نهایی کردن بخشنامه جایگزین بخشنامه ۱۳، ارتقاء استانداردهای کنترل داخلی در بانک‌ها برای نزدیک شدن به بهترین شیوه‌های بین‌المللی.

اداره ایمنی سیستم موسسات اعتباری (CIs) بانک دولتی ویتنام (SBV) جلسه‌ای را با نمایندگان موسسات اعتباری در مورد پیش‌نویس بخشنامه جایگزین بخشنامه 13/2018/TT-NHNN که سیستم کنترل داخلی بانک‌های تجاری و شعب بانک‌های خارجی را تنظیم می‌کند، ترتیب داد.

آقای نگوین دوک لانگ، مدیر دپارتمان ایمنی سیستم موسسات اعتباری، بانک دولتی ویتنام ، در این جلسه گفت که بانک دولتی ویتنام بر بررسی و صدور اسناد قانونی مربوط به نسبت‌های ایمنی و الزامات مدیریت ریسک تمرکز دارد. بخشنامه جایگزین بخشنامه 13/2018/TT-NHNN یک سند مهم است، زیرا بخشنامه 13 از زمان صدور آن در ماه مه 2018 به مدت هفت سال لازم‌الاجرا بوده است. در زمینه تغییرات فراوان در استانداردهای بازل III و ظهور مسائل جدید در عملیات بانکی، بررسی، به‌روزرسانی و جایگزینی این بخشنامه ضروری است. به گفته آقای نگوین دوک لانگ، پیش‌نویس اصلاحیه دو بار برای اظهار نظر ارسال شده است. اولین بار در ماه مه 2025 بود که هدف آن اصلاح و تکمیل چندین ماده بود، اما پس از بررسی، برخی از مقررات به دلیل دشواری در اعمال یا ایجاد بار انطباق اضافی، دشوار ارزیابی شدند. بنابراین، بانک دولتی ویتنام (SBV) به اصلاح و ارسال مجدد پیش‌نویس در اکتبر 2025 برای مشاوره گسترده‌تر ادامه داد. کمیته تدوین، بازخوردهای مفصلی دریافت کرد و همچنین جلسات مستقیمی با بانک‌هایی که برای ارائه نظرات ثبت‌نام کرده بودند، برگزار کرد. علاوه بر این، نمایندگان SBV همچنین بررسی‌های میدانی را در چندین بانک با اندازه‌ها و مدل‌های حاکمیتی مختلف انجام دادند تا جزئیات اجرای سیستم کنترل داخلی در عمل را به طور کامل درک کنند.

صحنه‌ای از جلسه کاری

نماینده‌ای از بانک دولتی ویتنام (SBV) با بیان دیدگاه‌های خود در مورد رویکرد این پیش‌نویس، اظهار داشت که اصل اساسی رویه بین‌المللی این است که مدیریت ریسک باید در درجه اول مسئولیت هر بانک باشد. بانک‌ها باید به طور پیشگیرانه سیستم‌های کنترل داخلی متناسب با مقیاس و سطح ریسک خود را ایجاد و اجرا کنند. بر این اساس، مرجع نظارتی مجموعه‌ای مشترک از استانداردها را انتخاب کرده و آنها را به طور یکنواخت در سراسر سیستم اعمال خواهد کرد. آقای نگوین دوک لانگ تأکید کرد که پیش‌نویس بخشنامه برای همسو شدن با رویه‌های بین‌المللی و در عین حال در نظر گرفتن شرایط عملی برای اجرا در ویتنام بررسی خواهد شد. SBV با جزئیات بیش از حد تنظیم نخواهد کرد، بلکه چارچوبی را منتشر خواهد کرد و شرایطی را برای بانک‌ها ایجاد خواهد کرد تا به طور فعال اجرا کنند. ارائه راهنمایی در سطح معقول، درس مهمی است که SBV از فرآیند تهیه پیش‌نویس بسیاری از اسناد قبلی آموخته است. آقای نگوین دوک لانگ تأکید کرد: "SBV با جزئیات بیش از حد تنظیم نخواهد کرد. این همچنین تجربه‌ای از فرآیند تهیه پیش‌نویس بسیاری از مقررات قبلی است و ما تلاش خواهیم کرد تا راهنمایی‌هایی را در معقول‌ترین سطح برای بانک‌ها صادر کنیم."

نگوین کوک هونگ، نایب رئیس و دبیرکل انجمن بانکداری ویتنام، تأیید کرد که جایگزینی بخشنامه ۱۳/۲۰۱۸/TT-NHNN در شرایطی که سیستم بانکی با خطرات و فشارهای جدید زیادی روبرو است، ضروری است.

در این جلسه، نمایندگان کمیته تدوین، خلاصه‌ای از نکات جدید قابل توجه در پیش‌نویس، به ویژه در مورد مدل مدیریت ریسک، ساختار سازمانی، کارکردهای کنترل داخلی و الزامات مربوط به سه خط دفاعی، ارائه کردند. بسیاری از نمایندگان ارزیابی کردند که این پیش‌نویس پیشرفت روشنی در نزدیک شدن به یک مدل مدیریت ریسک مدرن نشان می‌دهد، اما برخی از مطالب نیاز به اصلاح بیشتر دارند تا از ثبات و امکان‌سنجی در هنگام اجرا اطمینان حاصل شود.

نگوین کواک هونگ، نایب رئیس و دبیرکل انجمن بانکداری ویتنام، تأیید کرد که جایگزینی بخشنامه ۱۳/۲۰۱۸/TT-NHNN در شرایطی که سیستم بانکی با فشارهای ریسک جدید زیادی روبرو است، ضروری است. این مقررات باید بر اساس شناسایی واضح مدل مدیریت ریسک هر بانک طراحی شوند تا از همپوشانی جلوگیری شود و در صورت اعمال، تفاسیر مختلف محدود شود. آقای نگوین کواک هونگ تأکید کرد که این بخشنامه باید با سیستم حقوقی فعلی سازگار باشد و اصطلاحات جدید مطابق با رویه‌های بین‌المللی باید به روشنی توضیح داده شوند تا مؤسسات اعتباری بتوانند به راحتی آنها را اجرا کنند. او همچنین پیشنهاد کرد که آژانس تدوین‌کننده فقط باید اصول را تصریح کند و به بانک‌ها اجازه دهد به جای تحمیل جزئیات، رویه‌های داخلی مناسب را به طور فعال توسعه دهند و از این طریق از مشکلات در اجرا جلوگیری شود.

آقای نگوین دوک لانگ، مدیر دپارتمان ایمنی سیستم موسسات اعتباری، تأکید کرد که پیش‌نویس بخشنامه اصلاحی بخشنامه ۱۳ برای همسو شدن با رویه‌های بین‌المللی و همزمان با در نظر گرفتن شرایط عملی برای اجرا در ویتنام، مورد بررسی قرار خواهد گرفت.

خانم نگوین تی فونگ، نماینده باشگاه حقوق بانکداری، اظهار داشت که پیش‌نویس بخشنامه، تلاشی برای نزدیک شدن به یک مدل مدیریت ریسک مدرن را نشان می‌دهد، اما همچنان با موانعی در رابطه با مدل دفاع سه‌خطی، ساختار سازمانی، اختیار تصمیم‌گیری در مورد ریسک و مدل مدیریت ریسک مواجه است. برخی از مقررات مربوط به سیستم کنترل داخلی ممکن است به دلیل تفاوت در مدل‌های عملیاتی، تفویض اختیار و سطح کامل بودن سیستم مدیریت ریسک، در حین اجرا در موسسات اعتباری و شعب بانک‌های خارجی باعث ایجاد تضادهایی شوند.

در این جلسه همچنین نظرات خاص بسیاری از بانک‌هایی مانند Agribank، BIDV، Vietcombank، VietinBank، MB، Techcombank، ACB ، VIB و نمایندگان بانک‌های خارجی ثبت شد. این نظرات بر شفاف‌سازی هدف مدل مدیریت ریسک، مقررات مربوط به مدیریت برون‌سپاری شده، محدودیت‌های ریسک اعتباری، ریسک شهرت، ریسک فناوری، مکانیسم تفویض اختیار در عملیات بیمه، رابطه بین اشتهای ریسک و محدودیت‌های کلی و همچنین الزامات کنترل و پیشگیری از ریسک‌های ناشی از شیوه‌های عملیاتی متمرکز بود.

آقای نگوین دوک لانگ پس از شنیدن نظرات انجمن بانکداری، باشگاه حقوقی و موسسات اعتباری، اظهار داشت که تمام نظرات توسط بخش‌های مربوطه ثبت، بررسی و به طور مناسب توضیح داده خواهد شد. نکاتی که نیاز به توضیح دارند توسط کمیته تدوین توضیح داده می‌شوند تا رویکرد و اهداف سیاست‌گذاری روشن شود؛ پیشنهادات منطقی در پیش‌نویس نهایی گنجانده و اصلاح خواهند شد. وی تأکید کرد که این بخشنامه یک سند قانونی قابل اجرا برای همه موسسات اعتباری است، بنابراین فقط می‌تواند اصول را تصریح کند و از جزئیات بیش از حد برای جلوگیری از مشکلات اجرایی عملی اجتناب کند. این پیش‌نویس در حال حاضر در مراحل نهایی تکمیل خود است و بانک دولتی ویتنام آن را برای ارائه به رهبری جهت بررسی و انتشار در آینده نزدیک تدوین خواهد کرد.

آقای نگوین کواک هونگ در سخنرانی خود در این جلسه تأکید کرد که این سند تأثیر قابل توجهی بر مدیریت ریسک در کل سیستم دارد و باید به طور شفاف و واضح تدوین شود تا از مؤسسات اعتباری در رعایت مؤثر مقررات حمایت کند. بنابراین، انجمن بانکی به بررسی و ترکیب نظرات اعضای خود ادامه داده و آنها را در اسرع وقت به بانک مرکزی ویتنام ارائه خواهد داد؛ و با باشگاه حقوقی بانکی برای یکپارچه‌سازی بازخورد سیستماتیک هماهنگی خواهد کرد و به تکمیل پیش‌نویس بخشنامه قبل از انتشار آن کمک خواهد کرد.

منبع: https://thoibaonganhang.vn/hoan-thien-thong-tu-thay-the-thong-tu-13-nang-chuan-kiem-soat-noi-bo-ngan-hang-tiem-can-thong-le-quoc-te-175074.html