Expansión de la inversión en seguros de depósitos: Propuesta para evaluar cuidadosamente los riesgos

La gobernadora Nguyen Thi Hong presenta la propuesta del Gobierno sobre el proyecto de Ley de Seguro de Depósitos (enmendada). Foto: PT

Al presentar la propuesta del Gobierno sobre el proyecto de Ley de Seguro de Depósitos (enmendado), la Gobernadora del Banco Estatal de Vietnam, Nguyen Thi Hong, dijo que, con respecto al pago del seguro, el proyecto de Ley estipula el momento en que surge la obligación de pagar el dinero del seguro a partir de uno de los siguientes momentos.

En primer lugar, el plan de quiebra de la entidad crediticia ha sido aprobado por el Banco Estatal de Vietnam, y este último dispone de un documento que confirma que la sucursal del banco extranjero no puede devolver los depósitos a los depositantes.

En segundo lugar, el Banco Estatal de Vietnam emitió un documento que suspende las actividades de captación de depósitos de las instituciones de crédito especialmente controladas cuando la institución de crédito haya acumulado pérdidas superiores al 100% del valor de su capital social y fondos de reserva, según los estados financieros auditados más recientes.

En tercer lugar, se trata de una medida de pago para garantizar la seguridad del sistema y el orden y la seguridad social. Ampliar el plazo para el pago de las cotizaciones sociales responde a la necesidad de abordar con urgencia los problemas relacionados con el uso del fondo de reserva operativa del Organismo de la Seguridad Social.

En lo que respecta al límite de pago del seguro de depósitos, el proyecto de ley complementa las disposiciones: cuando surja la obligación de pagar la indemnización del seguro conforme a lo dispuesto en los apartados 2 y 3 del artículo 21 de esta Ley, en casos especiales, el Gobernador del Banco Estatal determinará el límite máximo de pago, equivalente al total de los depósitos asegurados de los depositantes en las entidades participantes del seguro de depósitos. El límite de pago del seguro de depósitos en caso de ejecución del plan de quiebra de una entidad de crédito bajo control especial se aplicará de acuerdo con lo dispuesto en la Ley de Entidades de Crédito.

En lo que respecta a las primas de seguro, para establecer un mecanismo de tarifas flexible, adaptado a la realidad y que garantice una fuente estable de ingresos por primas de seguro de depósitos, el proyecto de ley faculta al Gobernador del Banco Estatal para fijar los niveles de dichas primas, pudiendo aplicarse primas uniformes o diferenciadas según las características del sistema de entidades de crédito vietnamitas en cada período. Para las entidades de crédito bajo control especial, el proyecto de ley complementa la normativa sobre el reembolso temporal de la deuda por primas de seguro de depósitos contraída antes de su intervención, lo que les permite no abonar de inmediato los recargos por mora ni los intereses por pagos insuficientes (si los hubiere). Las entidades de crédito son responsables de elaborar un plan para el reembolso del importe temporalmente aplazado en el marco del plan de reestructuración.

En lo que respecta a las actividades de inversión del organismo de garantía de depósitos, el proyecto de ley incorpora y complementa formas de inversión seguras, como la compraventa de bonos, certificados de depósito o depósitos en bancos comerciales con capital estatal o con capital de empresas estatales superior al 50%. El proyecto estipula que el organismo de garantía de depósitos debe controlar y gestionar los riesgos de inversión; el Gobernador del Banco Estatal determinará los métodos y procedimientos para la gestión de riesgos. La normativa sobre las actividades de inversión del organismo de garantía de depósitos es similar a la de las actividades de inversión de la seguridad social y del presupuesto estatal, prescrita en la Ley de Seguridad Social, Decreto n.º 24/2016/ND-CP, que regula el régimen de gestión del presupuesto estatal (modificado y complementado), en la que se amplía la cartera de inversiones para incluir actividades de bajo riesgo (como depósitos en bancos comerciales con capital estatal) con el fin de aumentar la eficiencia de inversión de estos fondos.

Al presentar el informe de revisión, el presidente del Comité Económico y Financiero, Phan Van Mai, dijo que el Comité Económico y Financiero básicamente estaba de acuerdo con las disposiciones del proyecto de ley y, al mismo tiempo, propuso que se estudiara cuidadosamente la regulación de las primas del seguro de depósitos, tanto para garantizar fuentes de ingresos estables para que las organizaciones de seguro de depósitos implementen eficazmente las políticas de seguro de depósitos, como para que sea coherente con la capacidad financiera de las organizaciones que participan en el seguro de depósitos.

Presidente del Comité Económico y Financiero : Phan Van Mai. Foto: Duy Linh

La entidad auditora considera necesario revisar periódicamente y establecer un plan para el cálculo de las comisiones del seguro de depósitos, basado en la evaluación y clasificación de las entidades participantes. Este plan debe especificar los criterios de evaluación y clasificación de las entidades de crédito, los métodos de medición de riesgos y los métodos de cálculo de las comisiones en función del nivel de riesgo. Asimismo, es necesario estipular y aclarar que el cobro de comisiones para compensar el déficit del Fondo de Reserva Operativa solo se podrá realizar en casos especiales que afecten al sistema, limitándose a aquellos en los que las entidades de seguro de depósitos deban solicitar préstamos especiales al Banco Estatal. Además, se debe estipular claramente el límite del incremento de las comisiones, el plazo para dicho incremento conforme al plan de compensación de los préstamos especiales del Banco Estatal y el retorno inmediato al nivel normal de comisiones una vez finalizado el incremento.

Respecto a la política que permite a las entidades de crédito bajo control especial aplazar temporalmente el pago de las primas del seguro de depósitos, se recomienda que esta política se incluya en el plan de reestructuración aprobado por la autoridad competente para garantizar la exhaustividad al considerar dicho plan; aclarar el plazo para que las entidades de crédito puedan aplazar temporalmente el pago de las primas del seguro de depósitos; y el plan de actuación en caso de que la entidad de crédito bajo control especial no pueda reembolsar íntegramente el importe aplazado temporalmente de acuerdo con el plan de reestructuración.

En lo que respecta al límite de pago del seguro, el organismo examinador considera que la normativa del Gobernador del Banco Estatal de Vietnam sobre dichos límites es adecuada para cada período. Asimismo, considera necesario establecer directrices específicas sobre los principios para ajustar los límites de pago del seguro de acuerdo con la práctica, protegiendo así los derechos e intereses legítimos de los depositantes. Respecto a los pagos que exceden el límite, es preciso precisar los criterios para determinar los casos especiales y estudiar un proceso de aprobación transparente con la participación de organismos competentes como el Banco Estatal de Vietnam y el Ministerio de Finanzas.

Respecto a las actividades de inversión de la Corporación de Seguro de Depósitos, el organismo auditor recomienda identificar y evaluar plenamente los riesgos que conlleva la expansión de dichas actividades, desarrollar planes para prevenir, controlar y gestionar los riesgos, analizar y evaluar la eficiencia del uso del capital al expandir las actividades de inversión, establecer mecanismos de preservación de capital, garantizar la liquidez y la seguridad de las actividades de inversión; la inversión solo puede realizarse cuando se garantice un equilibrio entre la capacidad y la capacidad de reserva para las actividades de Seguro de Depósitos.

Al mismo tiempo, aclarar el papel del Banco Estatal como organismo representante de la propiedad estatal de la organización de garantía de depósitos en la decisión sobre los criterios de la cartera de inversiones, la estructura de inversión, así como el control y la gestión de los riesgos relacionados con las actividades de inversión; y estipular las responsabilidades de las partes pertinentes al gestionar los riesgos.

El seguro de depósitos participa en la gestión de la crisis sistémica

Una de las novedades del proyecto de Ley de Seguro de Depósitos (modificada) es la regulación que establece que la entidad aseguradora de depósitos otorgará préstamos especiales a las entidades participantes en el sistema cuando estas sean objeto de intervención temprana, estén bajo control especial y retiren fondos mediante operaciones, o para implementar planes de recuperación o transferencias forzosas. La entidad aseguradora de depósitos decidirá sobre la concesión de estos préstamos especiales, incluyendo aquellos con o sin garantía, y con o sin interés.

El proyecto de ley complementa las regulaciones sobre pagos para garantizar la seguridad del sistema, el orden social y la seguridad, y estipula que el Banco Estatal otorgue préstamos especiales a la entidad aseguradora de depósitos con una tasa de interés del 0%, sin garantía, en caso de que el monto en el fondo de reserva operativa no sea suficiente para pagar a los depositantes; la entidad aseguradora de depósitos desarrolla un plan para adelantar las comisiones de seguro de depósitos para compensar el préstamo especial.

Además, el proyecto de ley complementa las disposiciones: En caso de un incidente o crisis que amenace la seguridad del sistema de entidades de crédito, la entidad de garantía de depósitos participará en la gestión del incidente o crisis de acuerdo con lo dispuesto en esta ley. El Gobierno decidirá sobre las demás medidas para gestionar el incidente o crisis.

Respecto a este tema, el organismo auditor propuso establecer instrucciones específicas sobre el límite máximo de los préstamos especiales respecto del fondo de reserva operativa total; desarrollar un conjunto de criterios transparentes para la aprobación de préstamos especiales; fortalecer el mecanismo de seguimiento del uso de los préstamos especiales de la entidad de garantía de depósitos; aclarar en qué casos las entidades de crédito solicitan préstamos especiales al Banco Estatal; en qué casos solicitan préstamos especiales a la entidad de garantía de depósitos; y establecer instrucciones específicas sobre las condiciones, los tipos de interés y las garantías de los préstamos especiales de la entidad de garantía de depósitos para las entidades de crédito.

Respecto a la participación en la gestión de incidentes y crisis en las operaciones de las entidades de crédito, el Comité Económico y Financiero recomienda considerar no regular este contenido porque el contenido de la política se superpone con las disposiciones de la Cláusula 4, Artículo 162 de la Ley de Entidades de Crédito.

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