Potensi utang macet di TPBank meningkat dua kali lipat

Laba TPBank pada tahun 2023 menurun tajam. Tangkapan layar

Keuntungan anjlok

Tien Phong Commercial Joint Stock Bank (TPBank) baru saja mengumumkan laporan keuangannya untuk kuartal keempat tahun 2023 dengan banyak indikator yang bergerak mundur.

Dengan demikian, laba setelah pajak TPBank pada kuartal keempat tahun 2023 hanya sebesar VND 493 miliar, turun VND 1.026 miliar atau setara dengan 67,5% dibandingkan dengan kuartal keempat tahun 2022; laba akumulasi untuk keseluruhan tahun mencapai VND 4.463 miliar, turun VND 1.798 miliar dibandingkan dengan tahun sebelumnya atau setara dengan 28,7%.

Menjelaskan fluktuasi hasil usaha selama kurun waktu tersebut, Bapak Le Quang Tien - Wakil Ketua Dewan Direksi, perwakilan organisasi (orang yang berwenang untuk mengungkapkan informasi) - mengatakan bahwa dalam konteks situasi usaha perusahaan yang tidak stabil dan tidak banyak mengalami perbaikan, seiring dengan TPBank yang menerapkan banyak kebijakan preferensial pada suku bunga dan menerapkan langkah-langkah penurunan suku bunga, membebaskan biaya untuk mendukung usaha dan perorangan dengan pengurangan ribuan miliar VND, mengakibatkan hasil usaha bank tidak mencapai hasil yang diharapkan.

Namun, data dalam laporan keuangan TPBank menunjukkan bahwa pendapatan bunga bersih (sebagian besar pendapatan dari bunga pinjaman) masih tumbuh cukup baik.

Sementara itu, TPBank "berbalik arah" ketika aktivitas layanan tumbuh negatif, aktivitas lain mengalami kerugian, dan khususnya, TPBank harus mengalokasikan anggaran yang sangat besar untuk pencadangan. Pencadangan meningkat drastis ketika utang macet TPBank meningkat tajam.

Secara spesifik, pendapatan bunga dan pendapatan sejenis pada triwulan IV tahun 2023 mencapai VND 7.753 miliar, meningkat VND 1.730 miliar atau setara dengan 28,7% dibandingkan triwulan IV tahun 2022; akumulasi pendapatan sepanjang tahun meningkat dari VND 21.811 miliar menjadi VND 28.559 miliar.

Beban bunga dan beban serupa pada kuartal keempat tahun 2023 meningkat sebesar VND514 miliar, setara dengan 15,8% menjadi VND3.757 miliar; total untuk tahun ini mencapai VND16.135 miliar, naik dari VND10.424 miliar pada tahun 2022.

Terlihat bahwa meski turut serta menurunkan suku bunga kredit untuk mendukung dunia usaha dan perorangan, TPBank tetap mencatat kenaikan pendapatan bunga dan pendapatan sejenisnya, bahkan kenaikannya lebih kuat dari beban bunga.

Akibatnya, pendapatan bunga bersih bank masih meningkat sebesar VND 1.216 miliar atau setara dengan 43,7% menjadi VND 3.996 miliar pada kuartal keempat tahun 2023; akumulasi sepanjang tahun meningkat dari VND 11.387 miliar menjadi VND 12.425 miliar.

Oleh karena itu, dapat dilihat bahwa aktivitas penyaluran kredit bukanlah faktor yang menyebabkan TPBank "mundur". Laba bank ini menurun tajam ketika laba bersih dari aktivitas jasa menurun sebesar 702 miliar VND, setara dengan 86% menjadi hanya 114 miliar VND pada kuartal keempat tahun 2023; akumulasi laba sepanjang tahun menurun dari 2.692 miliar VND menjadi 2.279 miliar VND.

Sementara itu, aktivitas lain menyebabkan TPBank merugi 41,8 miliar VND pada kuartal keempat tahun 2023; akumulasi kerugian sepanjang tahun adalah 105 miliar VND.

Yang paling menonjol, TPBank menggunakan anggaran yang luar biasa tinggi untuk pencadangan. Biaya pencadangan risiko kredit pada kuartal keempat tahun 2023 mencapai VND 1.970 miliar, meningkat VND 1.855 miliar, setara dengan 1.613%; total untuk tahun ini mencapai VND 3.946 miliar, meningkat VND 2.102 miliar, setara dengan 114% dibandingkan tahun 2022.

Utang macet berlipat ganda

Terlihat bahwa peningkatan mendadak biaya pencadangan risiko kredit sebesar 1.613% merupakan salah satu alasan utama penurunan tajam laba bersih TPBank. TPBank harus mengalokasikan anggaran yang besar untuk pencadangan karena kredit macet dan utang yang berpotensi menimbulkan kerugian modal di bank ini telah mencapai rekor tertinggi.

Secara spesifik, per 31 Desember 2023, kredit macet TPBank mencapai VND 4.200 miliar, atau 2,05% dari total kredit yang disalurkan; meningkat sebesar VND 2.843 miliar, setara dengan 210% secara absolut. Rasio kredit macet meningkat tajam dari 0,84% pada tahun 2022 menjadi 2,05%.

Yang paling menonjol, utang macet meningkat sebesar VND610 miliar, setara dengan 121% dibandingkan akhir tahun 2022, menjadi VND1.115 miliar.

Ini adalah tingkat utang macet dan utang dengan potensi kerugian modal tertinggi di TPBank saat ini.

Perlu ditegaskan bahwa dengan peningkatan sebesar 210%, pada tahun 2023, utang macet TPBank akan tumbuh lebih cepat daripada peningkatan kredit sebesar 28,3%.

Dibandingkan dengan rencana yang ditetapkan sebelumnya, TPBank telah mencapai target rasio utang macet. Sebelumnya, rapat umum pemegang saham tahunan TPBank menyetujui rencana untuk menurunkan rasio utang macet menjadi di bawah 2,2%.

Namun, laba sebelum pajak jauh lebih rendah dari yang direncanakan. Para pemegang saham memperkirakan laba sebelum pajak bank pada tahun 2023 sebesar VND8.700 miliar (setara dengan peningkatan sebesar 111%), tetapi angka aktualnya hanya VND5.589 miliar, 35,8% lebih rendah dari yang direncanakan.

Sumber: https://laodong.vn/kinh-doanh/no-co-kha-nang-mat-von-tai-tpbank-tang-gap-doi-1294693.ldo