Le matin du 19 mars, lors du procès de Tan Hoang Minh, la plupart des accusés ont reconnu les faits qui leur étaient reprochés.

En tant que premier à répondre aux questions du jury, l'accusé Do Hoang Viet (directeur général adjoint de la société Tan Hoang Minh) a déclaré qu'il occupait le poste de directeur général adjoint chargé du centre des finances et de la comptabilité de la société Tan Hoang Minh, avec pour mission d'établir le plan financier annuel de l'entreprise.

L'accusé a reconnu la véracité des accusations portées contre lui et a déclaré qu'en 2021, au début de la pandémie de Covid-19, Tan Hoang Minh avait rencontré des difficultés de financement et d'accès au crédit, et que, croulant sous les dettes, la société ne pouvait plus emprunter. Par conséquent, l'entreprise s'est réunie afin d'étudier et de planifier une émission obligataire pour lever des fonds.

D'après le témoignage de Viet, le plan de mobilisation des capitaux émanait du président Do Anh Dung. Ce dernier avait chargé l'accusé Viet d'élaborer un plan et de lui en faire rapport.

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Accusés au tribunal. Photo : CTV

Selon le témoignage de Do Hoang Viet, les trois sociétés Ngoi Sao Viet, Soleil et Cung Cung Mua Dong ont fabriqué de fausses activités commerciales au sein des sociétés afin de créer un plan visant à émettre des lots d'obligations individuels d'une valeur totale d'émission de 10 030 milliards de VND pour lever des fonds pour le groupe.

L’accusé a lui-même ordonné à ses subordonnés de choisir une société émettrice d’obligations et de contacter une société d’audit pour auditer les finances dans le but de réaliser un audit complet.

En outre, le défendeur a également ordonné la signature de contrats « fictifs » pour transférer des obligations et générer de faux flux de trésorerie pour que la société Tan Hoang Minh devienne un détenteur principal d'obligations afin de vendre des obligations, de mobiliser et de s'approprier des fonds auprès d'acheteurs secondaires.

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Le jury du procès de Tan Hoang Minh. Photo : Contributeur

Devant le tribunal, Viet a reconnu que la valeur des obligations vendues par Tan Hoang Minh aux investisseurs n'était pas garantie. Lors de la vente et de l'encaissement des obligations, l'accusé a fait rapport au président. À ce moment-là, il pensait que M. Do Anh Dung ignorait qu'il s'agissait d'une fraude.

Dans cette affaire, le préjudice a été estimé à plus de 8 643 milliards de dongs, et plus de 6 630 victimes ont été recensées. L’accusé, M. Viet, a reconnu ce chiffre et a déclaré que sa famille avait jusqu’à présent recouvré l’intégralité des sommes dues.

Selon l'accusation, avant chaque émission d'obligations, Do Hoang Viet faisait rapport et obtenait l'accord de Do Anh Dung pour charger M. Phung The Tinh (ancien directeur des finances et de la comptabilité de Tan Hoang Minh), Hoang Quyet Chien (ancien directeur adjoint par intérim du Centre des finances et de la comptabilité, et simultanément directeur du département des finances et de la comptabilité de Tan Hoang Minh Hotel Service Trading Company Limited) d'examiner la situation financière des sociétés sélectionnées pour émettre des obligations.

Le défendeur Viet a également chargé les chefs comptables des sociétés et le personnel comptable du Centre de comptabilité financière de collaborer avec la société d'audit pour légaliser les états financiers avec une opinion pleinement acceptable, répondant aux conditions d'émission et organisant le flux de trésorerie « fictif » pour créer la valeur « virtuelle » des obligations, légalisant le paiement du contrat de transfert d'obligations principal et le plan d'émission d'obligations.

Viet a ordonné aux défendeurs Le Thi Mai (ancienne directrice adjointe du département des ressources en capital de Tan Hoang Minh Hotel Service and Trading Company Limited) et Vu Le Van Anh (ancien directeur adjoint du département des ressources en capital de Tan Hoang Minh Hotel Service and Trading Company Limited) d'être responsables de l'affectation des chefs de département et des spécialistes du département de la mobilisation des capitaux et du département des ressources en capital à la création de documents et de plans pour une émission « fictive » entre des sociétés internes et des particuliers du groupe Tan Hoang Minh, afin de travailler et de convenir des procédures connexes avec les unités fournissant des services d'évaluation, de conseil en émission, de gestion de comptes et de gestion des garanties obligataires.

Lors de leur interrogatoire au tribunal, les accusés Mai, Van Anh et Tinh ont tous reconnu les faits qui leur étaient reprochés. Ils ont admis avoir conscience de la gravité de leurs actes, mais les avoir commis malgré tout, ne s'attendant pas à des conséquences aussi graves.

L'accusé Chien a déclaré que certains éléments de l'acte d'accusation étaient inexacts. Selon lui, il n'était pas au courant de tous les problèmes financiers de l'entreprise, car lorsqu'il a pris ses fonctions de directeur adjoint du Centre des finances et de la comptabilité, Tan Hoang Minh avait déjà émis quatre emprunts obligataires.

Le défendeur est un simple salarié et n'a tiré aucun avantage de l'affaire. Au moment des faits, Tan Hoang Minh avait déjà réparé tous les dommages, mais le défendeur a néanmoins dû verser des sommes supplémentaires pour atténuer les conséquences de cette affaire.

Le procès se poursuit cet après-midi avec le contre-interrogatoire.