자발적인 세금 준수 및 세금 전액 납부를 장려합니다.

워크숍 참가자들은 세금 준수를 '문화'로 승화시키기 위해서는 정책이 명확하고, 사람들이 쉽게 준수할 수 있으며, 절차상의 부담을 줄여야 한다는 의견을 많이 제시했습니다. 특히, 세금 준수 이력이 좋은 사람과 그렇지 않은 사람을 구분하고 장려하는 메커니즘이 필요하다는 지적이 있었습니다.

정책의 투명성, 간소화된 절차.

마이 손 세무국 부국장은 자발적인 납세 준수는 "신뢰의 지표"라고 강조했습니다. 따라서 국가 재정 시스템은 시민들이 자신들의 세금이 투명하게 사용되고 사회 복지 정책, 건강 보험, 교육 등 공익을 위해 쓰인다고 믿을 때 비로소 지속 가능하다고 덧붙였습니다.

자발적인 세금 납부를 장려하는 것은 단순히 기술적인 과제가 아니라, 국가와 시민 간의 문화와 신뢰를 증진시키는 중요한 발걸음입니다. 사진: HH

이러한 관점에 동의하며 국회 경제 위원회 상임위원인 판득히우는 법 준수를 '문화'로 승격시켜야 한다고 주장했습니다. 이를 위해 히에우 위원은 정책이 명확하고 시민들이 쉽게 준수할 수 있도록 해야 하며 절차적 부담을 최소화해야 한다는 점을 핵심 요소로 지적했습니다. 특히, 법규 준수 이력이 좋은 사람과 그렇지 않은 사람을 구분하고 장려하는 메커니즘이 필요하다고 강조했습니다.

워크숍에서 의견을 공유한 전문가와 관리자들은 자발적인 준수를 장려하기 위해서는 정책과 절차가 무엇보다 간소하고 투명하며 공정해야 한다는 데 만장일치로 동의했습니다. 세무 분야에서 시행되고 있는 가장 근본적인 변화 중 하나는 2026년 1월 1일부터 사업 가구에 대한 일괄 세금 제도를 공식적으로 폐지하는 것입니다.

국세청 전문업무부 부부장인 레 티 찐(Le Thi Chinh)에 따르면, 이는 실제 발생한 소득을 바탕으로 납세자가 스스로 세금을 신고하고 납부할 것이라는 '신뢰' 원칙에 기반한 신고 중심 방식으로의 전환에 중요한 발걸음입니다. 이 새로운 방식은 간편함(이해하기 쉬운 계산 방식), 투명성(전자 세금계산서를 통한 데이터 검증), 예측 가능성(사업자 가구의 독립적인 재정 계획 수립 지원)이라는 세 가지 뛰어난 장점을 가지고 있습니다. 이러한 긍정적인 변화는 이미 나타나고 있으며, 2025년 첫 9개월 동안 정액제에서 신고 중심 방식으로 전환한 가구가 18,500가구가 넘고, 신고 중심 방식 가구의 98%가 이미 전자 방식으로 세금을 납부하고 있습니다.

국제적 관점에서 IMF 수석 이코노미스트인 프랑크 반 브룬쇼트는 베트남의 2024년 GDP 대비 세수 비율이 13.1%로, 지속 가능한 성장을 뒷받침하는 데 필요한 권장치인 15~16%에 미치지 못한다고 지적했습니다. 그는 세수 확보를 위해서는 세무 당국의 역할이 매우 중요하며, 단순히 세율을 인상하는 것보다는 납세 준수율을 높이고 과세 기반을 확대하는 데 집중해야 한다고 강조했습니다.

기술과 미디어는 자발적 준수 문화를 조장한다.

투명한 정책이 '필요조건'이라면, 스마트 기술과 효과적인 소통은 자발적 납세 문화를 조성하는 데 '충분조건'입니다. 마이손 국세청 차장에 따르면, 세무 부문은 전자세금 신고를 기반으로 4단계 개혁을 진행 중입니다. 목표는 은행, 관세, 산업무역 등 다양한 부문이 연계된 데이터베이스를 구축하여 데이터의 '정확성, 청결성, 그리고 활용성'을 확보하는 것입니다. 이를 통해 시스템은 '세금 신고서 제안' 기능을 제공하여 납세자의 신고 및 납부를 간소화할 수 있습니다. 또한, 세무 부문은 인공지능(AI)과 빅데이터 같은 신기술을 활용하여 위험을 분석하고 있으며, 2026년부터 차세대 세무 관리 시스템을 도입할 계획입니다.

재정부는 결의안 68호 시행에 따라 결정 제3389/QD-BTC호와 함께 "단일세율 폐지 시 가계 및 개인사업자의 세무관리 모델 및 방식 전환 방안"을 발표했습니다. 이에 따라 2026년 1월 1일부터 단일세율 폐지를 공식화하기 위한 근본적인 해결책을 제시하며, 가계 및 개인사업자의 세무관리에 상당한 변화를 가져올 것으로 예상됩니다. (사진: PV)

MISA의 소매 솔루션 담당 이사인 부이 티 트랑은 비즈니스 관점에서 기술이 세금 준수를 "자연스럽게" 만든다고 말했습니다. 자동화된 알림, 데이터 집계 및 신고서 생성을 통해 납세자는 세금 납부를 "쉽게" 느끼고 "스스로 이행"할 것이라고 했습니다. 따라서 트랑은 세무 당국이 기업 소프트웨어와 은행 결제 게이트웨이를 직접 연결하여 납세자가 단일 애플리케이션을 통해 세금을 직접 납부할 수 있도록 허용해야 한다고 제안했습니다.

많은 사람들이 현재 상황에서 세금 준수는 단순한 책임이 아니라 경쟁 우위 요소라는 데 동의했습니다. 딜로이트 베트남의 부이 응옥 뚜안 대표는 세계적인 추세로 세금 준수가 "투명성과 사회적 책임에 대한 약속"으로 여겨지고 있다고 밝혔습니다. 대기업들은 이미 "준수"(레벨 1)에서 "위험 관리"(레벨 2) 및 "전략"(레벨 3)으로 전환했습니다. 이들은 세금 데이터를 "전략적 자산"으로 간주하고, 인공지능(AI)을 활용하여 위험을 예측하고 현금 흐름을 최적화하고 있습니다. 베트남 기업들도 이러한 사고방식을 지향해야 합니다.

세무국 부국장 마이 손은 세무 부문을 대표하여 전문가와 기업인들의 통찰력 있는 의견에 감사를 표하며, 이번 워크숍이 세무 행정법 개정 및 새로운 정보 기술 시스템 구축이 진행되는 시점에 개최되었다는 점을 강조했습니다. 이는 세무 부문 전체가 운영 프로세스를 검토, 평가 및 개선하여 IMF, 세계은행, OECD 기준에 부합하는 베트남의 포괄적인 개혁과 국제적 통합에 필요한 요건을 충족할 수 있는 기회라고 언급했습니다.

세무 분야는 상당한 노력을 기울였음에도 불구하고 여전히 개선이 필요한 부분이 있다는 것을 잘 알고 있습니다. 따라서 데이터 인프라 및 디지털 기술과 통합된 현대적인 세무 관리 모델을 재설계하는 것은 관리 효율성을 높이고 국가 데이터베이스와의 동기화를 보장하여 정부 기관 간 빅데이터 공유를 실현하는 데 매우 중요한 단계입니다. 궁극적인 목표는 세무 관리를 개선하는 것뿐만 아니라 공정하고 투명한 사업 환경을 조성하고 지속 가능한 세원을 육성하며 사회 복지, 인프라 개발, 국가 잠재력 강화 등 국가의 주요 목표 달성에 기여하는 것입니다.

출처: https://daibieunhandan.vn/thuc-day-tu-giac-tuan-thu-dong-gop-day-du-thue-10393036.html