Penuntutan mantan Ketua Asanzo Pham Van Tam atas penggelapan pajak

Pada tanggal 23 Juni, Badan Investigasi Kepolisian Kota Ho Chi Minh memulai kasus pidana, mendakwa dan mengeluarkan larangan bepergian terhadap Pham Van Tam, 43 tahun, penduduk Distrik 11, mantan Ketua Dewan Direksi Perseroan Terbatas Grup Asanzo (disingkat sebagai Perseroan Terbatas Asanzo), dan terdakwa Pham Xuan Tinh (perwakilan hukum dan Direktur Jenderal Perseroan Terbatas Asanzo) atas kejahatan penggelapan pajak.

Tuan Pham Van Tam

Lembaga investigasi menetapkan bahwa terdakwa Pham Van Tam mengarahkan Pham Xuan Tinh, perwakilan hukum dan Direktur Asanzo Group Joint Stock Company, untuk menandatangani kontrak pendahuluan dengan Viet Tai Investment and Trading Company Limited, An Thien Production Investment Company Limited, dan Tran Thoan Import-Export Investment Company Limited. Selanjutnya, tidak ada faktur yang diterbitkan, dan pendapatan penjualan Asanzo Refrigeration Company Limited dari Asanzo Group Joint Stock Company tidak dicatat dalam pembukuan. Faktur ilegal tersebut digunakan untuk mencatat barang dan bahan baku dalam operasi yang menimbulkan kewajiban pajak, dengan tujuan menghindari pajak lebih dari 15,7 miliar VND.

Sebelumnya, pada tahun 2019, Dinas Pajak Kota Ho Chi Minh memutuskan untuk mentransfer berkas kasus Perusahaan Asanzo ke Kepolisian Kota Ho Chi Minh karena dicurigai melakukan aktivitas kriminal untuk penuntutan pidana. Otoritas pajak juga mengeluarkan keputusan yang menetapkan total tunggakan pajak dan denda sebesar 68,57 miliar VND untuk Perusahaan Asanzo.

Berdasarkan temuan audit pajak, dari tahun 2016 hingga Juli 2019, Perusahaan Asanzo melanggar serangkaian peraturan terkait PPN, pajak penghasilan badan, faktur, dan gagal menyampaikan deklarasi pajak cukai.

Selain itu, Perusahaan Asanzo gagal mencatat dalam pembukuan akuntansinya bahwa komponen pendingin udara yang dibeli dari Viet Tai Investment and Trading Co., Ltd., An Thien Investment and Production Co., Ltd., dan Tran Thoan Import-Export Investment Co., Ltd. melibatkan pengalihdayaan pemrosesan sebagian (unit kondensor dan evaporator) sementara bagian yang tersisa diproduksi dan dirakit menjadi pendingin udara jadi, yang menggunakan label Asanzo dan kemasan yang dicetak dengan merek Asanzo.

Selanjutnya, produk tersebut dijual kepada bisnis-bisnis dalam sistem perusahaan Asanzo, menggunakan faktur masukan yang diberi label palsu sebagai pendingin udara (secara keliru menyatakan bahwa itu adalah komponen pendingin udara) untuk mencatat barang dan input, sehingga menghindari pembayaran pajak cukai.

Pada Agustus 2020, hasil investigasi Badan Investigasi Kriminal - Kementerian Keamanan Publik (C03) yang dikirim ke Direktorat Jenderal Bea Cukai menyimpulkan bahwa C03 merekomendasikan agar Direktorat Jenderal Bea Cukai terus melakukan inspeksi pasca-pembebasan bea masuk terhadap Perusahaan Asanzo dan perusahaan terkait yang mengimpor barang-barang bermerek Asanzo dan komponen yang digunakan untuk memproduksi produk bermerek Asanzo. Jika terdapat tanda-tanda kejahatan "penyelundupan" atau "penggelapan pajak", berkas dan dokumen harus dialihkan ke Badan Investigasi Kriminal Kepolisian Kota Ho Chi Minh (PC03) untuk penyelidikan sesuai dengan yurisdiksi mereka.

Terkait dugaan penyelundupan dan penggelapan pajak cukai dan pajak pertambahan nilai oleh Perusahaan Asanzo, C03 telah menyerahkan berkas kasus tersebut kepada Kepolisian Kota Ho Chi Minh untuk penyelidikan, klarifikasi, dan penanganan sesuai peraturan.

Sumber: https://thanhnien.vn/khoi-to-cuu-chu-tich-asanzo-pham-van-tam-hanh-vi-tron-thue-185240623123032171.htm