事件記録によると、チュオン・ゴック・トゥン氏はGN社（乳製品取引会社）の主任会計責任者である。GN社はB. フエ銀行（銀行名は変更済み）から2回にわたり計450億ドンの借入を行ったため、以下の義務を負っていた。借入人は、借入のたびに債務承認書に署名し、借入目的が借入目的と一致していることを証明する書類を添付しなければならない。借入人は複数回借入を受けることができるが、未払い債務が署名済みの信用限度額を超えないことを保証する。

董氏は、会社のために伝票、書類、支払命令書、出金書類、債務受領書、給与明細書等を作成する責任を負っていました。董氏は、与えられた職務と権限を悪用し、融資・出金手続きの手順を熟知していました。B.フエ銀行から電子メールで提供された「取引書類 - 出金書類」と「債務受領書」の用紙をダウンロードし、これらの伝票と書類に会社情報と横領予定金額を記入することで、GN社向けの融資書類一式を偽造しました。さらに、董氏は「取引書類 - 出金書類」の口座名義人欄、「債務受領書」の会社取締役欄、「給与振込明細」の代理店確認欄に、取締役の署名を偽造しました。偽造書類一式を完成させた後、董氏はこれらの書類一式をB.フエ銀行の職員に渡し、出金手続きを実行させました。

チュオン・ゴック・トゥン氏から提出された一連の書類を受け取ったB.フエ銀行の職員は、書類を精査したが、トゥン氏による偽造であることに気付かなかったため、トゥン氏が偽造した書類に基づいてGN社への送金手続きを実行した。以上の手口により、トゥン氏は2020年12月から2022年5月にかけて、11セットの書類を作成し、偽造し、B.フエ銀行から4兆3,500億ドンを横領した。

被告チュオン・ゴック・トゥン

さらに、Truong Ngoc Tung氏は、GN社の現金取引をB. Hue銀行で行うことに対し、取締役の許可を得ていたことを利用し、B. Hue銀行から会社のために繰り返し資金を借り入れ、引き出していました。資金を受け取った後、Tung氏は受け取った全額をGN社の口座と現金庫に入金して流用することはありませんでした。2020年5月から2022年4月までの間に、Tung氏はB. Hue銀行から数十回にわたって資金を借り入れ、引き出していましたが、GN社のために十分な金額を入金していませんでした。また、同銀行に開設したカード口座から従業員の給与を引き出していましたが、会社が5億5,000万ドン以上を流用するのに十分な金額を現金庫に入金していませんでした。

董氏がGN社から横領した総額は4兆9,100億ドンに上る。董氏は横領金を受け取った後、私的に横領した。

GN社による財産横領が発覚した後、2022年6月10日、チュオン・ゴック・トゥン氏は省警察捜査局に出廷し、犯行を自白した。また、トゥン氏は同社に対し13億7600万ドンを超える損害賠償金を自主的に支払った。

裁判における被害者の証言によると、被告は被告を過度に信頼していたため、その信頼を悪用して横領を行い、また、銀行システムがこの信用取引を管理するためのメッセージを通知しなかったこともあった。被害者は銀行に報告したが、それでも解決に至らず、今回の事件に至ったという。検察官も意見を述べ、銀行に対しGN社の利息損失の一部を負担するよう勧告した。

陪審員は、チュオン・ゴック・トゥン氏に対し、「財産横領」の罪で懲役16年、「組織印および文書偽造」の罪で懲役3年を言い渡した。トゥン氏の刑期は合計19年となる。同時に、トゥン氏は会社が誤って銀行に支払った49億ドン以上の元本と利息を賠償することを余儀なくされた。

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