Kesimpulan Inspektorat Pemerintah menunjukkan banyaknya kekurangan Bank Negara dalam periode 2013-2017 saat menilai dan menyetujui restrukturisasi bank.
Informasi tersebut tercantum dalam pengumuman kesimpulan pelaksanaan proyek restrukturisasi dan penanganan kredit macet perbankan periode 2013-2017.
Untuk merestrukturisasi lembaga kredit, Bank Negara telah mengeluarkan kriteria untuk mengklasifikasikan bank-bank lemah berdasarkan pengawasan, inspeksi, dan audit independen. Sembilan bank termasuk dalam daftar ini. Namun, melalui inspeksi, Inspektorat Pemerintah menemukan bahwa 3 bank, Phuong Nam, Viet A (VietABank), dan National Citizen Bank (NCB), memenuhi kriteria "bank lemah yang harus direstrukturisasi", tetapi diinstruksikan oleh Bank Negara untuk menyusun rencana restrukturisasi mandiri dan koreksi mandiri. Ketiga bank ini memiliki rasio kredit macet lebih dari 10%, dengan NCB sendiri mencapai 32,6%.
Kantor Pusat Bank Negara, Oktober 2022. Foto: Giang Huy
Selama proses penyusunan rencana restrukturisasi, beberapa bank juga ditemukan melanggar hukum oleh Inspektorat Pemerintah. Rencana HDBank disetujui sebelum penyertaan modal dan pembelian saham yang melebihi rasio yang ditentukan di Perusahaan Saham Gabungan Perdagangan Minyak dan Perusahaan Saham Gabungan Investasi Nhon Trach selesai. Rencana restrukturisasi ABBank juga disetujui sebelum divestasi dari anak perusahaan dan perusahaan asosiasinya selesai.
Dalam kasus merger dan restrukturisasi Sacombank, menurut kesimpulan, pada saat pemeriksaan, bank ini melanggar kepemilikan silang dengan Kien Long Bank dan menyetorkan modal untuk membeli saham di Saigon Seafood Trading Joint Stock Company melebihi ketentuan 11%.
Selain itu, implementasi beberapa solusi dan rekomendasi dalam rencana restrukturisasi pasca-merger Sacombank masih terbatas, kurang memadai, dan berisiko, seperti lambatnya pemulihan VND 934 miliar dari beberapa individu yang melakukan repo saham (beli dan jual saham dengan jangka waktu tertentu) di Kien Long Bank. Bank ini belum menunjuk konsultan untuk menentukan nilai sebenarnya pada saat merger; hasil penagihan bunga yang masih harus dibayar rendah, dan penanganan aset yang diotorisasi nasabah untuk menagih utang lambat karena aset tersebut belum memiliki status hukum yang lengkap.
Di sisi lain, penandatanganan perjanjian penetapan harga penanganan saham Sacombank milik Bapak Tram Be dan pihak terkait berjalan lambat; penyisihan piutang ragu-ragu sebelum dijual ke VAMC sebesar 1,958 miliar VND dan bank juga tidak melakukan penyisihan piutang ragu-ragu sebesar 4,412 miliar VND yang tidak layak dijual ke VAMC.
Terkait penanganan piutang tak tertagih lembaga perkreditan , Inspektorat Pemerintah menyatakan lembaga pengelola belum melakukan penilaian secara benar terhadap kondisi piutang tak tertagih tersebut.
Pada periode 2013-2017, rasio utang macet mencapai 4,46% per 30 Juni 2013. Rasio ini menurun menjadi 2,25% pada akhir 2015 dan menjadi 1,99% pada 2017. Rasio utang macet berkurang hingga di bawah 3% berkat penjualan aset kepada Vietnam Asset Management Company (VAMC), sekitar 43% dari total utang macet ditangani selama periode ini. Jika utang yang dijual kepada VAMC yang belum ditangani diperhitungkan, rasio utang pada 2015 dan 2017 masing-masing adalah 6,3% dan 4,5%.
Namun, Inspektorat Pemerintah menyatakan bahwa beberapa lembaga kredit melaporkan data kredit macet yang tidak lengkap kepada Bank Negara, serta klasifikasi utang dan pengalihan kelompok utang yang tidak akurat. Sebagai contoh, Sacombank belum mengalihkan kelompok utang untuk pinjaman sebesar 262 miliar VND dari Perusahaan Duc Long Gia Lai sesuai dengan rekomendasi auditor saat melapor kepada Bank Negara.
Bank Negara mengizinkan Sacombank untuk menyisihkan penyisihan berdasarkan kapasitas keuangannya (sesuai Pasal 2 Surat Edaran 02) untuk kredit macet yang belum timbul pada saat rencana disetujui dan diperkirakan akan timbul dalam 10 tahun. Pemberitahuan kesimpulan Inspektorat Pemerintah menyatakan bahwa hal ini juga tidak ketat secara hukum.
Mengenai tanggung jawab VAMC , menurut kesimpulan pemeriksaan, selama periode tersebut, kegiatan usahanya adalah membeli piutang tak tertagih dengan obligasi khusus dengan jangka waktu yang disetujui oleh Bank Negara. Hal ini merupakan solusi sementara untuk memperpanjang waktu bagi lembaga kredit dalam menangani piutang tak tertagih secara bertahap, sehingga mengurangi jumlah utang yang tercatat, sementara pada kenyataannya jumlah utang tetap tidak berubah.
Setelah membeli utang tersebut, VAMC masih memberikan wewenang kepada bank untuk mengelola utang tersebut, sehingga pada dasarnya, lembaga kredit tersebut tetap bertanggung jawab penuh atas penagihan dan penanganan utang. Hingga akhir tahun 2017, VAMC telah membeli total utang pokok di neraca sebesar 309.711 miliar VND, dengan harga pembelian utang menggunakan obligasi khusus sebesar 279.255 miliar VND.
Inspektorat Pemerintah menemukan bahwa rencana pembelian utang dengan obligasi khusus di VAMC tidak menjamin transparansi dan objektivitas, serta tidak memiliki dokumen hukum untuk membuktikannya.
Beberapa berkas pembelian utang dengan obligasi khusus di VAMC memiliki pelanggaran, misalnya aset yang menjamin utang macet saat menjual utang kepada perusahaan ini belum memenuhi syarat "aset sah, dengan dokumen dan status hukum yang sah". Aset yang menjamin utang macet pada saat penjualan kepada VAMC belum dinilai oleh lembaga penilai independen; tidak memenuhi syarat yang ditentukan, sehingga memengaruhi nilai nominal obligasi khusus yang digunakan untuk pembiayaan kembali pinjaman.
Menurut lembaga inspeksi, terdapat 34 berkas pembelian utang macet dari 13 bank pada saat penjualan utang kepada VAMC yang mengalami pelanggaran. 59% dari berkas tersebut memiliki aset agunan yang tidak lagi sah secara hukum, aset agunan yang tersisa belum dinilai, atau masa penilaiannya telah habis. Hal ini memengaruhi penentuan nilai aset agunan saat menyusun penyisihan risiko, yang secara keliru mencerminkan harga beli utang dan nilai nominal obligasi khusus yang digunakan untuk pembiayaan kembali pinjaman.
Penyebab terjadinya berbagai kekurangan dan ketidakcukupan tersebut, menurut Inspektorat Pemerintah, pimpinan Bank Negara, dan sebagian unit fungsional lembaga tersebut, adalah karena VAMC belum sungguh-sungguh menjalankan tugasnya dalam memberikan nasihat, membangun mekanisme, menilai, menyetujui, dan mengawasi restrukturisasi serta penanganan kredit macet.
Selain itu, beberapa bank tidak sepenuhnya mematuhi peraturan dan instruksi Bank Negara terkait restrukturisasi dan penyelesaian kredit macet. Bank-bank ini juga tidak mencerminkan situasi sebenarnya, mengusulkan solusi restrukturisasi yang tidak tepat, sehingga perlu merevisi rencana berkali-kali dan menunda persetujuan. Bank-bank lain melanggar peraturan tentang pemberian kredit dan penghitungan bunga yang masih harus dibayar selama proses restrukturisasi.
Dengan kesimpulan di atas, lembaga inspeksi merekomendasikan agar Perdana Menteri mengarahkan Bank Negara untuk mengatasi kekurangan yang ada; meninjau tanggung jawab para kepala periode 2012-2015, individu, kolektif, dan unit terkait mengenai kekurangan dalam merestrukturisasi lembaga kredit dan menangani kredit macet.
Bank Negara juga perlu meninjau dan memperbaiki kelembagaannya, memperbaiki manajemen, dan menyelesaikan proyek restrukturisasi lembaga kredit terkait penanganan kredit macet di periode mendatang. Lembaga kredit harus mengatasi kekurangan, pelanggaran, dan pelanggaran, serta mempertimbangkan penanganan tanggung jawab unit dan individu di bawah wewenangnya.
Inspektorat Pemerintah meminta VAMC untuk meninjau kembali perannya dalam berpartisipasi dalam penanganan utang macet, memperbaiki pembelian utang dengan obligasi khusus agar sesuai dengan peraturan, dan meninjau kembali pelanggaran yang ditemukan melalui inspeksi untuk mengatasi masalah yang ada.
[iklan_2]
Tautan sumber
Komentar (0)