Menggunakan 4 sistem akuntansi ketua Perusahaan Emas Phu Quy

Ketua Perusahaan Emas Phu Quy dituduh melakukan penggelapan pajak dengan menjual emas tanpa menerbitkan faktur, sehingga mengakibatkan kerugian lebih dari 2.000 miliar VND akibat penggelapan pajak.

Ketua Perusahaan Phu Quy Le Xuan Tung (kiri) dan Le Thuy Quynh - Foto: Kementerian Keamanan Publik

Menyimpulkan kasus "penyelundupan" dan "penggelapan pajak" yang terjadi di gerbang perbatasan Lao Bao, Provinsi Quang Tri , oleh Perusahaan Saham Gabungan Investasi Emas Phu Quy, badan investigasi tersebut menuduh ketua perusahaan tersebut menghindari pajak sebesar 6,1 miliar VND.

Tn. Le Xuan Tung (Ketua dan Direktur Jenderal Perusahaan Saham Gabungan Investasi Emas Phu Quy) dituduh mengarahkan karyawan untuk menggunakan 4 perangkat lunak untuk mencatat perdagangan emas harian, tetapi menghilangkan beberapa transaksi tanpa faktur atau dokumen untuk menghindari pajak.

Dalam kasus yang sama, Ibu Nguyen Thi Hoa (tinggal di provinsi Quang Tri) dan saudara iparnya Nguyen Thi Gai serta 21 orang lainnya diusulkan untuk dituntut atas tuduhan penyelundupan, dituduh mendirikan jaringan penyelundupan emas dari Laos ke Vietnam untuk dijual ke toko-toko emas di Hanoi .

Hanya dalam 1 tahun, Perusahaan Emas Phu Quy meleset lebih dari 2.000 miliar dari pembukuannya.

Menurut kesimpulan, Perusahaan Saham Gabungan Investasi Emas Phu Quy memiliki modal dasar 250 miliar VND, berkantor pusat di Jalan Tran Nhan Tong (Distrik Hai Ba Trung, Hanoi), dengan Tn. Tung sebagai ketua.

Untuk mengelola perdagangan emas harian yang sebenarnya, Phu Quy Gold Company menggunakan 4 perangkat lunak.

Di mana, perangkat lunak ERP digunakan untuk melacak impor, ekspor, pembelian, dan penjualan emas mentah dan emas seni murni (seperti emas SJC, cincin polos, patung zodiak...).

Perangkat lunak perhiasan digunakan untuk mengelola pembelian dan penjualan perhiasan emas. Dua perangkat lunak akuntansi, Misa dan FAST, digunakan untuk mencatat transaksi pembelian dan penjualan, mengalokasikan biaya, dan mengumpulkan biaya untuk pelaporan pajak dan keuangan.

Hasil investigasi menentukan bahwa Tn. Tung memerintahkan karyawannya untuk mencatat semua aktivitas penjualan pada perangkat lunak ERP, Jewelry.

Pada saat yang sama, Bapak Tung mengarahkan dua akuntan untuk memperbarui sebagian data ke dalam perangkat lunak akuntansi Misa atau FAST untuk membantu pelaporan dan pelaporan pajak. Untuk beberapa transaksi tanpa faktur atau dokumen, transaksi tersebut akan dihapus dari pembukuan.

Bapak Tung menyatakan bahwa aktivitas perdagangan emas Perusahaan Emas Phu Quy memiliki 3 sumber: emas SJC, emas Phu Quy, dan emas pasar yang dibeli dari organisasi dan individu.

Saat membeli dan menjual emas, nasabah perorangan sering bertransaksi secara tunai tanpa mengeluarkan faktur, sementara ketua Perusahaan Emas Phu Quy mengarahkan akuntan untuk hanya mencatat transaksi dengan faktur pada perangkat lunak, yang menyebabkan deklarasi yang salah, demikian kesimpulan yang dinyatakan.

Hasil investigasi menetapkan bahwa pada tahun 2021 saja, Perusahaan Emas Phu Quy memiliki pendapatan aktual lebih dari 3.900 miliar VND tetapi hanya melaporkan lebih dari 1.800 miliar VND, suatu selisih lebih dari 2.000 miliar VND.

Perilaku pimpinan Perusahaan Emas Phu Quy tersebut mengakibatkan tidak lengkapnya pelaporan pajak terutang, sehingga menimbulkan kerugian Negara sebesar 6,1 milyar VND.

Dari jumlah tersebut, kerugian pajak pertambahan nilai lebih dari 2,1 miliar VND dan pajak penghasilan badan lebih dari 3,9 miliar VND.

Menyita 21 properti milik "bos" penyelundupan emas

Menurut penyelidikan, Nguyen Thi Hoa memimpin dan mengoperasikan jaringan penyelundupan emas dari ibu kota Vientiane (Laos) ke Pasar Karon, Provinsi Savannakhet (Laos). Emas tersebut kemudian diangkut dari Laos ke Vietnam melalui gerbang perbatasan Lao Bao (Provinsi Quang Tri), dan kemudian dijual di 6 toko emas di Hanoi.

Hasil penyelidikan menetapkan bahwa sejak Desember 2022 hingga Juni 2023, Hoa telah menyelundupkan emas seberat 310 kg dengan nilai total lebih dari 454 miliar VND.

Terdakwa Nguyen Thi Hoa (kiri) dan Nguyen Thi Gai - Foto: Kementerian Keamanan Publik

Pada 14 Juni 2023, tim kerja badan investigasi menggeledah 21 tersangka di 29 lokasi di Hanoi dan Quang Tri, menyita lebih dari 8,4 miliar VND, 4,2 juta dolar AS, dan 36 emas batangan. Pada saat yang sama, tim kerja lain menangkap 3 tersangka dalam jaringan pengedar 21 kg emas selundupan ke toko-toko emas di Hanoi.

Badan investigasi telah menyita 36 properti real estat, termasuk 21 properti milik Nguyen Thi Hoa dan 5 properti milik saudara perempuan "bos" penyelundupan emas.

Rekomendasi bagi bisnis yang memenuhi syarat untuk mengimpor dan memperdagangkan emas mentah

Badan investigasi tersebut menyarankan agar Bank Negara segera menyarankan Pemerintah untuk mengubah keputusan terkait ke arah "pemberian lisensi kepada perusahaan yang memenuhi syarat untuk mengimpor, memproduksi, dan memperdagangkan emas mentah".

Rekomendasi di atas, menurut badan investigasi, bertujuan untuk memastikan pasokan emas ke pasar. Di saat yang sama, direkomendasikan agar otoritas memperkuat langkah-langkah pengelolaan dan pengawasan guna meningkatkan efektivitas dan efisiensi pengelolaan guna memenuhi kebutuhan emas masyarakat dan mencegah kegiatan penyelundupan spekulatif.

Merekomendasikan agar badan pengelola pasar memperkuat inspeksi, pemeriksaan dan pengendalian kegiatan perdagangan emas, dan mencegah kegiatan penyelundupan spekulatif.

Sumber: https://tuoitre.vn/chieu-dung-4-he-thong-ke-toan-cua-chu-tich-cong-ty-vang-phu-quy-20250214173351489.htm