuerzahler.

Derzeit gibt es in Vietnam über 5,2 Millionen Privathaushalte, die einen erheblichen Beitrag zum Bruttoinlandsprodukt (BIP) des Landes leisten. Sie haben jedoch häufig Schwierigkeiten, die Buchhaltungs- und Steuervorschriften einzuhalten. Hauptgründe dafür sind begrenzte finanzielle Ressourcen sowie ein Mangel an Fachpersonal im Bereich Buchhaltung.

Diese Herausforderungen haben die Steuerbranche dazu veranlasst, mit Technologieunternehmen zusammenzuarbeiten, um geeignete digitale Lösungen wie Buchhaltungssoftware, Tools zur Steuererklärung, E-Rechnungssysteme und Finanzberichte zu entwickeln und bereitzustellen. Dies vereinfacht die Steuerkonformität und gewährleistet gleichzeitig Genauigkeit, Aktualität und Rechtskonformität.

Steuerbeamte kontrollieren die Einhaltung der Rechnungs- und Steuervorschriften in Buon Ma Thuot. Foto: Minh Thong

Die Entwicklung elektronischer Rechnungen ist ein klarer Beweis für die Wirksamkeit der digitalen Transformation im Steuersektor. Nach Angaben der Generaldirektion für Steuern hatten die Steuerbehörden bis Ende November 2024 rund 11 Milliarden elektronische Rechnungen verarbeitet, darunter 2,68 Milliarden Rechnungen mit Codes und mehr als 7,22 Milliarden Rechnungen ohne Codes. Insbesondere die Einführung elektronischer Rechnungen aus Registrierkassen hat deutliche Fortschritte gemacht: Bis Ende 2024 haben sich 92.080 Unternehmen für deren Nutzung registriert – 2,3-mal mehr als im Jahr 2023.

Die Beteiligung einheimischer Technologieunternehmen ist ein Schlüsselfaktor für die digitale Transformation des Steuersektors. In den letzten Jahren haben diese Unternehmen massiv in die Forschung und Entwicklung technologischer Lösungen investiert, um sowohl Steuerbehörden als auch Steuerzahler bei der schnellen und effektiven Erfüllung ihrer gesetzlichen Verpflichtungen zu unterstützen.

Die MISA Joint Stock Company gehört zu den Pionieren mit dem mTax-Service, der Unternehmen bei der direkten Steuererklärung und -zahlung unterstützt. Dieser Service ist direkt in das Buchhaltungssystem von MISA integriert und schafft so ein umfassendes Ökosystem, das den Steuerprozess vereinfacht. Mit einer benutzerfreundlichen Oberfläche und angemessenen Kosten hat MISA bereits Tausende von Geschäftshaushalten und Kleinunternehmen bei der Einhaltung der Steuervorschriften unterstützt.

Das bezirksübergreifende Steuerteam von Lak-Krong Bong unterstützt Unternehmen bei der Einführung eines elektronischen Steuersystems. Foto: Minh Thong

Neben MISA haben auch viele andere Unternehmen wie Effect, Fast und Viettel Solutions innovative und einzigartige Technologielösungen für Unternehmen und kleine Betriebe auf den Markt gebracht. Diese Lösungen tragen nicht nur zur Effizienzsteigerung des Steuermanagements bei, sondern fördern auch die nachhaltige Entwicklung von Unternehmen im zunehmend härteren Wettbewerb.

Die enge Zusammenarbeit zwischen Steuerbehörden und Technologieunternehmen ist ein zentraler Faktor für den Erfolg der digitalen Transformation in der Steuerbranche. Moderne Technologielösungen werden bahnbrechende Neuerungen ermöglichen und die Steuererhebung komfortabler, schneller und transparenter machen.

Ab dem 1. Juni 2025 verpflichtet das Dekret Nr. 70/2025/ND-CP Gewerbetreibende und Privatpersonen mit einem Umsatz von mindestens 1 Milliarde VND zur Verwendung elektronischer Rechnungen aus Registrierkassen, die direkt mit den Daten der Steuerbehörde verknüpft sind. Technologieunternehmen müssen daher Software entwickeln, die die Nutzung von Registrierkassen unterstützt und die Ausstellung elektronischer Rechnungen und die Anbindung der Daten an das Steuersystem ermöglicht. Benutzerfreundliche Lösungen zu angemessenen Kosten helfen Gewerbetreibenden, die Umstellung zu vereinfachen, Fehler bei der Erklärung zu minimieren und gesetzliche Vorschriften einzuhalten.

Der Steuersektor plant in Zukunft, seine Management-Tools durch den Einsatz von Cloud Computing, Big Data und künstlicher Intelligenz weiter zu verbessern. Diese Technologien ermöglichen eine bessere Überwachung, Analyse und Prognose und tragen so zum Aufbau eines modernen, fairen und steuerzahlerfreundlichen Steuersystems bei. Diese Pläne sollen Vietnam helfen, seine Position im Steuermanagement für grenzüberschreitende digitale Geschäftsaktivitäten zu stärken.

Die digitale Transformation des Steuersektors ist mehr als nur ein Trend. Sie ist zu einer treibenden Kraft auf dem Weg zur Modernisierung der Staatsfinanzen geworden. Mit der starken Unterstützung von Technologieunternehmen werden Schwierigkeiten und Hürden in Verwaltungsverfahren schrittweise beseitigt und so zum Aufbau eines modernen und fairen Steuersystems beigetragen.

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