A segélyalapok áramlásának ellenőrzése, a pénzmosás és az adócsalás megakadályozása.

VTV.vn - A kormány nemrégiben hozott rendelete, amely megtiltja a vissza nem térítendő támogatások pénzmosásra és adóelkerülésre való felhasználását, jelentős változást jelez a külföldi tőke kezelésében.

Ez a lépés a nemzeti pénzügyi átláthatóság védelmét és a humanitárius tevékenységek illegális célokra való felhasználásának megakadályozását célozza.

A pénzügyi átláthatóság fokozása: A humanitárius alapokkal való visszaélés, a pénzmosás és az adócsalás megállítása.

A külföldi támogatások kulcsfontosságú erőforrást jelentenek, kiegészítve a társadalmi -gazdasági fejlesztési programokat, a humanitárius segítségnyújtást és a szegénység csökkentésére irányuló erőfeszítéseket Vietnámban. A transznacionális pénzügyi bűncselekmények, különösen a pénzmosás és az adócsalás térnyerése azonban jelentős kihívást jelentett ezen tőkeáramlások kezelésében.

A 2025. december 8-án hatályba lépett, a 80/2020/ND-CP rendeletet felváltó 313/2025/ND-CP rendelet egyértelműen bizonyítja a kormány azon elhatározását, hogy szigorúbb jogi keretet hozzon létre a hivatalos fejlesztési támogatás (ODA) körébe nem tartozó, vissza nem térítendő segélyekre vonatkozóan.

A gazdasági szakértők úgy értékelik, hogy a rendelet megerősíti a „zéró tolerancia” elvét. Az új rendelet központi és úttörő szabályozása a pénzmosás, a terrorizmus finanszírozása, az adócsalás, a nyereségrészesedés, a személyes haszonszerzés, a veszteség, a pazarlás, a korrupció okozása, illetve a nemzetbiztonság és a társadalmi rend károsítása céljából történő támogatások felhasználásának szigorú tilalma. „A pénzmosás és az adócsalás felvétele az abszolút tilalmak listájára szükséges lépés a nemzeti pénzügyi bűnmegelőzési és -ellenőrzési rendszer megerősítése érdekében, miközben megerősíti Vietnam elkötelezettségét a pénzmosás elleni (AML) nemzetközi szabványok iránt” – hangsúlyozta Tran Manh Hung piacgazdász.

A rendelet előírja, hogy biztosítani kell a segélyalapok legális eredetét.

Nevezetesen, a segélyek negatív célokra történő felhasználásának tilalmának érvényesítése érdekében a 313. számú rendelet részletes szabályokat tartalmaz a segélyalapok pénzügyi irányításának alapelveire vonatkozóan. A rendelet konkrétan előírja a segélyalapok jogszerű eredetének biztosítását, megkövetelve, hogy a fogadó intézmény kezdettől fogva felelősséget vállaljon a források jogszerűségének értékeléséért. Ugyanakkor biztosítania kell a források áramlásának átláthatóságát, mivel a források átvételét és kifizetését a segélyfogadó számlán keresztül kell lebonyolítani, biztosítva a nyitottságot, az átláthatóságot és a teljes körű beszámolást. Továbbá szigorodott az állami költségvetés elszámolása: Az állami költségvetési bevételek részét képező segélyalapokat teljes mértékben előre kell tervezni, el kell számolni és rendezni az állami költségvetési törvény rendelkezései szerint. Még az állami költségvetési bevételek részét nem képező segélyalapoknak is meg kell felelniük a hatályos számviteli és adózási szabályoknak.

Ez a szabályozás szigorú ellenőrzési korlátot hoz létre a bevételezéstől a kifizetésig, megnehezítve a humanitárius és jótékonysági projektek kihasználását a piszkos pénz legitimálására vagy az adókötelezettségek elkerülésére.

Szigorítsa a segélyezés kezelését, hogy kikerüljön a „szürke listáról”.

A nem hivatalos fejlesztési támogatások kezelésének a 313. rendelet általi szigorítása nemcsak belső követelmény, hanem a pénzügyi bűnözés elleni küzdelemmel kapcsolatos nemzetközi kötelezettségvállalásokból eredő nyomás is. Az Ázsiai- Csendes-óceáni Pénzmosás Elleni Csoport (APG) tagjaként Vietnam arra törekszik, hogy fejlessze jogi keretét, hogy megfeleljen a Pénzügyi Akció Munkacsoport (FATF) pénzmosás és terrorizmusfinanszírozás elleni (AML/CFT) ajánlásainak.

A 313/2025/ND-CP rendelet kihirdetése pozitív jel, amely Vietnam közpénzügyi gazdálkodásának fejlődését jelzi. A tényleges hatékonysága azonban attól függ, hogy mennyire lesz elszánt a jogi keretrendszer gyakorlati cselekvéssé alakítása, biztosítva, hogy minden segélyalapot humanitárius célokra és a fenntartható fejlődés előmozdítására fordítsanak.

A pénzmosás és az adócsalás abszolút tiltott cselekményként való felvétele a segélyezési szektorban kulcsfontosságú lépés a megfelelés javítása felé. „Ez egy nagyon határozott jogi lépés a kormány részéről, amely segít Vietnámnak minimalizálni annak kockázatát, hogy felkerüljön az FATF pénzmosás szempontjából magas kockázatú országok „szürke listájára”. Határozott fellépés nélkül az ország pénzügyi hitelessége súlyosan károsodna, akadályozva a határokon átnyúló tranzakciókat és befektetéseket” – erősítette meg Hung úr.

A gazdasági szakértők ugyanakkor azt is megjegyzik, hogy a megerősített jogi keret ellenére a legnagyobb kihívást továbbra is a végrehajtás és a felügyelet jelenti. A jóváhagyott segélyek felügyeletét fokozni kell. Az irányító ügynökségnek és a Pénzügyminisztériumnak rendszeres és nem tervezett ellenőrzésekre vonatkozó mechanizmusokat kell létrehoznia annak biztosítása érdekében, hogy a forrásokat a rendeltetésszerűen és hatékonyan használják fel, megakadályozva a veszteséget, a pazarlást vagy a személyes haszonszerzést. Különösen a nem állami költségvetésből származó (nem kormányzati szervezetek és magánalapok által kapott) segélyek esetében van szükség külön felügyeleti mechanizmusra az adó- és számviteli előírások betartásának biztosítása érdekében, a humanitárius projektek végrehajtásának akadályozása nélkül.

Ezenkívül a 313. számú rendelet egy olyan mechanizmust is bevezet, amely lehetővé teszi az irányító ügynökség számára, hogy döntsön egy projekt/nem projekt fogadásának leállításáról vagy megszüntetéséről, ha a jóváhagyás dátumától számított 6 hónapon belül következetlenségek vagy vis maior események merülnek fel. Ez a rugalmas mechanizmus a támogatás elfogadásának leállítására segít megelőzni a jóváhagyott támogatások visszaélésszerű felhasználását a potenciális finanszírozási kockázatok vagy a szakpolitikával való ellentmondások miatt, így elkerülve a hosszan tartó kihasználást.

Az irányító ügynökségnek fokoznia kell erőfeszítéseit a támogatással kapcsolatos alapvető információk átláthatóságának és nyitottságának növelése érdekében...

Digitalizálja a menedzsmentet annak érdekében, hogy a segélypénzek eljussanak a megfelelő emberekhez.

Különösen sok gazdasági szakértő ért egyet abban, hogy ahhoz, hogy a 313-as rendelet valóban hatékony legyen a pénzmosás és az adóelkerülés céljára szolgáló támogatások visszaélésszerű felhasználása elleni küzdelemben, átfogó megoldásokra és az irányítás modernizálására van szükség. Először is, digitalizálni és összekapcsolni kell az adatokat a teljes támogatáskezelési folyamat során, a regisztrációtól és jóváhagyástól kezdve a könyvelésen és az elszámoláson át. Ez magában foglalja a támogatási alapok központosított adatbázisának kiépítését, amely a Pénzügyminisztérium és a kereskedelmi bankok között összekapcsolódik a pénzmozgások nyomon követése érdekében. A digitalizálás segít gyorsan nyomon követni a gyanús tranzakciókat, és korai jeleinek észlelésében a pénzmosás vagy az adóelkerülés jeleit.

Továbbá az irányító ügynökségnek meg kell erősítenie a segélyekkel kapcsolatos alapvető információk – például a donor neve, célja, értéke és előrehaladása – nyilvános közzétételét és átláthatóságát az elektronikus portálon, különösen a nagyszabású segélyprojektek esetében. Nguyen The Tien úr, Hanoi Ba Dinh kerületének lakosa egyetértését fejezte ki: „Mindig támogatjuk a humanitárius segélyprojekteket, de néha még mindig aggódunk amiatt, hogy a pénz valóban eljut-e a szegényekhez és a rászorulókhoz. Ezen információk online közzététele segíteni fog az olyan embereknek, mint mi, nyomon követni a projektet. Már az is sokkal biztonságosabbnak érzi magát, ha tudjuk, ki finanszírozza, mit csinál, és milyen mértékben teszi.”

Végül, intenzív képzésre van szükség a pénzmosás és a terrorizmusfinanszírozás elleni küzdelemmel (AML/CFT) kapcsolatban a vietnami ügynökségek és szervezetek segélyalapjainak kezelésében, fogadásában és felhasználásában részt vevő alkalmazottak számára. Ez biztosítja, hogy az új szabályozásokat helyesen megértsék és alkalmazzák, javítva az értékelés és a monitoring minőségét.

Forrás: https://vtv.vn/kiem-soat-dong-tien-vien-tro-ngan-rua-tien-va-tron-thue-100251212194943462.htm