Les banques qui souhaitent être à la pointe du développement durable doivent maîtriser les données ESG.

La pression en faveur d'une transition des économies développées s'étend à la région Asie- Pacifique , où les pays à forte croissance sont contraints d'adapter leurs stratégies de développement, leurs modèles de croissance et leurs flux de capitaux vers une économie plus verte. Les banques, en tant qu'intermédiaires des capitaux dans l'économie, sont au cœur de ce processus.

Les décisions de crédit prises par les banques influent non seulement sur leurs propres performances financières, mais aussi sur la structure de croissance de l'ensemble de l'économie . Cependant, passer des engagements de déclaration à des actions concrètes ne se résume pas au choix d'un cadre, mais repose sur la gouvernance et la maîtrise des données.

Par conséquent, les critères ESG (Environnement, Social et Gouvernance) et la finance verte ne se limitent plus à un simple sujet médiatique ou à un engagement volontaire. Ils deviennent un indicateur de la compétitivité et de la qualité de la gouvernance des banques. Toutefois, la transformation des engagements ESG, inscrits dans des rapports stratégiques, en actions concrètes est un processus complexe. Le défi ne réside pas dans le choix d'un ensemble de normes ESG, ni dans la mise en place de comités de coordination internes ou la publication de rapports annuels de développement durable. L'enjeu principal est de savoir si la banque est capable de maîtriser les données ESG.

Lors de la table ronde organisée dans le cadre de la signature de l'accord de coopération entre VPBank et ACCA, Mme Truong Minh Trang, directrice du conseil en stratégiechez FPT Digital (FPT Corporation), a souligné l'interdépendance cruciale entre les critères ESG et les données. Selon elle, les critères ESG ne se limitent pas aux indicateurs de reporting de fin de période. Ils nécessitent un système de données vaste et multidimensionnel, traçable à chaque étape, pour chaque produit de crédit, chaque investissement, et même pour chaque client entreprise. Autrement dit, une véritable mise en œuvre des critères ESG est impossible sans des données complètes, fiables, normalisées et interconnectables.

Mme Truong Minh Trang, directrice du conseil aux entreprises FPT Digital - FPT Corporation (deuxième à partir de la droite) lors de la discussion « Tendances ESG et finance verte : opportunités et défis pour le secteur bancaire » qui s'est tenue fin octobre, pour discuter des opportunités, des défis et des orientations permettant à l'ESG de devenir véritablement un moteur de croissance durable dans le secteur bancaire vietnamien.

Il est à noter que les banques vietnamiennes possèdent actuellement une quantité considérable de données. Ces données couvrent l'intégralité du cycle de vie des activités de crédit et d'investissement : de l'évaluation du risque de crédit aux données comptables, en passant par les rapports de gestion des risques, les listes de clients, les dossiers du personnel, les données fiscales et les rapports opérationnels internes. Cependant, ce système de données est fragmenté, conformément à la structure opérationnelle traditionnelle des banques. Chaque département dispose de son propre système, et chaque système a ses propres normes de mesure, processus de stockage et mécanismes de contrôle.

Cette fragmentation des données a deux conséquences notables.

Premièrement, le processus annuel de reporting ESG et de développement durable repose encore sur un travail manuel et des compilations répétitives provenant de plusieurs services. Le personnel de différentes unités doit constamment rapprocher les données entre les services crédit, comptabilité et opérations pour garantir leur cohérence, tandis que les différences de définition des données rendent ce rapprochement long, complexe et sujet aux erreurs.

Deuxièmement, la fragmentation empêche les banques d’avoir une vision continue et en temps réel des risques ESG, ce qui signifie que l’évaluation des impacts environnementaux et sociaux de leurs portefeuilles peut être retardée ou inexacte.

Selon Mme Trang, le principal obstacle stratégique réside dans le fait que, sans standardisation des données, les critères ESG resteront cantonnés au reporting et ne pourront servir de base à la gestion des risques ni à la restructuration des portefeuilles de crédit. Pour passer du reporting à l'action, les banques doivent mettre en place une plateforme de données ESG centralisée. Cette plateforme a pour rôle de collecter, standardiser et connecter les données provenant de sources diverses selon une définition commune. Grâce à la standardisation des données, les banques peuvent automatiser la synthèse et l'analyse des rapports et assurer un suivi continu des risques ESG, et non plus cyclique.

Un tel système de données permet aux banques d'identifier les secteurs, les entreprises ou les projets à fortes émissions ou sensibles au changement climatique. Ces données servent non seulement à la mesure, mais aussi à la prévision. Les banques peuvent ainsi émettre des alertes précoces, ajuster les conditions de crédit, restructurer leurs portefeuilles d'investissement et même concevoir des produits de crédit préférentiels spécifiquement destinés aux entreprises vertes ou à la transition écologique. Il s'agit d'un passage d'une simple obligation de reporting à une stratégie intégrant les critères ESG.

À l’échelle mondiale, la tendance à la centralisation des plateformes de données ESG est manifeste. Plusieurs organismes de réglementation et banques centrales utilisent la technologie pour standardiser et suivre les données de durabilité de manière globale. Ce qui importe, ce n’est pas tant le nom du modèle que le message général : la capacité d’organiser et d’analyser les données ESG est devenue un critère d’évaluation de la gouvernance et des capacités de gestion des risques des institutions financières.

À Singapour, la plateforme Gprnt, lancée par l'Autorité monétaire de Singapour (MAS), aide les entreprises, notamment les PME, à standardiser leurs données de durabilité et à accélérer l'accès aux financements verts. En Europe, la Banque centrale européenne, en collaboration avec la Banque des règlements internationaux, met en œuvre le projet Gaia, qui utilise l'intelligence artificielle pour lire et analyser automatiquement les rapports des entreprises afin de surveiller les risques climatiques à l'échelle systémique. Ces initiatives internationales instaurent progressivement une nouvelle norme : les banques souhaitant participer à l'écosystème de la finance verte doivent désormais disposer de solides capacités en matière de données ESG.

Au niveau stratégique, les capacités en matière de données ESG déterminent l'accès aux capitaux concessionnels, aux obligations vertes et aux fonds d'investissement pour le développement durable. Les institutions financières internationales exigent souvent des banques qu'elles démontrent leurs risques d'émissions, leur impact social et la transparence de leur gouvernance. Une banque disposant de données ESG complètes et cohérentes peut plus facilement satisfaire à cette exigence. À l'inverse, si les données sont fragmentées et non normalisées, il sera difficile pour une banque de démontrer ses capacités en matière de durabilité, ce qui réduira son accès aux capitaux internationaux.

En d'autres termes, la maîtrise des données ESG est indispensable pour renforcer la compétitivité des banques vietnamiennes dans un contexte de mondialisation. Lorsque les marchés financiers internationaux intégreront les critères ESG comme critère obligatoire d'évaluation des crédits et des investissements, les banques les mieux préparées bénéficieront d'un avantage concurrentiel.

Mme Truong Minh Trang a conclu : « La technologie ne se contente pas de mesurer les critères ESG. Elle permet aux banques d’agir en conséquence et de prendre des décisions responsables. Une banque qui maîtrise ses données ESG sera non seulement plus transparente, mais aussi plus solide. Pour orienter les flux de capitaux verts, les banques doivent d’abord posséder ces données. »

À l’ère du développement durable, la réputation d’une banque ne se mesure plus uniquement à la taille de ses actifs ou à son revenu net d’intérêts. Elle se définit par sa capacité à créer de la valeur à long terme pour la société et l’économie. Et cette démarche commence par les données.

Quynh Trang

Source : https://doanhnghiepvn.vn/kinh-te/ngan-hang-muon-dan-dat-phat-trien-ben-vung-phai-lam-chu-du-lieu-esg/20251106111119157

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