企業法における企業の実質的所有者に関する規定（改正）

（MPI） – 2024年11月11日、 計画投資省は、企業法（改正）における企業の実質的所有者に関する規制の補足についての意見を集めるためのセミナーを開催しました。

セミナーの概要。写真：MPI

セミナーには、ベトナム国家銀行、公安省、財務省、司法省、内務省、 最高人民検察院、計画投資局の専門部署の代表者、ベトナム弁護士会、および多くの商業銀行の代表者が出席した。

セミナーの開会演説で、計画投資省企業登録管理局長のド・ニャット・ホアン氏は、企業の実質的所有者に関する規制は新しく重要な内容であり、企業法（改正版）への盛り込みに向けて、あらゆるレベルで広く検討・報告する必要があると述べた。セミナーでは、この問題に関する初期の研究結果を発表し、関係者が研究開発プロセスにおいて支援、協力、アイデア提供を行えるよう支援する。また、国際的な視点からの意見も取り入れることで、この問題へのより明確なアプローチを実現し、ベトナムの法的枠組みに組み込むことを可能にする。

実質的所有者に関する情報収集に関する規則を策定する目的は、企業の投資および事業活動を実際に支配・統制する最終的な個人を特定することです。この規則の完成は、ベトナムのマネーロンダリング対策ランキングの向上、投資・事業環境の透明性と健全性の向上、投資家の誘致、そしてマネーロンダリング犯罪の防止と撲滅に貢献するでしょう。

企業の実質的所有者に関する情報収集に関する法的規制とメカニズムは、世界銀行の新しいビジネスのしやすさ指数の指標の 1 つです。国際機関 (IMF、国連、OECD) は、関連文書、手段、宣言、国際協定を取り上げています。

2023年6月16日、ベトナム政府は金融活動作業部会（FATF）と、マネーロンダリング、テロ資金供与、大量破壊兵器拡散資金供与の防止と対策に関するコミットメントに署名しました。このコミットメントには、17の具体的行動が含まれています。上記のコミットメントを実行するため、 首相は2024年2月23日、決定第194/QD-TTg号において国家行動計画を公布しました。この計画において、計画投資省は「法人の実質的所有者（および該当する場合は法的契約）に関する完全かつ正確で最新の情報を管轄当局がタイムリーに利用できるようにするためのメカニズムを構築し、違反に対して適切かつ効果的で、均衡のとれた抑止力のある措置を適用する」ことを任務としており、完了期限は2025年5月となっています。

現在、ベトナムはFATFの「グレーリスト」に掲載されています。実質的所有者に関する内容を含む法的枠組みに変更がない場合、FATFはベトナムを「ブラックリスト」に掲載することを検討する可能性があります。これは、投資・ビジネス環境、そしてベトナム経済に悪影響を及ぼします。したがって、民間部門が最も大きな影響を受けることになります。これらの措置は、金融システムの効率的な運営に直接的な影響を与え、間接的にはベトナムの経済、政治、社会の多くの側面に影響を及ぼすでしょう。

企業の実質的所有者に関する情報の収集、更新、保管のためのメカニズムの構築は不可欠ですが、ベトナム政府は2025年5月までに法改正を完了することを約束しているため、多大な労力を要します。しかし、法改正の時期は、国会の法令整備計画に合致する必要があり、法令公布法に基づく多くの手続きを踏む必要があります。第二に、多くのビジネス界は依然としてこの概念に馴染みがないため、企業の実質的所有者に関する情報収集に関する要件の法制化については、より効果的な実施のために十分な周知徹底を図る必要があります。

このセミナーでは、機関の専門ユニットの代表者が、企業の実質的所有者に関する法的枠組みを構築する必要性、実質的所有者の概念、国家管理機関の役割、企業の情報提供責任、実質的所有者に関する情報の開示、実施のためのリソースなどについて意見交換し、議論しました。これは、FATFへのコミットメントを実施する取り組みと、国際基準に従って実施する際の権利を示しています。

セミナーの締めくくりに、ド・ナット・ホアン局長は、セミナーの趣旨に非常に近い貴重なコメントに感謝の意を表しました。起草機関は、これらのコメントを収集し、国際規制の調査と組み合わせ、これらの内容を速やかに企業法（改正版）に盛り込み、マネーロンダリング対策における国家行政の役割を強化し、ベトナムの投資・ビジネス環境の質の向上に貢献していきます。

ミン・ハウ

計画投資省

出典: https://www.mpi.gov.vn/portal/Pages/2024-11-11/Toa-dam-Lay-y-kien-ve-Du-thao-Quy-dinh-ve-chu-so-h9wrpl7.aspx