La transparence financière : un facteur clé pour aider les entreprises à accéder efficacement au capital

Une divulgation complète et transparente non seulement renforce la réputation d'une entreprise, mais constitue également un élément clé pour faciliter son accès aux capitaux. Ceci est particulièrement important pour les petites et moyennes entreprises, où la transparence financière est indispensable pour attirer des investissements et des prêts bancaires.

Selon les données de la Banque d'État du Vietnam (SBV), fin 2024, l'encours de crédit des entreprises privées auprès des établissements de crédit (IC) a atteint près de 7 millions de milliards de VND, soit une augmentation d'environ 14,7 % par rapport à 2023, représentant environ 44 % de l'encours total de la dette de l'économie . Cependant, de nombreuses petites et moyennes entreprises rencontrent encore des difficultés pour accéder au capital, principalement en raison du manque de transparence de l'information, des obstacles procéduraux et de la capacité financière limitée. En particulier après la pandémie de COVID-19, les activités commerciales des entreprises ont été gravement affectées et leur santé financière s'est dégradée.

M. Pham Anh Nhan, directeur général de la Vietnam Tourist Trade and Tourism Services Joint Stock Company, a déclaré que la pandémie de COVID-19 avait fortement affecté les entreprises du secteur touristique vietnamien. Malgré une reprise à partir de 2024, de nombreuses entreprises manquent de garanties, présentent des états financiers insatisfaisants ou sont accablées de créances douteuses. En particulier, l'obligation de présenter des états financiers rentables pour les trois dernières années est devenue un obstacle majeur, car de nombreuses entreprises n'ont pas encore surmonté l'impact de la pandémie de COVID-19 sur la période 2022-2023.

« La plupart des entreprises touristiques ont signalé des pertes pendant la pandémie de COVID-19, ce qui les empêche de respecter les conditions de prêt, même si les banques ont mis en œuvre de nombreux plans de soutien », a expliqué M. Nhan.

En réalité, de nombreuses raisons, subjectives et objectives, empêchent les entreprises d'accéder aux capitaux. Plus précisément, certaines entreprises ne disposent pas d'un historique de crédit clair, ce qui complique l'évaluation du niveau de risque par les banques et les pousse à exiger des garanties. D'autres allouent leurs ressources financières à de nombreuses banques, empêchant ainsi les établissements de crédit d'analyser les flux de trésorerie réels de l'entreprise. Certaines entreprises fonctionnent même très efficacement, mais leur propriétaire est endetté, ce qui conduit les banques à refuser de leur prêter de l'argent.

Afin d'élargir l'accès au capital des PME, la Banque d'État a mis en œuvre des programmes et des politiques de crédit vigoureux, privilégiant la stabilisation des taux d'intérêt et une mise en œuvre souple et efficace des politiques monétaires afin de renforcer la confiance des entreprises. La Banque d'État concentre également son crédit sur les secteurs prioritaires, moteurs de croissance économique traditionnels et nouveaux, tout en contrôlant strictement le crédit dans les secteurs potentiellement risqués, garantissant ainsi des opérations de crédit sûres et efficaces.

Actuellement, les banques partagent et s'efforcent de mettre en œuvre des solutions pour améliorer l'accès au capital des entreprises. M. Nguyen Canh Hung, directeur de la division Corporate Customer de SeABank , a déclaré que les banques évaluent les entreprises à travers de nombreux canaux d'information, allant des transactions réelles aux résultats d'exploitation, en passant par les rapports financiers. Sur cette base, elles conçoivent des offres de prêts sans garantie adaptées à chaque niveau de crédit des entreprises.

De même, M. Le Ngoc Lam, directeur général de la BIDV, a déclaré que la banque souhaite réellement accompagner les entreprises, mais espère également que les entreprises augmenteront leur niveau de transparence pour renforcer la confiance avec la banque.

« Plus une entreprise est transparente, plus les banques sont enclines à accroître leur crédit », a expliqué M. Lam. Il a également encouragé les entreprises à se concentrer sur leurs activités principales et à éviter les activités hors secteur afin de garantir sécurité et efficacité.

Pour améliorer l'accès aux capitaux, Nguyen Thanh Khiet, président d'ASCO Auditing Company, recommande aux entreprises d'améliorer leurs systèmes de gestion et d'appliquer les technologies et l'IA à la comptabilité et à la gestion financière, ainsi qu'à d'autres domaines opérationnels. Les PME doivent établir des rapports financiers transparents, assortis d'audits indépendants, afin d'instaurer la confiance des banques. De plus, les entreprises doivent élaborer proactivement des plans d'affaires en phase avec leurs plans opérationnels et des plans d'utilisation efficace des capitaux pour convaincre les banques.

Il ressort des faits ci-dessus que plus la trésorerie d'une entreprise est transparente, plus sa capacité à accéder aux capitaux sera élevée. Il s'agit en effet d'un facteur important pour les banques afin d'évaluer la capacité financière d'une entreprise.

Source : https://thoibaonganhang.vn/minh-bach-tai-chinh-yeu-to-then-chot-giup-doanh-nghiep-tiep-can-von-hieu-qua-162202.html