Regelungen zu wirtschaftlichen Eigentümern von Unternehmen im Unternehmensgesetz (geändert)

(MPI) – Am 11. November 2024 veranstaltete das Ministerium für Planung und Investitionen ein Seminar, um Meinungen zur Ergänzung der Vorschriften über wirtschaftliche Eigentümer von Unternehmen im Unternehmensgesetz (geändert) einzuholen.

Überblick über das Seminar. Foto: MPI

An dem Seminar nahmen Vertreter spezialisierter Einheiten der Staatsbank von Vietnam, des Ministeriums für öffentliche Sicherheit, des Finanzministeriums, des Justizministeriums, des Innenministeriums, der Obersten Volksstaatsanwaltschaft , der Abteilung für Planung und Investitionen, der vietnamesischen Anwaltskammer und Vertreter einer Reihe von Geschäftsbanken teil.

In seiner Eröffnungsrede des Seminars erklärte Do Nhat Hoang, Direktor der Abteilung für Unternehmensregistrierungsmanagement im Ministerium für Planung und Investitionen, dass die Regelung zu den wirtschaftlichen Eigentümern von Unternehmen ein neuer und wichtiger Inhalt sei, der umfassend konsultiert und allen Ebenen gemeldet werden müsse, um in das geänderte Unternehmensgesetz aufgenommen zu werden. Das Seminar präsentiert erste Forschungsergebnisse zu diesem Thema, damit die Beteiligten den Forschungs- und Entwicklungsprozess unterstützen, begleiten und Ideen einbringen können. Diese Erkenntnisse werden mit Meinungen aus internationaler Perspektive kombiniert, um das Thema klarer anzugehen und es in den Rechtsrahmen Vietnams zu integrieren.

Ziel der Entwicklung von Vorschriften zur Erhebung von Informationen über wirtschaftliche Eigentümer ist es, die Person zu ermitteln, die die Investitions- und Geschäftsaktivitäten des Unternehmens tatsächlich kontrolliert und leitet. Die Verabschiedung dieser Vorschriften wird dazu beitragen, Vietnams Ranking im Bereich der Geldwäschebekämpfung zu verbessern und das Investitions- und Geschäftsumfeld transparent und gesund zu gestalten, Investoren anzuziehen und zur Prävention und Bekämpfung von Geldwäschedelikten beizutragen.

Gesetzliche Regelungen und Mechanismen zur Erhebung von Informationen über wirtschaftliche Eigentümer von Unternehmen sind einer der Indikatoren des neuen Ease of Doing Business Index der Weltbank; internationale Organisationen (IWF; UN; OECD) beziehen entsprechende Dokumente, Instrumente, Erklärungen und internationale Abkommen ein.

Am 16. Juni 2023 unterzeichnete die vietnamesische Regierung mit der Financial Action Task Force (FATF) eine Verpflichtung zur Verhütung und Bekämpfung von Geldwäsche, Terrorismusfinanzierung und der Finanzierung der Verbreitung von Massenvernichtungswaffen, die 17 konkrete Maßnahmen umfasst. Zur Umsetzung dieser Verpflichtung veröffentlichte der Premierminister am 23. Februar 2024 mit Beschluss Nr. 194/QD-TTg den Nationalen Aktionsplan. Darin wurde das Ministerium für Planung und Investitionen beauftragt, „einen Mechanismus zu entwickeln, der den zuständigen Behörden zeitnahen Zugriff auf vollständige, genaue und aktuelle Informationen über die wirtschaftlichen Eigentümer juristischer Personen (und gegebenenfalls rechtlicher Vereinbarungen) gewährt und bei Verstößen angemessene, wirksame, verhältnismäßige und abschreckende Maßnahmen ergreift“. Die Frist für die Umsetzung ist Mai 2025.

Vietnam steht derzeit auf der „Grauen Liste“ der FATF. Sollte sich der Rechtsrahmen, einschließlich der Bestimmungen zum wirtschaftlichen Eigentum, nicht ändern, könnte die FATF Vietnam auf die „Schwarze Liste“ setzen. Dies würde sich auf das Investitions- und Geschäftsumfeld sowie die vietnamesische Wirtschaft auswirken. Der Privatsektor wäre dementsprechend am stärksten betroffen. Diese Maßnahmen würden sich direkt auf die Funktionsfähigkeit des Finanzsystems und indirekt auf viele wirtschaftliche, politische und soziale Aspekte des Landes auswirken.

Der Aufbau eines Mechanismus zur Erfassung, Aktualisierung und Speicherung von Informationen über wirtschaftliche Eigentümer von Unternehmen ist notwendig. Dies erfordert jedoch einen hohen Aufwand, da sich die vietnamesische Regierung verpflichtet hat, die Gesetzesänderung bis Mai 2025 abzuschließen. Der Zeitpunkt für die Gesetzesänderung muss jedoch mit dem Gesetz- und Verordnungsentwicklungsprogramm der Nationalversammlung übereinstimmen, das zahlreiche Verfahren im Rahmen des Gesetzes zur Verkündung von Rechtsdokumenten umfasst. Zweitens ist dieses Konzept den meisten Unternehmen noch nicht vertraut. Daher muss die Legalisierung der Anforderungen zur Erfassung von Informationen über wirtschaftliche Eigentümer von Unternehmen für eine effektivere Umsetzung umfassend kommuniziert werden.

Bei diesem Seminar tauschten sich Vertreter spezialisierter Abteilungen von Behörden aus und diskutierten über die Notwendigkeit, einen Rechtsrahmen für wirtschaftliche Eigentümer von Unternehmen zu schaffen, das Konzept der wirtschaftlichen Eigentümer, die Rolle staatlicher Verwaltungsbehörden, die Informationspflicht von Unternehmen, die Offenlegung von Informationen über wirtschaftliche Eigentümer, Ressourcen für die Umsetzung usw. Dies zeigt die Bemühungen bei der Umsetzung der Verpflichtungen gegenüber der FATF sowie die Rechte bei der Umsetzung gemäß internationaler Standards.

Zum Abschluss des Seminars dankte Direktor Do Nhat Hoang für die wertvollen Kommentare, die dem Seminarziel sehr nahe kamen. Die Redaktion wird die Kommentare sammeln und mit Recherchen zu internationalen Vorschriften kombinieren, um diese Inhalte bald in das (geänderte) Unternehmensgesetz zu integrieren. Dies soll die Rolle der staatlichen Verwaltung bei der Bekämpfung der Geldwäsche stärken und zur Verbesserung der Qualität des Investitions- und Geschäftsumfelds in Vietnam beitragen.

Minh Hau

Ministerium für Planung und Investitionen

Quelle: https://www.mpi.gov.vn/portal/Pages/2024-11-11/Toa-dam-Lay-y-kien-ve-Du-thao-Quy-dinh-ve-chu-so-h9wrpl7.aspx