Penuntutan mantan Ketua Asanzo Pham Van Tam atas penggelapan pajak

Pada tanggal 23 Juni, Badan Investigasi Kepolisian - Departemen Kepolisian Kota Ho Chi Minh baru saja memulai sebuah kasus, mengadili para terdakwa, dan mengeluarkan larangan meninggalkan tempat tinggal terhadap Pham Van Tam, 43 tahun, di Distrik 11, mantan Ketua Dewan Direksi Perusahaan Saham Gabungan Asanzo Group (disingkat Perusahaan Asanzo) dan terdakwa Pham Xuan Tinh (perwakilan hukum, Direktur Jenderal Perusahaan Asanzo) atas penggelapan pajak.

Tuan Pham Van Tam

Badan investigasi menetapkan bahwa terdakwa Pham Van Tam memerintahkan Pham Xuan Tinh, kuasa hukum dan Direktur Asanzo Group Joint Stock Company, untuk menandatangani kontrak prinsip dengan Viet Tai Trading Investment Company Limited, An Thien Production Investment Company Limited, dan Tran Thoan Import-Export Investment Company Limited. Ia kemudian tidak menerbitkan faktur dan tidak mencatat pendapatan penjualan kepada Asanzo Refrigeration Company Limited dari Asanzo Group Joint Stock Company dalam pembukuan akuntansi, serta menggunakan faktur ilegal untuk mencatat barang dan bahan baku dalam kegiatan yang menghasilkan kewajiban perpajakan, dengan tujuan menghindari pajak terutang lebih dari 15,7 miliar VND.

Sebelumnya, pada tahun 2019, Direktorat Jenderal Pajak Kota Ho Chi Minh memutuskan untuk melimpahkan berkas Perusahaan Asanzo ke Kepolisian Kota Ho Chi Minh karena adanya indikasi tindak pidana untuk penuntutan pidana. Direktorat Jenderal Pajak juga memutuskan bahwa total tunggakan pajak dan denda Perusahaan Asanzo mencapai 68,57 miliar VND.

Menurut kesimpulan pemeriksaan pajak, dari tahun 2016 hingga Juli 2019, Perusahaan Asanzo melanggar serangkaian peraturan tentang PPN, pajak penghasilan badan, faktur, dan perusahaan tidak menyampaikan deklarasi pajak konsumsi khusus.

Selain itu, Perusahaan Asanzo tidak mencatat dalam pembukuan akuntansi komponen-komponen AC yang dibeli dari Viet Tai Trading Investment Company Limited, An Thien Production Investment Company Limited, Tran Thoan Import-Export Investment Company Limited tentang pengalihdayaan suatu komponen (sistem panas dan dingin) dan memproduksi sendiri serta merakit sendiri komponen yang tersisa menjadi produk jadi, yaitu AC, dengan stempel dan kemasan Asanzo yang dicetak dengan merek Asanzo.

Kemudian, produk-produk di atas dijual ke sejumlah bisnis dalam sistem Perusahaan Asanzo, dan pada saat yang sama, faktur masukan digunakan dengan isi yang menyatakan bahwa barang tersebut adalah sebuah AC, yang sebenarnya bukan merupakan komponen AC, untuk memperhitungkan barang dan masukan tersebut, agar dapat menghindari pelaporan pajak konsumsi khusus yang terutang.

Pada bulan Agustus 2020, hasil investigasi Badan Investigasi Kepolisian - Kementerian Keamanan Publik (C03) yang dikirimkan kepada Direktorat Jenderal Bea Cukai menyimpulkan bahwa C03 meminta Direktorat Jenderal Bea Cukai untuk melanjutkan pemeriksaan pasca-pemeriksaan terhadap Perusahaan Asanzo dan perusahaan terkait yang mengimpor barang dan suku cadang bermerek Asanzo untuk memproduksi produk bermerek Asanzo. Apabila terdapat indikasi kejahatan "penyelundupan" atau "penggelapan pajak", berkas dan dokumen tersebut harus diserahkan kepada Badan Investigasi Kepolisian Kota Ho Chi Minh (PC03) untuk diselidiki sesuai kewenangan.

Terkait tindakan penyelundupan dan penghindaran pajak konsumsi khusus dan pajak pertambahan nilai yang dilakukan Perusahaan Asanzo, C03 telah melimpahkan kasus tersebut ke Kepolisian Kota Ho Chi Minh untuk penyelidikan, klarifikasi dan penanganan sesuai ketentuan.

Sumber: https://thanhnien.vn/khoi-to-cuu-chu-tich-asanzo-pham-van-tam-hanh-vi-tron-thue-185240623123032171.htm