Az igazgató utasította a menyét, hogy hagyjon ki 12 milliárd VND-t a könyvelésből

A hanoi Legfelsőbb Népi Ügyészség úgy döntött, hogy fellebbez egy Hai Phongban található cég igazgatójának ügyében, aki utasította menyét, hogy több mint 12 milliárd vietnami dongot tartson vissza a könyvelésből személyes kiadásokra.

Az ügy iratai szerint Nguyen Van Xien úr, a Binh Minh Food Company ( Hai Phongban ) igazgatója aláírt egy értesítést, amelyben felkérte a cég termékforgalmazóit, hogy a pénz egy részét a cég számlájára, egy másik részét pedig Tran Ngoc Mai Lien asszony (a cég számviteli osztályának helyettes vezetője, Xien úr menye) személyes számlájára utalják át.

A Hai Phong Városi Rendőrség nyomozásának következtetése, a Hai Phong Városi Népi Ügyészség vádirata és a Hai Phong Népi Bíróság elsőfokú ítélete mind a következőket mutatja: 2017 júniusa és 2018 decembere között a forgalmazók a pénz egy részét a cég számlájára, egy másik részét pedig Lien személyes számlájára utalták át.

A forgalmazók által Tran Ngoc Mai Lien számlájára átutalt pénzösszeg meghaladta a 18,6 milliárd VND-t, ami a vállalat árbevétele volt. Ezt követően Lien már csak több mint 6,5 milliárd VND-t fizetett ki a vállalatnak. A fennmaradó, több mint 12 milliárd VND-t Lien kihagyta a könyvelésből, és Xien úr utasításai szerint költötte el.

A Hai Phong Adóhivatal adóbevallása megállapította, hogy a fent említett vállalat könyveiben fel nem tüntetett társasági adó és hozzáadottérték-adó (ÁFA) összege meghaladja a 3,6 milliárd VND-t.

Binh Minh Élelmiszeripari Vállalat Gyára.

A fenti cselekmények miatt a Hai Phong Városi Népi Ügyészség büntetőeljárást indított Nguyen Van Xien és Tran Ngoc Mai Lien ellen a Büntető Törvénykönyv 221. cikkének 3. pontjában előírt súlyos következményekkel járó számviteli szabályok megsértése bűntett miatt, 10-től 20 évig terjedő börtönbüntetéssel sújtva.

A Hai Phong Városi Népbíróság elsőfokú büntetőítéletében Nguyen Van Xien vádlottat 18 hónap, Tran Ngoc Mai Lient pedig 12 hónap felfüggesztett börtönbüntetésre ítélték adócsalás miatt.

Közvetlenül az elsőfokú tárgyalás után a hanoi főügyészség határozatot írt alá a Hai Phong Városi Népbíróság elsőfokú ítéletének fellebbezéséről, azzal az indokkal, hogy az elsőfokú bíróság figyelmen kívül hagyta Nguyen Van Xien és Tran Ngoc Mai Lien sikkasztásának bűncselekményét.

A fellebbezés szerint a vádlottak csalárd trükköket alkalmazva több mint 12 milliárd VND-t tulajdonítottak el a vállalattól.

A vádlottak több mint 6,6 milliárd VND-t utaltak Nguyen Thanh Trung személyes számlájára (Xien fia, Lien férjének testvére); több mint 733 millió VND-t fizettek Lien és férje házvásárlásáért; 1 milliárd VND-t utaltak át Tran Thi Diemnek (Xien feleségének), és ezt egyéb személyes célokra használták fel... amelyet azóta sem szereztek vissza és nem juttattak vissza a vállalatnak.

A fenti okok miatt a hanoi Legfelsőbb Népi Ügyészség úgy döntött, hogy fellebbez a hanoi Legfelsőbb Népi Bírósághoz, hogy vizsgálja felül a fellebbezést, és helyezze hatályon kívül a Hai Phong Városi Népi Bíróság elsőfokú büntetőítéletét, a törvény rendelkezései szerint pedig új vizsgálatot és újratárgyalást rendeljen el.

Közel egy év elteltével azonban a hanoi főügyészség fellebbezést hozott, de a fenti ügyet még nem vitték bíróság elé.

A Büntetőeljárási Törvénykönyv 346. cikke előírja a fellebbezési tárgyalás határidejét: A Legfelsőbb Népbíróságnak az ügy iratainak kézhezvételétől számított 90 napon belül meg kell nyitnia a fellebbezési tárgyalást...

A Legfelsőbb Népbíróság általi befogadástól számított 75 napon belül az elnöklő bírónak a következő határozatok egyikét kell meghoznia: felfüggeszti a fellebbezési tárgyalást, az ügyet fellebbezési tárgyalásra indítja...

Minh kedd

Forrás: https://vtcnews.vn/giam-doc-chi-dao-con-dau-de-ngoai-so-sach-ke-toan-12-ty-dong-ar910034.html